На основе полученных данных рассчитаем годовой фонд оплаты труда и страховых отчислений (табл.) 

Таблица 5.3.2 – Годовые и месячные затраты по оплате труда и страховым выплатам

 

          Из предложенные таблиц видно, что среднесписочная численность персона, обеспечивающая нормальное функционирование предприятия, равна 19. Ежемесячные выплаты на данную графу расходов равны 387 260 рублей, годовые затраты составляют 4 647 120 рублей. В последующем возможны определенные изменения в численности персонала, это будет связанно объемом выполняемых работ, т.е. загруженностью или наоборот отсутствием таковой, определенных работников. Также существует возможность совмещения должности, например официанта и уборщика, что повлечет снижение издержек связанных с выплатой заработной платы. 
 
 
 
 

     6 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

     6.1 Затраты, связанные  с оформлением  необходимых документов

 

     Для создания организации в сфере  общественного питания необходимо получить многоженство разрешающей  документации, а также оформить неимоверное  количество документов.  Период оформления и получения лицензий может затянуться на продолжительный срок, в нашем случаи мы рассчитываем на решение данного вопроса в течение 6 месяцев.

     Документация  связанная непосредственно с  помещением:

1. техническое заключение о состоянии несущих конструкций здания - документ, который выполняется на основании технического обследования помещения и является основой для выпуска Проекта перепланировки. Этот документ подтверждает принципиальную возможность задуманного переустройства;
2. дизайн-проект (концепт-проект), основная составляющая общего проекта кофейни “Карамелька”. Важную часть работы над дизайном составляет выбор стиля интерьера, в котором он будет выполнен, поэтому выбор компании, оказывающий данный вид услуг, очень важен для нас;
3. Проект переустройства и реконструкции помещения:

• проект переустройства помещения (содержит в себе планировку помещения, конструктивные особенности стен, потолков, пола);

• проект реконструкции фасада (необходим для внесения изменений в облик здания);
• проект вентиляции, кондиционирования помещения;
• проект установки отопления, водоснабжения и водоотведения;
• проект электроснабжения.

Для осуществления  своей деятельности организация  должна соответствовать требованиям  предъявляемые к предприятиям общественного  питания.

Перечислим  основополагающие нормативно-правовые акты, приказы, санитарные нормы РФ в сфере общественного питании.

1. Закон РФ "О защите прав потребителя" № 2300-1 от 07 февраля 1992 г.
2. Постановление Правительства РФ "Об утверждении правил оказания услуг общественного питания"  № 1036 от 15 августа 1997 г.
3. Федеральный закон "О качестве и безопасности пищевых продуктов" № 29-ФЗ от 2 января 2000 г.
4. Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности" № 99-ФЗ от 4 мая 2011г.
5. Федеральный закон "О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения" № 52-ФЗ от 30 марта 1999 г.
6. Федеральный закон "О техническом регулировании" № 184-ФЗ от 27 декабря 2002 г.
7. Приказ Ростехрегулирования от 27.12.2007 N 474-ст "Об утверждении национального стандарта"
8. Приказ Ростехрегулирования от 27.12.2007 N 475-ст "Об утверждении национального стандарта"
9. Приказ Росстандарта от 30.11.2010 N 576-ст "Об утверждении национального стандарта"

Для реализации намеченных планов, необходимо получить соответствующие лицензии, необходимо заключить договора на оказание услуг с коммунальными структурами и иными службами,  которые будут обеспечивать работу данной организации.

Список  необходимых к получению документов:

1. договор аренды помещения;
2. разрешение на перепланировку;
3. санитарно-эпидемиологическое заключение;
4. санитарный паспорт объекта;
5. лицензии на продажу алкогольной продукции, табачных изделий, на право производства и реализации продуктов питания в сфере общественного питания;
6. договора с коммунальными организациями (водоснабжение и водоотведение, электроснабжение, газоснабжение, отопления, вывоз ТБО), а также договор с ЧОП;
7. договор на оказание услуг связанных с пожарной сигнализацией.

     Для упрощения получения необходимых  разрешений, будет заключен договор  с юридической компанией “Консенсус”, которая возьмет на себя оформление документов, получения разрешений и лицензий.  Данная услуга обойдется нашему предприятию в 98 000 рублей.

