Проблемы и основные направления совершенствования пенсионной системы Республики Казахстан

В Казахстане женщины выходят на пенсию в 58 лет, мужчины - в 63 года. По закону с 1 января 1998 года все работающие казахстанцы  в обязательном порядке отчисляют 10% своих доходов в накопительный  пенсионный фонд на индивидуальные пенсионные счета. Накопленные средства инвестируются  в экономику, а после прекращения  трудовой деятельности работника идут на его личное пенсионное обеспечение. На практике получается, что пенсионные накопления женщин ниже, чем у мужчин из-за раннего выхода на пенсию и  пребывания в неоплачиваемом декретном  отпуске.

17 апреля 2013года Мажилис одобрил в первом чтении законопроекты «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан». Этим документом предусматривается унификация пенсионного возраста женщин . До 1 июля текущего года ответственная группа внесет предложения по изменению пенсионной системы. Помнению ряда экспертов, изменение пенсионного возраста работников связано преимущественно с увеличением продолжительности жизни. Увеличение пенсионного возраста будет осуществляться постепенно в течение 10 лет, каждый год пенсионный возраст будет увеличиваться на полгода с 1 января 2014 года. [13]

Будет создан ЕНПФ на базе государственного накопительного пенсионного фонда, 100% акций которого в настоящее время принадлежат Нацбанку (ГНПФ). Собственником ЕНПФ будет правительство Казахстана. Все пенсионные накопления граждан должны быть консолидированы в ЕНПФ до 1 июля 2013 года.

Управление пенсионными активами ЕНПФ будет осуществляться Национальным банком в соответствии с инвестиционной стратегией, утвержденной советом по управлению пенсионными активами ЕНПФ. Персональный состав совета будет утвержден  президентом Казахстана.

Инвестирование пенсионных активов  ЕНПФ будет осуществляться на принципах  диверсификации, обеспечения сохранности  и умеренного уровня доходности.

Законопроектом предполагается введение обязательных профессиональных пенсионных отчислений на предприятиях с вредными и тяжелыми условиями труда в  размере 5% от фонда оплаты труда. Перечень видов производство и список таких  профессий будет утверждаться правительством и периодически пересматриваться. .[14]

В соответствии с Закона РК «О пенсионом  обеспечении в Республике Казахстан» Правительством РК принято Постановление  «О повышении размеров пенсионных выплат из Государственного центра по выплате пенсий» с 1января 2013 года.

Согласно указанному постановлению, произведено повышение размеров пенсионных выплат из Государственного центра по выплате пенсий, назначенных  до 1 января 2013 года,  всем получателям  пенсионных выплат на 9% от размера получаемых пенсионных выплат.

Минимальный размер пенсий с 1 января 2013 года составляет 19 066 тенге, базовая  пенсионная выплата 9 330 тенге (50% от прожиточного минимума). Максимальный доход, учитываемый  для определения вновь назначаемых  пенсий с нового года, будет составлять 67 509 тенге (39 месячных расчетных показателей (МРП).

Согласно Закону РК «О республиканском  бюджете на 2013-2015 годы», размер месячного  расчетного показателя (МРП) составляет 1 731 тенге и размер прожиточного минимума составляет 18 660 тенге. [7]

Основные болевые точки национальных пенсионных систем известны. Опережающий  рост инфляции над доходностью, неустойчивость отдельных рынков, куда вкладываются деньги фондов, снижение рождаемости  при увеличении продолжительности  жизни, несоответствие доходов национальных бюджетов и роста объема выплат пенсий и т. п. Ряд из них обострились. 

По существу, одним из составляющих причин долгового кризиса в европейских  странах стал дефицит ресурсов для  поддержания высокого уровня социальных стандартов, в том числе пенсий. Особенно заметно это в странах  Южной Европы, где производительность труда отстает от той же Германии, а пенсия в Испании практически  одинакова (1 200 долл. и 1 190 долл. соответственно). И естественно, стремление повысить пенсионный возраст до 67 лет во Франции, Германии, Италии, Великобритании - до 68 лет вызывает понятное негодование, яростное сопротивление населения.

К хорошему быстро привыкают, чем признать ослабление конкурентоспособности  национальной экономики, падение налоговых  и пенсионных поступлений, высокий  уровень безработицы. Среди непопулярных мер решение парламента Кипра  для борьбы с кризисом национализировать  пенсионные накопления. Во многих странах  обеспокоены старением населения. Вроде радоваться надо увеличению продолжительности  жизни. Однако рост объема пенсионных выплат требует значительных финансовых усилий и ложится бременем на бюджет той или иной страны. 

