Управление кредитным портфелем кредитной организации

Решением для этой проблемы в общем может служить поиск новых заемщиков, создание более привлекательных условий кредитования, реклама.  В частности, в г.Пскове, где находится филиал АКБ «Славия» (ЗАО) нет рекламных щитов или других видов рекламы от данного банка. В настоящее время существует множество способов размещения рекламы. Одним из них является такой вид наружной рекламы, как сити-форматы. Это небольшие, вертикально расположенные рекламные щиты, удобные для расположения в любой точке города. С помощью таких щитов, расположенных вблизи главных улиц города, в местах большого скопления людей (например, на автобусных остановках), потенциальные заемщики смогут узнать о каких-либо услугах, предоставляемых банком. На рис. 3.1. представлен пример такого сити-формата. На нем представлена процентная ставка по персональному кредиту, выделенная крупным шрифтом и логотип банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 3.1. Пример рекламного сити-формата для банка

В последнее время стало популярным размещать рекламу в лифтах жилых многоквартирных домов. Это достаточно эффективный способ рекламирования товаров и услуг, так как на улице, находясь в движении, человек может не обратить внимание на рекламный щит, а в течение нескольких секунд пребывания в кабине лифта интерес людей наверняка привлечет большой рекламный стенд, где также можно разместить рекламу услуг банка.

При проведении количественного анализа кредитного портфеля АКБ «Славия» была выявлена положительная тенденция повышения доходности данного кредитного портфеля. Рост доходности был обусловлен как ростом процентной маржи банка, так и снижением ссудной задолженности. Однако несмотря на данную положительную тенденцию, доходность банка остается на сравнительно низком уровне. Отношение процентной маржи к остаткам ссудной задолженности в 2013 году равнялось 0,1, соответственно, каждый рубль размещенных средств приносит 10копеек процентов по ним.

Чтобы увеличить данное соотношение, можно либо увеличить процентную маржу, либо снизить ссудную задолженность, находящуюся в знаменателе. Но снижение ссудной задолженности не может являться полезным мероприятием для деятельности банка, так как это будет означать снижение объема размещаемых средств. Поэтому банку необходимо увеличить процентную маржу. Сделать это можно двумя путями: снижением ставок по привлеченным средствам (депозитам, вкладам) или повышением ставок по предоставляемым средствам (кредитам).

При качественном анализе кредитного портфеля были рассмотрены ссуды банка по категориям качества. При данном анализе было выявлено, что доля самой первой категории качества (стандартных ссуд) за рассматриваемый период значительно снизилась.  Как показано в табл.2.17 , в 2011 году доля стандартных ссуд в общем объеме кредитного портфеля составляла 45,54%, то есть почти половина всех выданных кредитов были не просрочены или просрочены до 30 дней (обеспеченные ссуды). В 2013 году доля этих ссуд снизилась до 13,95%. Параллельно этому почти на 20% увеличилась доля нестандартных ссуд, которые уже предполагают наличие некоторой степени кредитного риска.  С 5 до 14% увеличилась доля сомнительных ссуд, что говорит об ухудшении качества управления кредитным портфелем банка. Но самое негативное следствие ухудшения этого качества – повышение доли безнадежных ссуд. К таким ссудам относятся необеспеченные ссуды, просроченные на 60-180 дней и все ссуды просроченные более, чем на 180 дней. Это значит, что банк несет финансовые потери, связанные в невозвратом предоставленных средств.

В связи с увеличением просроченной задолженности по кредитам банк становится подвержен сильному кредитному риску.  Как было сказано в 1 главе, риск кредитного портфеля банка определяется на основе кредитного риска каждой категории заемщиков, а также распределения кредитов по этим категориям. В основе группировки кредитного портфеля по степени риска лежат основные требования, установленные Положением ЦБ РФ №254-П, в соответствии с которыми кредитный портфель может содержать ссуды пяти категорий качества (групп риска): стандартные, нестандартные, сомнительные, проблемные, безнадежные. Отсюда формула определения кредитного риска приобретает следующий вид:

Р = .

Используя данные табл. 2.17 произведем расчет кредитного риска АКБ «Славия» на 2011-2013гг.(табл.3.1).

