Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Декабря 2011 в 20:20, курсовая работа
Организационно-правовой формой кофейни «Карамелька» будет общество с ограниченной ответственностью. ООО – это общество, учрежденное несколькими лицами общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Уставный капитал общества с ограниченной ответственностью составляется из стоимости вкладов его участников.
1 ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ 4
2 ОПИСАНИЕ ВИДА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 5
2.1 Анализ бизнеса на текущий момент 5
2.2 Цели деятельности предприятия 5
2.3 Характеристика отрасли общественного питания в России и г. Копейск 6
2.4 Основные направления деятельности кофейни 8
2.5 Описание товаров и услуг 8
2.6 Производственные и организационные затраты на проект 9
3 ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН 11
4 МЕСТОНАХОДЖЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ 25
5 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 26
5.1 Организационная структура управления 26
5.2 Должностные обязанности сотрудников кофейни 27
5.3 Расчет фонда оплаты труда 34
6 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 36
6.1 Затраты, связанные с оформлением необходимых документов 36
6.2 Затраты на ремонт и аренду помещения 38
6.3 Затраты связанные с закупкой оборудования и мебели для помещений 41
6.4 Затраты связанные с закупкой продуктов питания 48
7 ПЛАН МАРКЕТИНГА 51
7.1 Маркетинговая расстановка 51
7.1.1 Ценовая политика 53
7.1.2 Торговая политика 53
7.1.3 Реклама и продвижение товара 54
7.2 Анализ рынка 55
7.2.1 Сегментирование рынка 55
7.2.2 Решение об охвате сегментов рынка 55
7.2.3 Выбор наиболее привлекательных сегментов 56
7.2.4 Оценка емкости рынка 56
7.2.5 Оценка потенциальной суммы продаж 56
7.2.6 Оценка реального объема производства и прогноз выручки от реализации 57
7.3 Анализ конкуренции 57
8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 60
8.1 Инвестиции 60
8.2 Расчет прибыли 62
8.3 Расчет текущих и единовременных затрат за срок реализации проекта 62
8.4 План прибыли и убытков 63
8.5 План движения денежных средств 65
8.6 Оценка экономической эффективности проекта 66
9 ОЦЕНКА РИСКОВ 68
10 РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 70
Окончание таблицы 8.5.1
Организационные затраты | 203 000 | 0 | 0 | 0 | 203 000 |
Итого операционный поток: | -925 821 | 4 602 757 | 4 673 067 | 4 638 851 | 12 988 854 |
Финансовые потоки: | |||||
Приток: | |||||
Заемные средства | 3 145 621 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Отток: | |||||
Выплата % по кредиту | 0 | 157 281 | 157 281 | 157 281 | 471 843 |
Выплата тела кредита | 0 | 1048540 | 1 048 540 | 1 048 541 | 3 145 621 |
Итого финансовый поток: | 3 145 621 | -1 205 821 | -1 205 821 | -1 205 822 | 471 843 |
Налоговые выплаты | 0 | 388800 | 388800 | 388800 | 1 166 400 |
Итого частый поток денежных средств | 0 | 2 201 336 | 2 271 646 | 2 237 429 | 6 710 411 |
Сальдо на конец периода | 2 201 336 | 4 472 982 | 6 710 411 | ||
Баланс денежных средств на коней периода | 6 710 411 |
В плане движения денежных средств отражены:
• ожидаемые поступления;
• планируемые платежи;
• баланс денежных средств на конец периода.
Баланс денежных
средств на конец периода положителен,
поскольку поступления
Для
оценки эффективности проекта сначала
необходимо рассчитать NPV проекта, то есть
чистую приведенную стоимость при ставке
дисконтирования г=15% (на основании того,
что кредит был выдан нам под 20% годовых).
Расчет чистой приведенной стоимости
для проекта кофейни приведен в таблице
8.6.1.
Таблица 8.6.1 — Расчет NPV проекта.
Показатель/Период | I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | Год |
Выручка от реализации | 0 | 6480000 | 6480000 | 6480000 | 19440000 |
Общие затраты без учета вложений в ОС | 1 315 621 | 3 889 864 | 3 819 554 | 3 853 771 | 12878810 |
Налоги | 0 | 388800 | 388800 | 388800 | 1166400 |
Условный поток денежных средств | -1 315 621 | 2 201 336 | 2 271 646 | 2 237 429 | 5394790 |
Инвестиционные потоки по основным средствам | -1 830 000 | 0 | 0 | 0 | -1830000 |
Чистый поток денежных средств | -3145621 | 2 201 336 | 2 271 646 | 2 237 429 | 3564790 |
Чистая приведенная стоимость | -2 735 323 | -821 117 | 1 154 227 | 3 099 817 | |
Итого: приведенная стоимость | 3 099 817 |
NPV
проекта получился значительно больше
нуля, что свидетельствует о его прибыльности.
Теперь можно рассчитать срок окупаемости
проекта, который, безусловно, будет меньше
года. Этот показатель определяется последовательным
расчетом NPV для каждого периода проекта,
точка, в которой NPV станет положительным,
будет являться точкой окупаемости. Поскольку
уже в третьем квартале чистая приведенная
стоимость становится положительной,
то срок окупаемости проекта составит
около 8 месяцев. Теперь можно с уверенностью
судить об эффективности проекта
При
развитии дела неизбежно
возникают трудности,
и приходится рисковать.