Данное противоречие пытаются решать именно за счет увеличения пенсионного  возраста. В Японии при средней  продолжительности в 82,1 года, для мужчин и женщин установлен единый пенсионный возраст - 70 лет, в Дании, Норвегии, Германии - 67, США, Канаде, Швеции - 65. Существует определенная временная зависимость между средней продолжительностью жизни в стране и пенсионным возрастом - от 10 до 15 лет. [15]

В результате анализа сущности накопительных  пенсионных фондов необходимо знать, что по всеобщему мнению, мировая пенсионная система переживает наиболее сложный этап своего развития, и долгосрочные прогнозы не радужны. Пенсионная система Казахстана «болеет» теми же недугами. Стремление максимально снизить риски, добиться эффективности модернизируемой национальной пенсионной системы - всеобщая задача. Идеального решения нет, как нет ее в мире. Но думать, как сделать лучше и постараться максимально защитить старость - этой цели альтернативы нет.       Вместе с тем очевидно, надо жить по средствам. Главной гарантией социального благополучия был и остается подъем национальной экономики на основе результативной диверсификации, масштабного внедрения инноваций, опережающего роста производительности труда, капитализировать свои активы в развитие промышленности, телекоммуникации, сферы обслуживания и торговли.

 

 

 

 

 

2 Пенсионный рынок: механизм функционирования и оценка финансовой устойчивости

 

 

2.1 Анализ современного состояния  деятельности пенсионного рынка РК

 

Накопительные пенсионные фонды  стоят на передовой линии накопительной  пенсионной системы. Именно они принимают  пенсионные взносы, ведут учет индивидуальных пенсионных накоплений, информируют  вкладчиков о состоянии их счетов и по достижении вкладчиком пенсионного  возраста выплачивают пенсию. Фонды  несут перед вкладчиками ответственность  за сохранность и доходность их накоплений. Большинство фондов предоставляют  пенсионные услуги для всех слоев  населения во всех регионах Казахстана и принимают как обязательные, так и добровольные отчисления.

Накопительный пенсионный фонд – юридическое лицо, осуществляющее деятельность по привлечению пенсионных взносов и пенсионным выплатам, а  также деятельность по инвестиционному  управлению пенсионными активами в  порядке, установленном законодательством  РК.

Пенсионный фонд это совокупность активов, внесённых будущими пенсионерами, на основании договора, предназначенные для получения прибыли, и последующего распределения инвестиционного дохода между вкладчиками.

Для управления активами, пенсионный фонд может привлекать специальные компании (КУПА), либо делать это самостоятельно. В любом случае, для этого требуется лицензия на инвестиционное управление пенсионными активами. Результатом деятельности фонда становится инвестиционный доход, который увеличивает сумму первоначальных вложений. Таким образом, при выходе на пенсию, вкладчик получает кроме своих накоплений, деньги от дохода фонда.

Негосударственные пенсионные фонды Казахстана являются основной функционирования пенсионной системы РК. Пенсионные фонды предназначены для управления пенсионными активами, отчисляемыми гражданами, а так же лицами постоянно проживающими на территории Казахстана. На данный момент в Казахстане существуют 11 пенсионных фондов (НПФ):

1. АО «Накопительный пенсионный фонд Народного Банка Казахстана, дочерняя организация АО «Народный Банк Казахстана»;
2. АО «Накопительный пенсионный фонд «НефтеГаз-Дем»;
3. АО «Накопительный пенсионный фонд «Астана» (прежнее наименование – АО «Евразийский накопительный пенсионный фонд»);
4. АО «Накопительный пенсионный фонд ГРАНТУМ» (Дочерняя организация АО «Казкоммерцбанк»;
5. АО «Открытый накопительный пенсионный фонд «Отан»;
6. АО «НПФ «Капитал» - Дочерняя организация АО «Банк Центр Кредит»;
7. АО «Накопительный пенсионный фонд «Республика»;
8. АО «Накопительный пенсионный фонд «Ұлар Умiт»;
9. АО «Накопительный пенсионный фонд «Атамекен» дочерняя организация АО «Нурбанк»;
10. АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ»;
11. АО Накопительный пенсионный фонд «Капитал».

