Управление кредитным портфелем кредитной организации

 

По данным прогноза в табл.3.4. можно сделать вывод о том, что за счет увеличения объема кредитного портфеля на 10% происходит увеличение доли кредитного портфеля в работающих активах и в совокупных активах. Это будет означать, что большую долю доходоприносящих активов составляет ссудная задолженность.

Любая кредитная организация подвержена кредитному риску. Это риск того, что клиенты банка не расплатятся по своим обязательствам перед банком за предоставленные им средства.

По графику, представленному на рис.3.2. видно, что кредитный риск АКБ «Славия» заметно увеличился за рассматриваемые 2011-2013 годы. Причиной этому и немаловажной проблемой для банка является увеличение просроченной задолженности, а именно увеличение числа ссуд низкого качества и снижение доли надежных ссуд.

В п.3.1. было предложено проведение мониторингов ссуд с целью выявления ухудшающихся кредитов и отказа от них. Данный мониторинг поможет избежать крупных финансовых потерь банка  связи с нерасплатой заемщиков по своим обязательствам.

Предположим, что с помощью подобного мониторинга менеджерам банка удалось предотвратить появление проблемных и безнадежных ссуд, и их величины уменьшились на 10% по каждой категории. Чтобы не изменять величину ссудной задолженности, суммы кредитов, на которые уменьшились проблемные и безнадежные ссуды, прибавим к сомнительным ссудам, который тоже подразумевают кредитный риск, но меньший, сравнительно с низшими категориями качества.

Рассчитаем прогнозный кредитный риск при уменьшении проблемных и безнадежных ссуд на 10%.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.5.

Динамика кредитного риска АКБ «Славия» (прогноз)

Показатель	Значение, тыс.руб.			Изменение, %
	На 2012	На 2013	Прогноз	К 2012	К 2013
I (стандартные)	2301415	645612	645612	-71,95	0
II (нестандартные)	3064734	3089542	3089542	0,81	0
III (сомнительные)	272445	687916	708533	152,50	3,0
IV (проблемные)	10337	23717	21345	129,44	-10
V (безнадежные)	174647	182451	164206	4,47	-10
КРЕДИТНЫЙ РИСК	267779,32	369904,45	354779	38,14	-4,09

 

На рис.3.6. графически представлена динамика кредитного риска АКБ «Славия» после возможного проведения мониторинга ссуд.

Рис.3.6. Динамика кредитного риска после мониторинга ссуд

По прогнозу, приведенному в табл.3.5, можно отметить, что после уменьшения проблемных и безнадежных ссуд банка на 10% в каждой категории кредитный риск банка снизился на 4,09%. При  этом было принято, что при неизменном величине совокупного кредитного портфеля, разница между величинами проблемных и безнадежных ссуд в 2013 году и прогнозными их значениями будет прибавлена к группе сомнительных ссуд. Теоретически возможно, что после проведения предложенного мониторинга ссуд банка произойдет не только снижение объема проблемных и безнадежных ссуд, но и увеличение стандартных и нестандартных кредитов. В этом случае кредитный риск банка еще более снизится.

В п.3.1. была предложена диверсификация кредитного портфеля как способ управления им. В первую очередь, необходима диверсификация кредитного портфеля в разрезе заемщиков. Как показано в табл.3.2., 80% всех ссуд предоставлено негосударственным коммерческим организациям, 19% - физическим лицам, менее 1% - другим категориям заемщиков. Межбанковских кредитов в 2013 году вообще не было выдано банком.

Чтобы разнообразить, диверсифицировать свой кредитный портфель. Банк должен стремиться расширять свою клиентскую базу, путем привлечения не только клиентов – частных лиц.

Чтобы изменить структуру кредитного портфеля АКБ «Славия» по категориям заемщиков, предположим, при сохранении общего объема портфеля кредитов 10% от суммы, выданной негосударственным коммерческим организациям, перераспределятся по другим категориям заемщиков. Пример такого перераспределения представлен в табл.3.6. В данном примере сумму, составляющую 10% от кредитов, выданных негосударственным коммерческим организациям, разделим на 5 оставшихся категорий заемщиков поровну.

Таблица 3.6.

Структура кредитного портфеля АКБ «Славия» по категориям заемщиков

Кредиты, выданные заемщикам:	Значение, тыс.руб.			Удельный вес, %
	На 2012	На 2013	Прогноз	В 2012	В 2013	Прогноз
Негосударственным финансовым организациям	682	8036	79166	0,02	0,18	1,80
Негосударственным коммерческим организациям	3746973	3556479	3200831	87,91	80,86	72,78
Индивидуальным предпринимателям	20000	7000	78130	0,47	0,16	1,78
Физическим лицам	414546	826541	897671	9,73	18,79	20,41
Физическим лицам-нерезидентам	0	37	71167	0,00	0,00	1,62
Кредитным организациям	79916	0	71130	1,88	0,00	1,62

 

Новая величина кредитов, выданных негосударственным коммерческим организациям будет равна:

3556479 – 10% = 3200831тыс. руб.

Оставшуюся сумму делим на 5равных частей:

(3200831*0,1) / 5 = 71130 тыс.руб.

 

Новая структура кредитного портфеля банка по категориям заемщиков представлена на рис.3.7.

Рис.3.7. Структура кредитного портфеля АКБ «Славия» по категориям заемщиков (прогноз)

По данным табл.3.6. и рис.3.7. можно сделать следующие выводы. После диверсификации кредитного портфеля сумма кредитов, выданных негосударственным кредитным организациям неизменно составляет наибольшую долю от общего объема кредитного портфеля – 72%. Но можно отметить увеличение доли кредитов, выданных физическим лицам, почти на 2%. Остальные ссуды по-прежнему занимают небольшим доли в кредитном портфеле, но путем постоянного наблюдения менеджерами банка за структурой портфеля и проведением мероприятий по его диверсификации, кредитный портфель банка может качественно улучшиться, и банк может улучшить свое финансовое состояние и положение на кредитном рынке.

Таким образом, в 3 главе были предложены возможные мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля, но совершенствованию управления кредитным портфелем АКБ «Славия». Было выявлено, что в целом кредитный портфель данного банка можно определить, как достаточно качественный, но были выявлены некоторые проблемы и недостатки, проявившиеся особенно в 2013 году. В частности, снижение объема самого кредитного портфеля, а также рост просроченной задолженности, в особенности низких по категории качества ссуд.

Также отмечалось возрастание кредитного риска, которое также связано со снижением качества ссуд.

В работе были предложены возможные мероприятия с расчетом прогнозных значений и описания положительного влияния этих мероприятий на качество управления кредитным портфелем банка.