Управление кредитным портфелем кредитной организации

5. Сравнение фактической и оптимальной структуры кредитного портфеля банка

После построения оптимальной структуры кредитного портфеля банка она сравнивается с фактической. На основе полученных результатов необходимо сопоставить фактический и планируемый уровень риска с суммой, которая представляет собой предел потерь по кредитным операциям. Тем самым разработать механизм регулирования и направления минимизации риска кредитного портфеля. Это позволяет определить основные недостатки в кредитном портфеле банка, а также выработать мероприятия, направленные на устранение этих недостатков.

6. Разработка мероприятий для улучшения качества кредитного портфеля, оптимизации его структуры

Для эффективного управления кредитным риском банку необходимо скорректировать тактику реализации кредитной политики в области рисков. Важную роль здесь призвано сыграть совершенствование методики анализа кредитоспособности клиента на базе финансовых коэффициентов, денежного потока и делового риска. В каждом банке, согласно международным нормам по управлению рисками, в частности «Базеля-2», должны создаваться внутренние рейтинговые системы. Банк должен присваивать предприятиям рейтинг и выдавать кредиты на условиях, зависящих от его результата – класса рейтинга.

Оптимальной структуры кредитного портфеля банка можно достичь, прежде всего, посредством глубокого анализа возможности выдачи кредита (рассмотрение кредитной заявки, технико-экономическое обоснование кредита, определение кредитоспособности клиента, оценка форм обеспеченности возвратности ссуды, составление кредитного договора, договора о залоге и др.).

7. Оценка кредитного риска по конкретной ссуде должна проводиться на основе внутренней рейтинговой модели, которая корректируется в зависимости от выбранных банком мероприятий для улучшения качества кредитного портфеля.

Если банк принял положительное решение о выдаче кредита, то для расчета уровня процентной ставки применяются несложные экономико-математические методы. Формула для вычисления ставки процента в зависимости от оценки вероятности невозврата кредита выглядит так:

                       = ,

где - процентная ставка по кредиту с учетом риска; i – безрисковая ставка; p – вероятность того, что кредит не будет возвращен; q – вероятность того, что кредит будет возвращен вовремя и полностью.

Затем производится расчет коэффициента резервирования по кредиту, величина которого не должна превышать приемлемо уровня риска, установленного кредитной политикой банка.

8. Выбор метода управления кредитным риском по конкретной ссуде банка

Метод управления кредитным риском выбирается банком на основе алгоритма выбора метода управления. При этом можно выбрать один из следующих методов управления кредитным риском:

- избежание (отказ, упразднение);

- удержание (поглощение, принятие);

- передача (страхование);

- снижение (минимизация, предотвращение потерь).

Преимуществом данной системы управления кредитными рисками является применение системного подхода к управлению кредитным риском. Благодаря объединению приведенных блоков в определенной последовательности процесс управления кредитным риском становится более упорядоченным и взвешенным.

Данная система управления кредитным риском позволяет банку построить последовательный механизм управления риском. Благодаря внедрению данной системы можно избежать хаотичного и непродуманного подхода к управлению кредитным портфелем и кредитными операциями в частности.

 

1.4 Размещенные  средства кредитных организаций  в 2013-2014 гг.

В табл. 1.1 приведены данные, характеризующие одно из основных направлений деятельности банков по размещению ресурсной базы, — предоставление клиентам (резидентам и нерезидентам) кредитов, депозитов и прочих размещенных средств.

Рис. 1.2. Динамика объема размещенных средств в рублях в 2013-2014 гг.

На рис. 1.2. представлена динамика объема размещенных средств в рублях с марта 2013 года по февраль 2014 года. Можно отметить стабильное увеличение объема размещенных средств в течение данных 12 месяцев. Всего за рассматриваемый период объем размещенных средств увеличился на 16,05%.

 

Таблица 1.1

	01.03.13.	01.04.13.	01.05.13.	01.06.13.	01.07.13.	01.08.13.	01.09.13.	01.10.13.	01.11.13.	01.12.13.	01.01.14.	01.02.14.
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в рублях - всего	25 898 922	26 144 936	26 496 047	26 844 277	27 302 125	27 885 787	28 345 599	28 887 160	29 430 501	29 886 148	29 836 692	30 054 646
из них:
физическим лицам	7 684 536	7 857 487	8 111 366	8 334 556	8 543 344	8 785 194	9 011 338	9 150 825	9 366 007	9 518 505	9 719 936	9 727 547
организациям	16 462 066	16 564 942	16 729 051	16 847 481	17 030 797	17 412 999	17 645 802	18 024 766	18 275 268	18 572 555	18 191 891	18 439 565
кредитным организациям	1 752 320	1 722 508	1 655 629	1 662 240	1 727 984	1 687 594	1 688 459	1 711 570	1 789 226	1 795 088	1 924 865	1 887 535
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в иностранной валюте - всего	7 642 170	7 655 935	8 267 186	8 552 373	8 883 318	9 129 919	9 123 901	8 671 477	8 765 642	9 229 017	8 931 234	10 194 943
из них:
физическим лицам	239 750	240 271	243 231	244 219	254 291	257 393	259 164	250 770	247 938	249 502	237 158	252 264
организациям	4 479 169	4 563 151	4 843 168	4 896 320	5 030 485	5 103 260	5 218 032	5 142 944	5 224 392	5 357 650	5 486 152	5 842 482
кредитным организациям	2 921 163	2 850 391	3 178 941	3 410 250	3 597 100	3 767 656	3 644 827	3 275 956	3 291 167	3 619 821	3 205 776	4 097 925

Данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям, (млн. руб.) [4]

 

Рис. 1.3. Динамика объема размещенных средств в иностранной валюте в 2013-2014 гг.

На рис. 1.3. представлена динамика объема размещенных средств в иностранной валюте с марта 2013г. по февраль 2014г. Этот показатель также имеет тенденцию к увеличению, но он нестабилен, что видно из меняющего направление графика. Объем размещенных средств в иностранной валюте за рассматриваемый период увеличился на 33,4%.

Рис. 1.4. Структура размещенных средств в рублях в 2013-2014 гг.

На рис. 1.4. представлена структура размещенных средств в рублях в 2013-2014гг. Наибольший удельный вес в общей сумме размещенных средств занимают размещенные средства, предоставленные организациям – 62,77%. Чуть более 30% средств было представлено физическим лицам и 6,25% - кредитным организациям.

Рис. 1.5. Структура размещенных средств в иностранной валюте в 2013-2014 г.

На рис. 1.5. представлена структура размещенных средств в иностранной валюте в 2013-2014г. Наибольшая доля этих средств была предоставлена организациям – 57,41%. Кредитным организациям было предоставлено 38,956% всех размещенных средств и только 3,64% - физическим лицам.

Рейтинг банков по объему кредитного портфеля

В табл.1.2 представлен рейтинг российских банков по объему кредитного портфеля на 1 ноября 2013 года.

Таблица 1.2

Рейтинг банков по объему кредитного портфеля на 1 января 2014г.

Место	Название банка	Объем кредитного портфеля на 01.01.2014., млрд.руб.	Темпы прироста кредитного портфеля в декабре 2013г., %
1	ОАО "Сбербанк России"	12 468.6	3.33
2	ОАО Банк ВТБ	4 156.5	2.25
3	ГПБ (ОАО)	2 531.3	-1.09
4	ВТБ 24 (ЗАО)	1 776.8	-3.99
5	ОАО "Россельхозбанк"	1 559.1	2,16
6	ОАО "Банк Москвы"	1 255.0	-9,11
7	ОАО "АЛЬФА-БАНК"	1 171.3	1,43
8	ЗАО ЮниКредит Банк	720.6	-0,87
9	"НОМОС-БАНК" (ОАО)	652,1	4,92
10	ОАО "Промсвязьбанк"	570.0	3,62
11	ЗАО "Райффайзенбанк"	539.1	-9,94
12	ОАО АКБ "РОСБАНК"	507.3	-5,12
13	ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»	344.6	-2,95
14	ООО "ХКФ Банк"	322.0	-3,95
15	ЗАО "Банк Русский Стандарт"	300.1	2,11
16	ОАО "Банк "Санкт-Петербург"	292.2	2,17
17	ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК	266.9	-3,46
18	ОАО "Нордеа Банк"	255.6	-4,46
19	ОАО "УРАЛСИБ"	245,6	-10,41
20	ЗАО КБ "Ситибанк"	244.4	-2,39
…
311	АКБ "СЛАВИЯ" (ЗАО)	4.6	-13,04
…
596	ОАО КБ "Великие Луки банк"	1.0	3,09

 

Из табл.1.2 можно сделать следующие выводы. Лидером по объему кредитного портфеля является Сбербанк России. За ним следует ОАО Банк ВТБ, объем кредитного портфеля у которого более, чем в 3 раза меньше, чем у Сбербанка. Третье место в данном рейтинге занимает Газпромбанк.

Всего в данном рейтинге 852 позиции. АКБ «Славия», финансовый анализ которого будет проведен во второй главе, занимает в этом рейтинге только 311-е место. Также можно отметить, что за последний месяц объем кредитного портфеля АКБ «Славия» снизился на 13,04%.

Единственный оставшийся в Псковской области банк ОАО КБ «Великие Луки банк» занимает в этом рейтинге 596-ю строчку, объем его кредитного портфеля на 1 ноября 2013 года составил 1,00 млрд. руб.

 

Глава 2. Анализ кредитного портфеля АКБ «Славия» (ЗАО)

2.1. Характеристика ЗАО АКБ «Славия»

Акционерный коммерческий банк «Славия» (Закрытое Акционерное Общество) сокращенное фирменное наименование: ЗАО АКБ «Славия».