Реализация плана
может быть сорвана
из-за повышения бюджета
проекта, увеличения
времени его осуществления,
нарушений графиков,
недостатка и поставка
некачественных материалов
и ресурсов. Для того
чтобы этого не произошло
необходимо оценить
степень риска, выявить
вероятность наступления,
оценить возможные потери
при их наступлении,
а также меры предотвращения
этих рисков.
Таблица 9.1 – Оценка рисков
№ | Возможные риски | Вероятность наступления | Возможные потери при наступлении | Меры предотвращения |
1 | Риск того, что организация не сможет реализовать проект в заданные сроки (затянется ремонт, либо разработка проектов) | 60% | Временные потери | Согласование с фирмой-строителем сроков отделочных ремонтов, в случае нарушения договора подрядчик оплачивает неустойку, оговоренную в договоре. Также постоянный контроль над ходом и сроками ремонта. |
2 | Риск того, что приобретенное оборудование не будет во время доставлено | 10% | Временные потери | Заключение
договора поставки оборудования и монтажа
с указанием в нем |
3 | Риск недостаточной надежности оборудования | 20% | Временные потери | Создание резервного фонда с тем, чтобы в дальнейшем можно было воспользоваться заготовленными денежными средствами для закупки нового оборудования. |
4 | Риск появления новых конкурентов на рынке | 60% | 40% | Создание положительной репутации. |
5 | Риск, уменьшения размеров и емкости рынков | 20% | 60% | Разработка программ для расширения сегментов рынка. Систематическое изучение конъюнктуры рынка |
6 | Риск снижения уровня цен на оказываемые услуги | 10% | 20% | Установление приемлемых цен |
7 | Риск слабой узнаваемости кофе | 50% | 50% | Распространение рекламы |
Окончание таблицы 9.1
8 | Риск роста цен на закупаемые товары | 40% | 60% | Создание резервного фонда с тем, чтобы в дальнейшем можно было воспользоваться заготовленными денежными средствами для оплаты закупаемых товаров |
9 | Риск того что произойдет повышение тарифов на оплату коммунальных услуг | 30% | Временные потери | Создание резервного фонда с тем, чтобы в дальнейшем можно было воспользоваться заготовленными денежными средствами для предоставляемых организации услуг |
10 | Риск ущерба собственности (пожар, ограбление) | 10% | 60% | Установление пожарной и охранной сигнализации, тревожной кнопки |
11 | Риск увеличения налогов | 10% | Временные потери | Создание резервного фонда с тем, чтобы в дальнейшем можно было воспользоваться заготовленными денежными средствами для оплаты налогов |
12 | Риск смены политического курса, забастовки | 10% | 40% | Работа предприятия
с достаточным запасом |
13 | Риск невыхода на намеченный объем производств | 30% | 40% | Строгое отслеживание за выполнением работ. Четкий контроль над планом производства и реализации |
14 | Риск в неполучении банковского кредита | 10% | Временные потери | Зарекомендовать себя как благонадежного плательщика |
Из представленной таблицы 9.1 мы видим, что большое внимание необходимо уделять рискам реализации проекта, появлению новых конкурентов, а также слабой узнаваемости кафе. Для того чтобы избежать возможных рисков необходимо согласование с фирмой-застройщиком все сроки, контролировать выполнение работ, а также работать над рекламой фирмы.
Существуют и минимальные риски, такие как: риск неполучения кредита, риск смены политического курса, ущерба собственности и так далее. Не смотря на то, что вероятность их появления не велика, не нужно выпускать их из вида.
Итак,
необходимо уделять
внимание рискам, включать
их в проект с тем, чтобы
он реализовал поставленные
цели.
Настоящий бизнес-план представляет собой проект по разработке и вводу в эксплуатацию в г. Копейск кофейни «Карамелька», которая представляет собой небольшое уютное заведение, где можно вкусно перекусить, насладиться ароматом лучших сортов кофе, попробовать разнообразные виды карамели или просто встретиться с друзьями за чашечкой ароматного чая.
Район, в котором будет располагаться кофейня, сейчас бурно развивается, растет число жителей, многие из которых переехали из других районов Копейска и Челябинска, много молодых семей с маленькими детьми, молодежи, которая желает общаться и посещать интересные места. В данный момент в этом районе нет подобных заведений и поэтому, для современных людей, которые много работают и предпочитают спокойные места отдыха и досуга кофейня «Карамелька» станет любимым местом.
Уютный интерьер кофейни привлечет любителей теплой обстановки, размеренного проведения времени. Спокойная музыка, приятное освещение, мягкие диваны и удобные стулья подарят чувство спокойствия и умиротворения, которого так не хватает в современных буднях.
В Копейске развита ночная жизнь, много баров, кафе, которые работают в вечернее и ночное время. Такие заведение не предназначены для семейного отдыха, деловых встреч, поэтому кофейня «Карамелька» займет пустую нишу на рынке.
Кофейня «Карамелька» обеспечивает вежливость и опрятность обслуживающего персонала. При наборе работников будет уделено особое внимание их грамотности, аккуратности, терпеливости.
Конкурентоспособность кофейни обеспечивается удобным местонахождением, интересным интерьером, приемлемыми ценами, вежливым обслуживанием и конечно оригинальным меню. Многообразие видов карамели новинка не только для Копейска, но и для Челябинска. Это привлечет в первую очередь людей, которых интересует все новое, неизведанное, именно такие посетители первыми оценят оригинальность вкусов и видов, неповторимость данного заведения. Благодаря большому ассортименту каждый человек сможет найти для себя любимое блюдо – кофе, десерт или карамель. В небольшом городе слухи о новой кофейне разлетятся быстро, многие посетители посоветуют ее друзьям.