Проблемы и основные направления совершенствования пенсионной системы Республики Казахстан

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Анализ финансовых показателей  деятельности АО «НПФ Народного  Банка Казахстана»

 

Крупнейший пенсионный фонд Казахстана – АО «НПФ Народного Банка» - был основан в феврале 1998 года. АО «НПФ Народного Банка» осуществляет деятельность по привлечению пенсионных взносов, осуществлению пенсионных выплат и инвестированию на рынке ценных бумаг.

Пенсионный фонд имеет  профессиональную команду финансистов  – инвесторов, которые грамотной  инвестиционной политикой добились самых высоких результатов по инвестиционному доходу. Инвестиционные портфели открыты и доступны на сайте  фонда www.halykfund.kz.

У Пенсионного Фонда Народного  Банка наивысший рейтинг А++ (исключительно  высокий (наивысший) уровень надежности) по шкале рейтингового агентства  Эксперт РА.

Доля участия акционеров в уставном капитале фонда:

- АО «Народный Банк  Казахстана» - 95,6%;

- АО «КазТрансОйл» - 3,5%;

- АО НК «Казахстан Темiр  Жолы» - 0,9%.

Банк – кастодиан –  АО «Ситибанк Казахстан».

Фонд обладает самой крупной, динамично растущей клиентской базой  среди пенсионных фондов страны. Количество вкладчиков НПФ «Народного Банка  Казахстан» в 2010 году превысило 2 000 000 человек, что составляет более 25% всех вкладчиков Казахстана, Фонд занимает более 32% доли рынка всех пенсионных взносов НПС Казахстана.

Количество ИПС вкладчиков Фонда по обязательным пенсионным взносам  по состоянию на 1 марта 2013 года составляет 2454245, т.е. 29,1% от всех ИПС вкладчиков по обязательным пенсионным взносам  Казахстана.

Сумма пенсионных взносов  АО «НПФ Народного Банка Казахстана»  на 1 марта 2013 года составляет 868 млрд. тенге, т.е. 34% от всех пенсионных взносов накопительной  пенсионной системы с начала деятельности.

Фонд активно работает над улучшением качества обслуживания, развивает специальные информационные услуги для удобства вкладчиков.

Фонд имеет развитую региональную сеть, включающую в себя 18 филиалов и 169 единицы дистрибутивной сети Фонда.

Фонд предлагает Вкладчикам:

1) заключить договор на обязательные  и добровольные пенсионные взносы  на всей территории Республики  Казахстан;

2) получать информацию о состоянии  пенсионных накоплений в любой  точке мира через сайт Фонда,  а также через сеть банкоматов  АО «Народный Банк Казахстана»;

3) получать выписку с пенсионного  счета по почтовому или электронному  адресу;

4) участвовать в дисконт-клубе  «Halyk Fly»: получение скидок более  чем в 1 100 предприятиях торговли  и сервиса на территории Казахстана;

5) получать оповещение о поступлении  взносов через SMS-банкинг;

6) получать льготные услуги от компаний «Halyk Group».

7) получать профессиональную юридическую  поддержку при возникновении  конфликтных ситуаций, связанных  с пенсионным обеспечением.

Динамика роста вкладчиков НПФ  «Народного Банка Казахстана» на 1 января 2013 года.(рисунок 9)

                    

 

 

Примечание – Составлен  по данным веб-сайта http://invest-market.kz

 

Рисунок 9. Динамика роста вкладчиков НПФ «Народного Банка Казахстана»

 

На 01.07.2012 г. наблюдается увеличение количества вкладчиков НПФ «Народного Банка Казахстана» т.е. составило 2318,9 млн. тенге или на 28% доли вкладчиков по количеству по сравнению с 01.07.2011 г. И с 01.07.2012 года виден рост количество вкладчиков по 01.01.2013 г. (рисунок 9).

Организациям:

1) получать практическую помощь  и консультации по пенсионной  системе, в том числе по формированию  платежных документов;

2) заказать в филиале презентацию  для повышения финансовой и  инвестиционной грамотности работников компаний,вахтовые поселки;

3) получать помощь в виде предварительной  сверке данных во избежание  возврата перечисленных пенсионных  взносов;

4) получать возможность поощрять  работников через систему добровольного  профессионального пенсионного  обеспечения;

5) получать регулярно обновляемое  собственное программное обеспечение  по формированию списка формата  МТ-102.

