Расчет технико-экономических показателей деятельности автотранспортного предприятия

З_общ-хз=4,5*АЧ_р

З_общ-хз=4,5*508060=2286270,руб

Таблица 9- Расчет себестоимости грузовых автомобильных перевозок

Статьи расходов	Сумма  затрат, руб.	Себестоимость 1 ткм, руб/ткм
Заработная плата работников с  начислениями	104917926	11,3
Топливо для автомобилей	60524016	6,5
Смазочные и прочие эксплуатационные материалы	6444330	0,7
Техническое обслуживание и текущий  ремонт подвижного состава	5074018	0,55
Восстановление износа и ремонт автомобильных шин	1064200	0,11
Амортизация подвижного состава	28188991,2	3
Общехозяйственные (накладные) расходы	2286270	0,25
ИТОГО затрат	208499751,2	22,41

 

7 План по  доходам прибыли и рентабельности

7.1.1 Расчёт тарифа по себестоимости перевозок                                          (7.1)

Т=ΣЗ_1ткм*(1+Р/100)

ΣЗ_1ткм-сумма затрат на перевозку 1ткм

Р- планируемая  норма рентабельности 35%

Т=22,41*(1+35/100)=30,3,руб/ткм

7.1.2 Расчёт валового дохода                                                                           (7.2)

Д_вал=Р_ткм*Т

Д_вал=9296500*30,3=281683950,руб

7.1.3Расчёт балансовой  прибыли                                                                    (7.3)

П_бал=(Д_вал-0,02Д_вал)- ΣЗ

ΣЗ-сумма затрат

П_бал=(281683950-0,02*281683950)- 208499751,2=67550519,8,руб

7.1.4 Расчёт общей  рентабельности                                                                (7.4)

 Р_общ=П_бал/(Ф_осн+О_об)*100%

 P_общ=67550519,8/(152824345+7972980)*100=42%

 О_об- стоимость нормируемых оборотных средств

 Ф_осн –стоимость ОПФ

7.1.5 Расчёт ОПФ

  Ф_осн = А_сп (Ц_авт  + Н_уд)                                                                                     (7.5)

  Н_уд- удельных капитальных вложений на 1 автомобиль, равная 127,46

   Ф_осн=191(800000+127,46)= 152824345,руб

7.1.6 Расчёт стоимости нормируемых оборотных средств                            (7.6)

О_об = З_обi* Н_днi / Д_к

Н_дн- норма запаса по данному элементу оборотных средств

З_об- затраты производства согласно смете на год  по данному элементу оборотных средств.

О_{об-топливо}=60524016*4/365=663277,руб

О_{об-смазочные материалы}=6444330*30/365=529671,руб

О_{об-шины}=1064200*30/365=87469,руб

О_{об-запчасти}=28030644*80/365=6143703,руб

З_{об-инвентарь}= N_авто*1300                                                                                  (7.7)

З_{об-инвентарь}=191*1300=248300,руб

О_{об-инвентарь}=248300*200/365=136055,руб

З_{об-одежда}=N_раб*500                                                                                          (7.8)

З_{об-одежда}=466*500=233000,руб

О_{об-дежда}=233000*180/365=114094,руб

З_{об-прочие}=N_авто*300                                                                                       (7.9)

З_{об-прочие}=191*300=67200,руб

О_{об-прочие}= 67200*100/365=18411,руб

 О_об =Σ О_обi                                                                                                  (7.11)

    О_об=663277+529671+87469+6143703+248300+32000+136055+114094+18411= =7972980,руб

                   

 

Таблица 10-Расчет норматива собственных оборотных средств

Наименование  статей	Годовые затраты, руб.	Норма запаса, дн.	Норматив соб-ственных оборот-ных средств, руб.
Топливо для  автомобилей	60524016	4	663277
Смазочные и  обтирочные материалы	6444330	30	529671
Автошины	1064200	30	87469
Запасные части	28030644	80	6143703
Окончание таблицы 10.
Наименование  статей	Годовые затраты, руб.	Норма запаса, дн.	Норматив соб-ственных оборот-ных средств, руб.
Ремонтные материалы	2243374	30	248300
Фонд оборотных  агрегатов	800000		32000
Малоценный  и быстроизнашивающийся инвентарь	248300	200	136055
Спецодежда	233000	180	114094
Прочие материалы	67200	100	18411
ИТОГО собственных  оборотных средств	-	-	7972980

 

 7.1. 7 Расчёт рентабельности производства                                                 (7.12) 

    Р_пр=П_бал/ ΣЗ*100%

    Р_пр=67550519,8/208499751,2*100=32,4%

7.1.8 Фондоотдача основных производственных фондов                           (7.13)

   ФО = Д_вал / Ф_осн

   ФО=28168395/152824345=0,2, руб./руб.

7.1.9  Фондоемкость  ОПФ:                                                                             (7.14)

ФЕ = 1/ФО

ФЕ=1/0,2=5, Руб.

7.2.0 Фондовооруженность  персонала                                                          (7.15)

ФВ = Ф_осн / N_перс

N_перс – численность персонала АТП

ФВ=152824345/466=327949, руб./чел.