Таблица 3.1.

Динамика кредитного риска АКБ «Славия»

Показатель	Значение, тыс.руб.			Изменение, %
	На 2011	На 2012	На 2013	К 2011	К 2012
I (стандартные)	2134441	2301415	645612	7,82	-71,95
II (нестандартные)	2115856	3064734	3089542	44,85	0,81
III (сомнительные)	254506	272445	687916	7,05	152,50
IV (проблемные)	66351	10337	23717	-84,42	129,44
V (безнадежные)	116142	174647	182451	50,37	4,47
КРЕДИТНЫЙ РИСК	224585,27	267779,32	369904,45	19,23	38,14

 

Из табл.3.1. и рис.3.2. видно, что кредитный риск в 2013 году увеличился на 38,14%, а всего с 2011 по 2013гг.  – более, чем на 50%. Банк находится под угрозой больших финансовых потерь, вследствие такой большой вероятности нерасплаты заемщиков по своим обязательствам. Это произошло вследствие снижения доли надежных ссуд, относящихся к 1 категории качества, и ростом более чем в 2 раза сомнительных и проблемных ссуд в кредитном портфеле банка.

Рис.3.2. Динамика кредитного риска АКБ «Славия»

В данном случае можно предложить такое мероприятие, как мониторинг кредитных активов.  Менеджеры банка должны проводить такие мониторинги, в первую очередь на предмет выявления ухудшающихся кредитов и отказа от них. Вызывающий опасение кредит нужно выявить до его перехода к категории проблемного – чтобы своевременно принять решение о сохранении или  прекращении кредитных отношений. Такие проверки кредитов могут сэкономить средства банка и снизить величину просроченной задолженности.

Существуют различные способы урегулирования проблемной ссудной задолженности в банке. Их можно разделить на 2 группы: направленные на продолжение кредитных отношений и направленные на прекращение кредитных обязательств. Некоторые способы представлены на рис.3.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 3.3. Инструменты урегулирования проблемной ссудной задолженности

Одним из методов эффективного управления кредитным портфелем банка является диверсификация портфеля. Диверсификацию проводят с той целью, чтобы финансовое состояние банка не зависело от 1 заемщика  или группы взаимосвязанных заемщиков. Диверсифицировать портфель кредитов можно по срокам, по заемщикам, по обеспечению. Заемщиками могут быть физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели, органы государственной власти, кредитные организации. В табл.3.2. представлена структура кредитов АКБ «Славия» по категориям заемщиков.

 

 

 

 

Таблица 3.2.

Структура кредитного портфеля АКБ «Славия» по категориям заемщиков

Кредиты, выданные заемщикам:	Значение, тыс.руб.			Удельный вес, %
	На 2011	На 2012	На 2013	В 2011	В 2012	В 2013
Негосударственным финансовым организациям	9961	682	8036	0,25	0,02	0,18
Негосударственным коммерческим организациям	2271497	3746973	3556479	56,37	87,91	80,86
Индивидуальным предпринимателям	20923	20000	7000	0,52	0,47	0,16
Физическим лицам	628349	414546	826541	15,59	9,73	18,79
Физическим лицам-нерезидентам	0	0	37	0,00	0,00	0,00
Кредитным организациям	1099173	79916	0	27,28	1,88	0,00

 

На рис.3.4. представлена структура кредитов АКБ «Славия» (ЗАО) по категориям заемщиков в 2013 году.

Рис. 3.4. Структура кредитов АКБ «Славия» по категориям заемщиков в 2013г.

По данным табл.3.2. и рис.3.4. можно сделать следующие выводы. Наибольшая доля кредитов в 2013 году была выдана банком негосударственным коммерческим организациям – более 80%. Почти 19% ссуд предоставлено физическим лицам. Менее 1% от общего объема ссуд предоставлено индивидуальным предпринимателям и негосударственным финансовым организациям. Как видно из табл.3.2., в 2013 году кредитным организациям кредиты предоставлены не были, а физическим лицам-нерезидентам было выдано только 37 тыс. руб. Кредитование юридических лиц является более доходным и надежным, чем кредитование физических лиц. Суммы кредитов более велики, а также обеспечение делает их более надежными. Но для более эффективного управления кредитным портфелем существует необходимость его диверсифицировать. Например, увеличить сумму кредитов индивидуальным предпринимателям. Кредитование индивидуальных предпринимателей имеет свои сложности, например, отсутствие у них оформленной по общепринятым стандартам отчетности, необходимой для оценки кредитоспособности заемщика. Но при установлении соответствующих лимитов выдачи кредитов кредитование индивидуальных предпринимателей может принести дополнительный доход банку.