Услуги финансовой группы

Являясь вкладчиком АО «НПФ Народного  Банка Казахстана», физическое лицо имеет право на получение услуг  АО «Народный Банк Казахстана», «Халык финанс» и АО «Казахинстрах» на льготных условиях.

Рейтинги, сертификация и социальная ответственность Фонда:

В марте 2009 года фонд первым в Казахстане получил Сертификат по стандарту ISO 9001:2008. В 2011 году рейтинговое агентство «Эксперт Казахстан» подтвердило АО «НПФ Народного Банка Казахстана» рейтинг A++ «Исключительно высокий (наивысший) уровень надежности».

Подтверждением лидирующих позиций  в обслуживании вкладчиков и свидетельством доверия населения к НПФ Народного  банка на казахстанском финансовом рынке стали победы сразу в  двух номинациях фестиваля «Выбор года»: «Пенсионный фонд №1 2009 года в Казахстане»  и «Пенсионный фонд №1 за 10 лет  в Казахстане».

Финансовые результаты фонда составлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и проверены аудиторами компании Deloitte.

Фонд является ассоциированным  членом FIAP (International Federation of Pension Funds Administrators) – Международной федерации администраторов  пенсионных фондов (ФИАП).

Пенсионный Фонд Народного Банка  участвует в рабочих группах  и советах при АФК, РФЦА, регулярно выдвигает законодательные инициативы, оказывает содействие по распространению знаний о финансовом секторе экономики и накопительной пенсионной системе, организует ежегодно практику и стажировку для 60-70 выпускников ВУЗов.

Основная задача Фонда – сохранить  и приумножить средства наших  вкладчиков.

Инвестирование пенсионных накоплений осуществляется на основе простых, но важных принципов:

-  стремится обеспечить максимальную сохранность средств клиентов фонда;

- заботится о том, чтобы обеспечить стабильный высокий уровень доходности и минимизировать возможные риски инвестиций;

- придерживаться политики информационной открытости, поэтому инвестиционная деятельность Фонда понятна и прозрачна.

Инвестиционные портфели формируются таким образом, чтобы с учетом законодательных требований по размещению пенсионных средств обеспечить максимальную защиту и эффективность от их вложений.

С 01.01.2012 года пенсионные накопления участников системы переведены в умеренный  и консервативный инвестиционные портфели с учетом ограничений, установленных  законодательством РК.

 

Примечание – Составлен по данным НФП НБК

Рисунок 10. Структура консервативного инвестиционного  портфеля на 01.04.2013 г.

За  период с января по март 2012 года на индивидуальные пенсионные счета вкладчиков Фонда  зачислен инвестиционный доход в  сумме, превышающей 22 млрд. тенге, это  более 64,4% от суммы инвестиционного  дохода, полученного всеми накопительными пенсионными фондами за тот же период.

Как мы видим из рисунка 10 средства на инвестиционном счете и прочих активах – 7,86% меньше чем у структуры умеренного инвестиционного  портфеля по состоянию на 01.04.2013 г.

Указанные результаты достигнуты благодаря  неукоснительному соблюдению Фондом баланса  «риск-доходность», что подтверждается стабильно низкой долей рисковых финансовых инструментов в текущей  стоимости пенсионных активов (на 01 марта 2012 года этот показатель составляет 37,53% против среднего значения по системе 44%).

 

Примечание – Составлен по данным КФН РК

Рисунок 11.Структура умеренного инвестиционного  портфеля на 01.04.2013 г.

По  данным рисунка 11 мы видим, что средства на инвестиционном счете и прочие активы – 7.95% больше чем у структуры консервативного инвестиционного  портфеля по состоянию на 01.04.2013 г. Акции резидентов составляет - 6,18% и облигации резидентов – 12,07%.

Как и прежде, Фонд является одним  из крупнейших участников рынка пенсионных услуг Республики:

• 2 274 049 человек – количество вкладчиков по обязательным пенсионным взносам (27,9% от числа вкладчиков всей накопительной  пенсионной системы)*;

• 915,4 млрд. тенге – пенсионные накопления вкладчиков (33,4% от пенсионных накоплений всей накопительной пенсионной системы)*;

• 200,7 млрд. тенге – инвестиционный доход, зачисленный за весь период деятельности Фонда на счета вкладчиков Фонда (34% от дохода, полученного всеми  накопительными пенсионными фондами  за тот же период);

• 83,1 млрд. тенге – пенсионные выплаты  за весь период деятельности Фонда (33% от пенсионных выплат всей накопительной  пенсионной системы за тот же период).

