Кредитные организации

Содержание 
 

1. Банковское  регулирование………………………………………………2

 
 

2. Государственная регистрация изменений в деятельности кредитной организации……………………………………………………………...6

 
 

3. Список литературы……………………………………………………..11 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Банковское регулирование.

Проблема  регулирования деятельности банков имеет много аспектов.

Остановлюсь только на вопросах надзора (контроля), осуществляемого государственными органами (не рассматриваются аудиторский  контроль и контроль собственников (учредителей), а так же контроль со стороны ассоциации союзов самих банков).

Как известно, банковская сфера практически в  каждой стране относится к числу  наиболее регулируемых, что объясняется  ее ключевым положением в экономике  страны.

Под банковским регулированием понимают систему мер, с помощью которых государство через ЦБ занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций. В современных условиях это регулирование сводится прежде всего к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики. Банки должны действовать так, чтобы не обанкротиться, чтобы их клиенты не понесли потерь и не началась цепная реакция, которая может нанести урон темпам роста производства, занятости и экономике в целом.

Говоря  о необходимости системы надзора, можно выделить несколько основных целей банковского надзора:

Во-первых, защита мелких вкладчиков от плохого  управления и мошенничества.

Во-вторых, защита клиентов от системного риска (банкротство  одного банка может привести к  банкротству нескольких банков и утрате доверия ко всей системе).

В-третьих, защита страхового фонда или собственных  фондов правительства от потерь в  тех странах, которые имеют национальные системы страхования депозитов  или осуществляют другие меря по защите банковских вкладчиков.

В-четвертых, гарантирование “здоровья” банковскому  сектору, предотвращение сосредоточения экономической мощи в немногих руках (антимонопольный надзор), повышение  эффективности банковского дела и способствование справедливому  распределению кредита в экономике для содействия экономическому росту страны.

Банковский  надзор необходим и самим банкам. Он является важным элементом обеспечения  доверия вкладчиков и населения  финансово-кредитной системе в  целом и к кредитным институтам в отдельности. Надзор также полезен тем банкам, которые выступают в качестве кредиторов на межбанковском рынке.

Следует сразу заметить, что издержки общества на создание и текущую деятельность адекватного банковского надзора  всегда будут ниже, чем потери от отсутствия регулирования банковского дела. Но существует и другой аргумент выступающий за необходимость такого надзора. Он очевиден из следующих фактов.

В ходе инспекционных проверок, проведенных  территориальными органами БР в 1994 году, выявлено немало нарушений и недостатков в работе коммерческих банков, которые являются типичными для всех или большинства регионов России. Выдаваемые кредиты в большей мере не обеспечиваются гарантиями и страховыми свидетельствами. Нередко кредиты выдаются под сомнительные гарантии. Некоторые банки выдают ссуды наличными деньгами организациям, занимающимся кредитованием населения без всякой на то лицензии. Нередки нарушения расчетной дисциплины. Это выражается прежде всего в постоянной задержке расчетов. Серьезные недостатки обнаруживаются инспекторами в работе банков по нормированию уставных капиталов. Уставной капитал таких банков зачастую формируется за счет кредитов или свободных средств юридических лиц и предпринимателей, находящихся на обслуживании данного банка. Имеются факты, при которых банковский уставной капитал оплачивается через подставных лиц. При формировании уставного капитала не всегда соблюдается нормативный размер доли участников банка.

За эти  и подобные нарушения только в  декабре 1994 года были лишены лицензии 13 банков.

Все эти  факты свидетельствуют о необходимости  развития, укрепления и быстрейшего  становления банковского надзора  в стране.

Поскольку банковский надзор объективно необходим, то необходимы и специальные органы, осуществляющие соответствующие функции. Для успешного осуществления контроля за состоянием банков, органу надзора необходимо иметь достаточно полномочий. Он должен обладать правом запрашивать от банка любую информацию, необходимую для оценки положения этого банка, входить в банк, проверять его отчетность, ставить вопросы и требовать ответы на них.

И если выявленные недостатки не устранены, ему  нужны полномочия и возможности  маневра в принятии соответствующих  решений, включая, если это необходимо, закрытие учреждения.

Россия  традиционно относится к группе стран, в которых контрольная (надзорная) деятельность осуществляется только Центральным банком.

Сегодня в БР имеются три контрольные  структуры:

1. Контрольно-ревизионное  управление (осуществляет ревизии  территориальных главков, национальных  банков ЦБР);

2. Департамент  банковского надзора;

3. Главное  управление инспектирования коммерческих  банков.

Департамент банковского надзора существует с января 1993 года (до него был Департамент  по регулированию деятельности банков).