Рассмотрим далее структуру ссуд банка по срокам выдачи (табл.3.3.).

Таблица 3.3.

Структура кредитного портфеля АКБ «Славия» по срокам выдачи

Кредиты, выданные на срок:	Значение, тыс.руб.			Удельный вес, %
	На 2011	На 2012	На 2013	В 2011	В 2012	В 2013
Овердрафт	19168	13177	12681	0,48	0,31	0,29
До 30 дней	1093432	67548	0	27,13	1,58	0,00
От 31 до 90 дней	303851	326955	362956	7,54	7,67	8,25
От 91 до 180 дней	253101	933114	913273	6,28	21,89	20,77
От 180 дней до 1 года	299079	1011460	798074	7,42	23,73	18,15
От 1 года до 3 лет	1830714	1705571	1547539	45,43	40,02	35,19
Более 3 лет	224817	191924	763570	5,58	4,50	17,36
До востребования	5741	12368	0	0,14	0,29	0,00

 

На рис.3.5. представлена структура кредитов АКБ «Славия» в 2013 году по срокам выдачи.

Рис.3.5. Структура кредитов АКБ «Славия» по срокам выдачи в 2013 году

Исходя из данных, представленных в табл.3.3. и рис.3.5., можно сделать следующие выводы. 35% от общей величины кредитного портфеля составляют кредиты, выданные на срок от 1 года до 3 лет. 20% кредитов выданы в 2013 году на срок от 91 до 180 дней. Кредиты до востребования выданы не были. Краткосрочные кредиты составляют наименьшую долю от общего объема кредитного портфеля.

Данную структуру кредитного портфеля можно назвать положительной. Наибольшую долю занимает кредитование от 1 года. Кредитов на срок менее 3 месяцев выдано всего на 9%. В данном случае можно предложить увеличить долю кредитов на еще более долгосрочную перспективу – на срок свыше 3 лет. Долгосрочные кредиты – основные доходоприносящие ресурсы. Увеличение доли долгосрочных кредитов будет свидетельствовать о наличии долгосрочной ресурсной базы банка, а также о наличии потенциала банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов.

 

 

 

 

3.2. Оценка эффективности  предложенных мероприятий по  совершенствованию кредитного портфеля  АКБ «Славия»(ЗАО)

Основной проблемой, поставленной в п.3.1. было снижение объема кредитного портфеля АКБ «Славия» (ЗАО). Предположим, что предложенные мероприятии, в частности, реклама, позволит увеличить величину кредитного портфеля на 10%. При этом величина валюты баланса останется прежней. Из сравнительно-аналитического баланса, приведенного во 2 главе, было отмечено, что удельный вес судной задолженности снизился за 3 года на 9%. Зато отмечалось значительное увеличение такой статьи, как Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи – на 21%. Так как кредитная деятельность все-таки является основной для кредитных организаций, то можно предположить, что увеличение объема предоставляемых средств, следовательно, и увеличение числа кредитных операций принесет большую пользу, чем размещение средств в ценных бумагах.

Предположим увеличение кредитного портфеля АКБ «Славия» на 10%.

Тогда величина прогнозного кредитного портфеля будет равна:

 

В табл. 3.4. представим новую динамику кредитного портфеля.

Таблица 3.4.

Динамика кредитного портфеля АКБ «Славия» (прогноз)

Показатель	Значение
	На 2012	На 2013	Прогноз
Объем кредитного портфеля, тыс.руб.	5593764	4356298	4791928
Темп прироста кредитного портфеля, %	25,16	-22,!2	10
Доля кредитного портфеля в совокупных активах (валюте баланса)	0,66	0,56	0,62
Доля кредитного портфеля в работающих активах	0,85	0,69	0,76