Путь денег в пенсионной накопительной  системе упрощенно таков: 
Вкладчик вносит деньги на свой пенсионный счет, через ГЦВП. 
Пенсионный фонд размещает совокупно сумму денег со всех счетов и инвестирует в различные ценные бумаги и другие финансовые инструменты. Это происходит через банк-кастодиан. Далее, на эти размещенные деньги поступает либо доход, либо убыток. Доход/убыток складывается по всем инструментам - и ежедневно распределяется по счетам вкладчиков, за вычетом 15% комиссии, которая идет в доход пенсионному фонду, за счет чего и существует АО. Государство берет на себя обязательство по выплате вкладчику всех его взносов + накопленный уровень инфляции.

 

Таблица 4

Результаты финансово-хозяйственной  деятельности Фонда:

 

Показатели	2010, январь	2011, январь	2012, январь
Уставный капитал	11 000 000	11 349 720	11 349 720
Собственные активы	26 579 204	27 826 265	32 950 856
собственный капитал	12 354 723	25 679 313	26 937 742
Доходы	19 928 247	17 648 365	7 548 804
Расходы	4 834 836	5 230 553	4 391 379
Прибыль до налогообложения	15 017 230	7 542 731	3157425
Расходы по налогу на прибыль	2 871 250	1 356 243	448 443
Чистая прибыль за год	12 145 980	10 078 267	2 708 982
Примечание – Составлена автором  по данным отчётности НПФ «Народного Банка Казахстана»

 

Как видим из таблицы 4, уставный капитал  Фонда на 2012 и 2011 годов состоит  из 11 349 720 объявленных, выпущенных и полностью оплаченных простых акций, по состоянию на 2010 год состоял из 11 000 000 полностью оплаченных простых акций.  Каждая простая акция дает право на один голос и все акции равны при распределении дивидендов. Все акции выражены в тенге, и номинальная стоимость каждой акции составляет 1 тысячу тенге.

Собственные активы Фонда на 2012 год  составили 32 950 856 тыс.тенге., по состоянию на 2011 год - 27 826 265 тыс.тенге и за 2010 год - 26 579 204 тыс.тенге.

Обязательства Фонда по состоянию  на 1 января 2011 и 2010 годов составили 888 523 тыс.тенге и 1 106 334 тыс.

Прирост пенсионных накоплений в разрезе НПФ за январь – февраль 2013 года  составил 32,4 млрд. тенге  или 42% от всей суммы по накопительной  пенсионной системе.

Пенсионные накопления АО «НПФ Народного Банка Казахстана»  на 01 марта 2013 года составляют 1,092 трлн тенге, т.е. 33,5% от всех накоплений с  начала деятельности. 

Прирост обязательных пенсионных взносов АО «НПФ Народного Банка Казахстана» за январь-февраль 2013 года составил 28,9 млрд тенге или 34,8% от всей суммы по накопительной пенсионной системе.

Сумма пенсионных взносов АО «НПФ Народного Банка Казахстана»  на 01 марта 2013 года составляет 868,1 млрд тенге, т.е. 34% от всех пенсионных взносов  накопительной пенсионной системы  с начала деятельности. 

Количество  ИПС вкладчиков по обязательным пенсионным взносам на 01 марта 2013 года  «НПФ Народного Банка Казахстана» составляет 2 454 245, т.е. 29,1% от количества всех ИПС вкладчиков накопительной пенсионной системы.

Прирост начисленного инвестиционного  дохода АО «НПФ Народного Банка Казахстана»  за январь-февраль 2013 года составил 9,1 млрд. тенге или 29,6% от всей суммы  по накопительной пенсионной системе.

Начисленный инвестиционный доход  АО «НПФ Народного Банка Казахстана»  на 01 марта 2013 года составляет 307,1 млрд. тенге, т.е. 34,8% от всего начисленного инвестиционного дохода накопительной  пенсионной системы с начала деятельности.

Прирост пенсионных выплат и переводов в страховые организации в разрезе НПФ за январь-февраль 2013 года составляет 10 930 215 тыс.тенге.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. 3 Оценка инвестиционной деятельности пенсионных фондов

На 1 января 2013 года в республике функционировали 11 накопительных пенсионных фондов (далее – фонды). Лицензии на деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат в течение 2012 года юридическим лицам не выдавались.