 

Таблица 1

Рейтинг пенсионный фондов Республики Казахстан на январь 2013 года 

 

Пенсионный фонд	УПЕ, тг.	1М,%	6M,%	12М,%	36М,%	5лет,%	СГД.,%	Активы, тг.
РЕСПУБЛИКА	145,4	0,68	1,94	4,1	13,77	38,91	7,78	79 309 574
ГРАНТУМ	373,39	0,23	1,95	3,97	16,95	35,27	7,05	304 421 677
НПФ Астана	296,32	1,61	4,4	5,89	22,87	34,2	6,84	211 158 883
НефтеГаз - Дем	540,67	0,5	2,24	4,5	16,39	33,88	6,78	140 771 852
Капитал	206,77	0,08	0,98	2,73	13,3	29,64	5,93	184 491 098
ГНПФ	458,58	-0,37	0,77	4	15,03	28,81	5,76	624 638 336
Атамекен	567,44	0,75	1,61	1,5	9,12	23,66	4,73	92 119 142
НПФ Народного  Банка Казахстана	558,74	0,91	3,55	5,9	12,69	23,13	4,63	1 060 287 890
Отан	200,86	2,73	5,23	4,12	9,77	17,52	3,5	85 035 905
УларУмит	477,95	0,52	2,25	2,81	6,53	8,37	1,67	400 984 563
Примечание – Составлена по данным сайта http://invest-market.kz/npf

 

Анализируя динамику изменения  цены условной пенсионной единицы (УПЕ), мы видим из таблицы какую доходность имеет тот или иной пенсионный фонд. Среднегодовая доходность (СГД) самая высокая у НПФ «Республика» - 7,78%, НПФ «Грантум» - 7,05%, НПФ «Астана» - 6,84%, НПФ «ГНПФ» – 5,76%, НПФ «Народного Банка Казахстана» - 4,63% и самая низкая у НПФ «УларУмит» - 1,67%. В то же время активы выглядят иначе:

Если у НПФ «Республика» СГД выше остальных фондов, то общая  сумма активов составляет меньше, т.е. 79,3 млн.тенге. Самая наибольшая сумма активов у НПФ «Народного Банка Казахстан» составляет 1060,3 млн.тенге (таблица 1).

 Таким образом рейтинг пенсионных фондов поможет выбрать тот фонд, который показывает стабильную доходность, и гарантирует стабильную пенсию.

Все фонды можно разбить  на две категории:

- корпоративные – фонды,  для сотрудников какого – либо  предприятия или отрасли;

- открытые – фонды,  для любых категорий населения. 

К корпоративным в Казахстане относится только один накопительный  пенсионный фонд, а именно АО «НПФ «Казахмыс», который был создан только для  работников одноименной корпорации. Все остальные пенсионные фонды  являются открытыми.  

Рассмотрим деятельность основных пенсионных фондов Республики Казахстан.

Из характеристики деятельности открытых пенсионных фондов можно выделить ГНПФ, который является государственным, так как основная доля акций этого фонда принадлежит правительству Казахстана и Национальному банку Республики.

Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» был создан 24 сентября 1997 года постановлением Правительства РК, обеспечив  старт пенсионной реформе в стране и имевший особый статус. В начале пенсионной реформы, до тех пор, пока вкладчики не определились с выбором  пенсионного фонда, основная масса  вкладчиков обслуживалась в ГНПФ. 19 января 1998 года ГНПФ принял первый в  истории пенсионной системы Казахстана пенсионный взнос, и первый получил  лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами. В целях  развития сбалансированной пенсионной системы правительство поддержало развитие негосударственных накопительных  пенсионных фондов и переход вкладчиков в негосударственные накопительные  пенсионные фонды. В декабре 2003 года были внесены изменения в пенсионное законодательство и в соответствии с этим все преимущества, привилегии и ограничения, которые присутствовали   в отношении ГНПФ, были устранены. С 1 февраля 2005 года АО «Государственный Накопительный Пенсионный Фонд»  окончательно вошел в конкурентный рынок, изменив свое наименование на новое – акционерное общество «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ». Акционерами Фонда являются Национальный банк Республики Казахстан и Европейский  Банк Реконструкции и Развития. В  рамках Соглашения, заключенного Правительством РК, Национальным Банком РК, АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» и Европейским Банком Реконструкции и Развития, 31 мая 2007 года ЕБРР осуществил выкуп акций ГНПФ в размере 9,99% от общего количества акций. Банк – кастодиан – Национальный банк Республики Казахстан. АО НПФ «ГНПФ» имеет 18 филиалов во всех областных центрах, а также 121 центр обслуживания населения. [16]