7.2.1 Срок окупаемости  ОПФ                                                                       (7.16)

Т = Ф_осн / П_бал

Т=152824345/67550519,8=2,3

7.2.2 Коэффициент  оборачиваемости равен                                                 (7.17)

К_об = Д_вал – НДС / О_об

НДС – ставка налога на добавленную стоимость (20% от валового дохода)

НДС=0,2* Д_вал

НДС=0,2*28168395=22534716,руб

 К_об=28168395-22534716/7972980=0,7

7.2.3Продолжительность  одного оборота оборотных средств                    (7.18)

Т_об = Д_пл / К_об

Т_об=305/0,7=435,дн

             

 

 

Таблица 11 -План по доходам, прибыли и рентабельности

Наименование  показателей	Единицы измерения	Величина
Сумма затрат на перевозку грузов	руб.	208499751,2
Принятая норма  рентабельности	%	35
Сумма доходов  от перевозки грузов	руб.
Сумма доходов  от прочей деятельности	руб.
Сумма валовых  доходов АТП	руб.	9296500
Величина отчислений на строительство и ремонт автодорог	руб.
Сумма расходов от прочей деятельности АТП	руб.
Балансовая  прибыль АТП	руб.	67550519,8
Стоимость подвижного состава АТП	руб.	800000
Стоимость строительства  АТП	руб.
Стоимость основных производственных фондов	руб.	152824345
Окончание таблицы 11
Наименование  показателей	Единицы измерения	Величина
Стоимость нормируемых оборотных средств	руб.	7972980
Величина платы  за ОПФ и нормируемые оборотные  средства	руб.
Общая рентабельность АТП	%	42
Расчетная рентабельность	%	32,4

 

 

 

       8. Сводная таблица технико-экономических показателей работы АТП

Наименование  показателей	Единицы измерения	Величина
1. Производственная  мощность предприятия:
количество автомобилей	Ед.	97
грузоподъемность одного автомобиля	тонн	8,7
общая грузоподъемность парка	тонн	382
Производственная программа АТП:
объем перевозок	тонн	254
грузооборот	ткм	14136
общий пробег автомобилей	км	11745413
пробег с  грузом	км	7282156
Производительность автомобиля:
суточная	ткм	5
-     годовая	ткм	182,5
Общая численность персонала:
всего работающих	Чел.	466
водителей	Чел.чел.	340
ремонтных рабочих	Чел.	43
вспомогательных рабочих	Чел.	13
Административно-упаравленческого персонала	Чел.	70
5. Производительность  труда:
в целом по АТП	руб\чел	604472
водителей	ткм\чел	27343
ремонтных рабочих	ч-час\чел	1736
6. Доходы АТП:
общая сумма валовых	Руб.	28168395
доходная ставка на 1 ткм	Руб.	30,3
7. Расходы АТП:
общая сумма  расходов	Руб.	208499751,2
себестоимость 1 ткм	Руб.	22,41
8. Основные производственные  фонды:
общая  стоимость  ОПФ	Руб.	5
фондоотдача	руб./руб.	0,2
фондовооруженность	руб./чел.	327949
9. Нормируемые  оборотные средства:
общая сумма  средств	Руб.
число оборотов	Ед.	198966
скорость оборотов	дней	435
10. Рентабельность  АТП:
общая сумма балансовой прибыли	Руб.	67550519,8
общая рентабельность производства	%	42
расчетная рентабельность производства	%	32,4
рентабельность (прибыльность) перевозок	%

 

Заключение

В ходе выполнения данной курсовой работы были рассчитаны многие показатели, такие как: Валовой  доход, общая грузоподъёмность, среднее  расстояние перевозки, количество работников АТП, рентабельность, заработная плата работников АТП, себестоимость, затраты на запасные части и различные материалы для обслуживания автомобиля, прибыль АТП, и тд. 
После выполнения  расчетов  всех экономических показателей АТП, выявлено, что данное АТП работает эффективно, с получение доходов которые перекрывают затраты предприятия.

Но чтобы, повысить  эффективность работы АТП,  для  получения большей прибыли, нужно  поменять ПС предприятия, взять автомобили большей грузоподъёмности, за счёт этого уменьшиться списочное количество автомобилей и численность рабочего персонала, а также уменьшиться  затраты на ПС.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 

                       

Список используемой литературы

1 Абалонин, С.М. Бизнес-план автотранспортного предприятия / С.М Абалонин, А.В. Пахомова. – М.: Транспорт, 1998. 54 с.

2 Анисимов, А.П.  Экономика, планирование и анализ  деятельности автотранспортных  предприятий / А.П. Анисимов. –  М.: Транспорт, 1998. 245 с. 
3 Кожин, А.П. Математические методы в планировании и управлении грузовыми автомобильными перевозками: Учеб. для вузов / А.П. Кожин, В.Н. Мезенцев. – М.: Транспорт, 1994. 304 с. 
4 Краткий автомобильный справочник. НИИАТ. – М.: Транспорт, 1994. – 380 с. 
5 Организация, планирование и управление в автотранспортных предприятиях: Учеб. для вузов /М.П.Улицкий, К.А.Савченко-Бельский, Н.Ф.Билибина и др.; Под ред. М.П.Улицкого. М.: Транспорт, 1994. – 328 с. 
6 Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. – М.: Транспорт, 1986. – 48 с. 
7 Рекомендации по составлению трансфинплана автотранспортного предприятия. Часть 1. М.: НИИАТ, 1988. – 202 с. 
8 Трансфинплан автотранспортного предприятия (объединения) /М.Д.Столярова, В.И.Кузнецов и др. – М.: Транспорт, 1990. – 238 с. 
9 Шутикова, Ж.Ф. Бухгалтерский учет на автотранспортном предприятии / Ж.Б. Шутикова. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 128 с. 

 

 

 

 

 

 

БАРНАУЛ 2013