      При создании дизайна кофейни особенно важным является образ потенциального посетителя, мы должны учитывать все  его притязания, требования к определенному уровню комфорта, дизайн кофейни должен зависеть от его специфики, поэтому дизайн-проект будет осуществлять “Zone Design”, компания успела зарекомендовать себя на рынке дизайнерских услуг города Челябинска, оцененная стоимость составляет 105 000 рублей. И так, общая стоимость затраты, связанные с оформлением необходимых документов на данный момент составляет 203 000 рублей.

     6.2 Затраты на ремонт  и аренду помещения

 

     Помещение общей площадью 188 кв. метров располагается  на первом этаже 9-ти этажного дома, будет взято в аренду у физического лица учредителя данной кофейни, что позволить уменьшить издержки связанные с выплатой арендной платы помещения, также отсутствуют затраты связанные с переводом имущества в нежилое, потому она таковым уже является. 
 

Таблица 6.2.1 – Необходимая площадь помещений.

 

     Как видно из приведенной таблицы  наибольшую площадь занимает обеденный зал, что не удивительно, зал рассчитан на 60 посадочных мест. Кухня соответственно занимает 45 кв. м., на которой планируется приготовление кондитерских изделий, блюд, десертов. Подсобные помещения это помещения необходимые для осуществления деятельности, такие как гардеробная персонала, с/у для персонала, помещение для хранения инвентаря и прочие. Склад необходим для хранения полуфабрикатов, также на его территории осуществляется камера для хранения замороженного сырья. В офисе располагается бухгалтер, специалист по закупу товара, менеджер по персоналу.

      Стоимость аренды 1 кв. м. равна 50 рублей в месяц. Соответственно месячная арендная плата  составит 9 400 рублей, годовая 112 800 рублей.

Затраты связанные с ремонтом помещения, его отделкой, наружным оформлением, а также реализация разработанного ранее дизайн-проекта (концепт-проекта), указанны в таблице 6.2.2. 

      Таблица 6.2.2 - Расходы на ремонт помещения и осуществление дизайн проекта

Окончание таблицы 6.2.2

 

     Как представлено в таблице 6.2.2 разработка дизайн проекта является самой дорогой частью затрат на ремонт помещения, также установка стеклянных витрин вносит весомою лепту в общую стоимость работ, данные витрина необходима для привлечения внимания со стороны потенциальных клиентов.

     Кофейня — это многофункциональное заведение. Здесь можно устроить и бизнес-встречу, и романтический вечер с любимым  или заскочить в середине дня за чашечкой эспрессо. Но всё это не подразумевает засиживания до утра, и именно поэтому в кофейне необходимо создать приятную, комфортную, эстетически привлекательную атмосферу, чтобы минуты пребывания в ней зарядили гостя позитивом и энергией на весь оставшийся день, вызвав желание зайти к вам ещё. С такой задачей может справиться только “Zone Design” мы ей полностью доверяем. Компания нам посоветовала сэкономить на дорогих строительных и отделочных материалах, грамотно используя более дешёвые. Можно сделать красивый декор с помощью подручных средств, применив смекалку и художественные навыки. Главное — создать нужную атмосферу релакса, а дорогими или дешёвыми материалами — не имеет значения. Даже самый дорогой материал можно подать так невыгодно, что он будет смотреться дешевле дешёвого, и наоборот.

     Мы  обратились к довольно молодой строительной компании «Арти-фекс» - строительная генподрядная организация, Отличительной чертой компании «Арти-фекс» является не только строительство объектов "под ключ" - от составления проектно-сметной документации и получения разрешения на строительство до сдачи объекта в эксплуатацию, но и последующее их гарантийное обслуживание. В ходе выполнения всех стадий строительства объекта специалисты ООО «Арти-фекс» осуществляют постоянный контроль над качеством и соблюдением всех технологических норм. Компания «Арти-фекс» ведет свою деятельность на строительном рынке с 2010 г., но, не смотря на это, они успели построить и ввести в эксплуатацию несколько объектов общественно питания, поэтому качество выполняемых работ нам уже знакомо.

     6.3 Затраты связанные  с закупкой оборудования  и мебели для  помещений

 

     Стоимость оформления зала, согласно составленной заранее смете, была разработана  на этапе дизайн-проекта, перечень оборудования представлен в таблице 6.3.1.  

Таблица 6.3.1 – Оборудование и мебель для обеденного зала.