Адрес фактический: 117292, г.Москва, ул. Кедрова, д.5А.

Адрес из устава:117292, г.Москва, ул. Кедрова, д.5А.

Телефон: (495) 969-24-15.

Адрес электронной почты: info@slaviabank.ru

Лицензии банка:

• Лицензия Банка России на осуществление банковских операция со средствами в рублях и иностранной валюте от 16.01.2003 года;
• Лицензия Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте от 16.01.2003 года;
• Свидетельство о включении банка в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов от 7.09.2005 года.
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 177-13493-100000. Выдана Федеральной службой по финансовым рынкам 22 февраля 2011 года (без ограничения срока действия)
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 177-13496-001000. Выдана Федеральной службой по финансовым рынкам 22 февраля 2011 года (без ограничения срока действия).
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 177-13494-010000. Выдана Федеральной службой по финансовым рынкам 22 февраля 2011 года (без ограничения срока действия).
• Лицензия на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну №23623. Выдана Управлением ФСБ России по г. Москве и Московской области 1 июля 2013 года.

ЗАО АКБ «Славия» является:

• членом Ассоциации российских банков;
• членом Московского банковского союза;
• членом Международной межбанковской системы финансовых телекоммуникаций SWIFT;
• ассоциированным участником международной платежной системы «VISA International»;
• участником международной платежной системы «MasterCard International»;
• участником международной платежной системы «Europay International S.а.»;
• участником системы страхования вкладов.

В настоящее время АКБ "СЛАВИЯ" (ЗАО) обладает всеми современными инструментами для осуществления межбанковских расчетов как в национальной, так и иностранной валютах, в т.ч. по системе SWIFT, поддерживает корреспондентские отношения с крупнейшими банками, что позволяет клиентам быстро и своевременно осуществлять расчеты со своими партнерами.

Банк предоставляет своим клиентам весь комплекс банковских услуг, включая расчетно-кассовое обслуживание, кредитно-депозитные, валютные операции, операции с ценными бумагами, инкассацию денежных средств и т.д.

При создании структуры управления ЗАО АКБ «Славия» были применены принципы прозрачности деятельности и управляемости на всех уровнях банковской структуры, соблюдены все нормы и правила, установленные законодательством РФ, и учтены особенности российского банковского сектора.

В соответствии с Уставом ЗАО АКБ «Славия» высшим органом управления, определяющим его цели, миссию и стратегию развития, является общее собрание акционеров. Общее руководство деятельностью, в том числе контроль ключевых положений в работе, осуществляет совет директоров. следующим управляющим органом в иерархической структуре стоит правление.

Правление - коллегиальный исполнительный орган, отвечающий за текущую деятельность Банка. Назначаемый общим собранием акционеров Председатель Правления (единоличный исполнительный орган) ведет основную деятельность Банка и утверждает менеджмент.

Миссией АКБ "СЛАВИЯ" (ЗАО) является участие в экономическом развитии России путем оказания клиентам банковских услуг международного уровня качества.

На протяжении более чем пятнадцатилетнего периода работы, приоритетным для банка является максимальное удовлетворение запросов клиентов. 

  Основные виды деятельности ЗАО АКБ «Славия»

Основные операции, осуществляемые банком:

• банковские операции;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• брокерская деятельность;
• дилерская деятельность;
• деятельность по управлению ценными бумагами.

ЗАО АКБ «Славия» имеет также право выступать в качестве гаранта перед таможенными органами.

Блок клиентских отношений в ЗАО АКБ «Славия» подразделяется на три направления:

• «Услуги частным клиентам». Основные продукты для частных клиентов: срочные вклады, индивидуальные банковские сейфы, выпуск и обслуживание пластиковых карт, интернет-банк для физических лиц, открытие и ведение счетов в рублях и иностранной валюте, кредитование.
• «Услуги корпоративным клиентам». Основные продукты ЗАО АКБ «Славия» для корпоративных клиентов: расчетно-кассовое обслуживание; размещение денежных средств, кредитование, обслуживание внешнеэкономической деятельности и международные расчеты, таможенная карта, эквайринг.
• «Услуги кредитным организациям». АКБ «СЛАВИЯ» (ЗАО) активно сотрудничает с другими финансовыми институтами. Банк ежедневно осуществляет операции на валютном и денежном рынках в рамках открытых линий, проводит операции FOREX, осуществляет межбанковское кредитование, осуществляет выпуск собственных векселей.  
  АКБ «СЛАВИЯ» (ЗАО) предлагает своим контрагентам взаимовыгодное сотрудничество на рынке конверсионных операций и межбанковского кредитования:
• Покупка и продажа иностранной валюты против российского рубля на условиях «TOD», «TOM»;
• Покупка и продажа иностранной валюты;
• Покупка и продажа иностранной валюты на ММВБ;
• Привлечение/размещение денежных средств.