Предназначение  надзорного департамента можно свести к следующим решающим пунктам:

4. Регламентация  надзора за банками путем разработки  необходимых для этого нормативных  документов и форм отчетности (в частности, общих правил  обеспечения капиталом и ликвидными  средствами, снижения рисков);

5. Осуществление  надзора на основе отчетных  данных банков методами текущего  и годового баланса, координация  работы служб, непосредственно  занимающихся надзором на местах - территориальных ГУ

ЦБР и  национальных банков;

6. Организация  лицензирования банковской деятельности;

7. Лицензирование  и аттестация аудиторов по  банковской деятельности

Некоторые из указанных функций Департамент  выполняет совместно с Управлением  инспектирования, а также с другими  структурными подразделениями ЦБР.

Главное управление инспектирования возникло в составе БР в апреле 1993 года. Тогда же начались создаваться его местные службы - управления и отделы инспектирования коммерческих банков при территориальных ГУ ЦБР. Это решение было принято в целях усиления надзора, обеспечения безопасности банковской системы, защите прав и законных интересов вкладчиков банков.

Управление  инспектирования и его территориальные  подразделения, в отличие от Департамента надзора, проводят инспекции на местах, то есть непосредственно в банках. При этом используются следующие формы работы:

8. Комплексная  проверка (не реже одного раза  в год и при тяжелых финансовых  положениях);

9. Тематическая (некомплексная) проверка;

10. Ознакомление  с банком (кредитным учреждением)  и его руководством.

Из других направлений работы Управления и его местных служб следует отметить:

11. Выявление  организаций, осуществляющих безлицензионную  банковскую деятельность;

12. Участие  в выдаче банковских лицензий;

13. Разработку  и осуществление (совместно со  службой надзора) профилактических мер.

Необходимо  отметить, что в арсенале надзорных  органов уже сформирован достаточно богатый выбор “запретительных”, штрафных и “карательных” мер, но почти отсутствуют поощрительные, стимулирующие стабильную банковскую деятельность меры. Это явно не способствует повышению эффективности работы банков и соблюдению ими требований и стандартов, нормативов бухгалтерской отчетности.

Практика  показывает, что своевременная диагностика  финансового состояния, дает, как  правило, очень высокий эффект при  применении разного рода процедур и мер воздействия к тем или иным банкам. Примерно 3-4 года назад в БР начала создаваться служба раннего реагирования, и в настоящее время ЦБ РФ располагает возможностями для того, чтобы осуществлять ежедневное отслеживание финансового положения отдельных банков.

Заметным  шагом в этом направлении стало  создание по существу в центральном  аппарате специального подразделения, которое получило название ОПЕРУ-2. На это структурное подразделение  было возложены надзор, инспектирование  и проведение расчетно-кассовых операций крупных банков.

Постепенно  они будут переводиться на обслуживание в ОПЕРУ-2. По мере накопления опыта  подобного рода структуры, возможно будут создаваться и в главных  территориальных направлениях. 

2. Государственная  регистрация изменений в деятельности кредитной организации.

Кредитная организация для государственной  регистрации изменений, вносимых в  ее устав, в течение одного месяца со дня принятия уполномоченным органом управления соответствующего решения направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, следующие документы:

заявление о государственной регистрации указанных изменений, составленное по установленной форме (один экземпляр);

ходатайство о государственной регистрации  указанных изменений за подписью уполномоченного лица кредитной  организации (один экземпляр);

протокол  заседания уполномоченного органа управления кредитной организации, в котором зафиксировано решение о внесении изменений в устав (два экземпляра), протокол также должен содержать фамилию, имя, отчество (если последнее имеется) уполномоченного лица, которому предоставлено право подписания ходатайства о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации (если ходатайство подписывается лицом, не являющимся председателем совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или единоличным исполнительным органом кредитной организации);

текст изменений, вносимых в устав кредитной  организации, по форме приложения 19 к настоящей Инструкции в четырех экземплярах;

документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию изменений, вносимых в устав кредитной организации (один экземпляр).

  Для государственной регистрации  изменений, вносимых в устав  кредитной организации и связанных  с созданием (изменением местонахождения, закрытием) представительства на территории иностранного государства, кредитная организация дополнительно к документам, направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, следующие документы:

надлежащим образом заверенную копию письма либо иного документа, выданного уполномоченным органом иностранного государства, в котором содержится подтверждение создания (изменения местонахождения, закрытия) представительства. Такой документ должен быть составлен на государственном (официальном) языке страны местонахождения представительства и легализован в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Российская Федерация и страна местонахождения представительства, с приложением заверенного в установленном порядке перевода указанного документа на русский язык;

уведомление по форме приложения 11 к настоящей Инструкции (в случае изменения сведений о представительстве, созданном на территории иностранного государства, не связанных с изменением его местонахождения, уведомление по указанной форме направляется кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, в течение двух рабочих дней со дня изменения);