Планирование развития предприятия и использования производственных ресурсов

 
 
 
 
 
 
 

 

      

         Таблица №40

         Трудоемкость  работ по видам  ремонта  

Работы	Трудоемкость  работ по видам ремонта, норма-час.								Итого по видам работ, норма-час
	Капитальный		Средний		Малый		Осмотр
	На  ЕРС (табл. 18)	На кол-во приведен. ЕРС (гр.2*строки всего табл.39)	На ЕРС	На кол-во приведен. ЕРС (гр.4*стр.  всего табл.39)	На ЕРС	На кол-во приведен. ЕРС	На ЕРС	На кол-во приведен. ЕРС
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Слесарные	25	8 225	18	9 792	6	8 658	1,2	2 179,2	28 854,2
Станочные	12	3 948	9	4 896	3	4 329	0,25	454	13 627
Прочие	4	1 316	0,8	435,2	0,3	432,9	–	-	2 184,1
ИТОГО: механическая часть	41	13 489	27,8	15 123,2	9,3	13 419,9	1,45	2 633,2	44 665,3
Электромонтажные  работы	17	5 593	8	4 352	1,5	2 164,5	–	-	12 109,5
Всего	58	19 082	35,8	19 475,2	10,8	15 584,4	1,45	2 633,2	56 774,8

       Трудоёмкость  работ на количество приведённых  ЕРС рассчитывается следующим образом:

      для капитального ремонта

      329 * 25 = 8 225

      329 * 12 = 3 948

      329 * 4 = 1 316

      329 * 17 = 5 593;

      для среднего ремонта 

      544 * 18 = 9 792

      544 * 9 = 4 896

      544 * 0,8 = 435,2

      544 * 8 = 4 352;

      для малого ремонта

      1 443 * 6 = 8 658

      1 443 * 3 = 4 329

      1 443 * 0,3 = 432,9

      1 443 * 1,5 = 2 164,5;

      для осмотра

      1 816 * 1,2 = 2 179,2

      1 816 * 0,25 = 454. 

      Расчёт  фонда заработной платы рабочих  ремонтного цеха производится аналогично расчёту фонда зарплаты рабочих  основных цехов (см. табл. 37).

      Для расчёта фонда зарплаты рабочих  ремонтного цеха используются исходные данные п. 2.16 и оформленные в виде табл. 41.

      Доплаты до годового фонда заработной платы  ремонтника рассчитываются по формуле:

      Ф_от = Ф_дн * (Р + Г) / Д,

      где: Ф_дн = 1 852 504,69;

          Р = 24;

          Г = 5 + 2;

          Д = 214.

          Ф_от = 268 353,48 руб.

      Численность основных рабочих (частное от деления  строки «всего» графы 10 табл.40 на полезный фонд времени из табл. 31) равна:

      56 774,8 / 1 768 ≈ 32 (чел.).

Таблица 41

Плановый  фонд заработной платы  основных рабочих  ремонтного цеха

Профессия Рабочий ремонтного цеха 1. Трудоемкость  работ, нормо-часы (гр.14 таб.40) 56 774,8 2. Средний  разряд работ (п.п.2.21 - 2.24) 4,0 3. Расценка, руб./час 31,4 4. Тарифный  фонд зарплаты, руб. (гр.1*гр3) 1 782 728,72 5. Доплата  до часового фонда, руб. (таб.14) 62 395,5 6. Итого  часовой фонд зарплаты, руб. (гр.4+гр.5) 1 845 124,23 7. Доплаты  до дневного фонда зарплаты, руб. (таб.15) 7 380,46 8. Итого  дневной фонд зарплаты, руб. (гр.6+гр.7) 1 852 504,69 9. Доплаты  до годового фонда зарплаты, руб. (таб.36) 268 353,48 10. Итого  годовой фонд зарплаты, руб. (гр.8+гр.9) 2 120 858,17 11. Итого  месячный фонд зарплаты, руб. ([гр.10]/12) 176 738,18 12. Численность  основных рабочих, чел. 32 13. Среднемесячная  зарплата одного рабочего, руб. (гр.11/гр.12) 5 049,66

 

       Расчёт  стоимости материалов, покупных и  комплектующих изделий по видам ремонта произведён в табл. 42. Для расчёта годового расхода материалов и покупных изделий на ремонт, осмотр и межремонтное обслуживание по группам оборудования используются нормативы затрат на ЕРС, приведённые в исходных данных в п.2.27 по видам ремонта оборудования

                                                                                                     Таблица №42

Затраты материалов, покупных и комплектующих  изделий на плановый ремонт

Наименование  оборудования	Затраты по видам ремонта, руб.						Итого затрат на объём работ в ЕРС, руб.
	капитальный		средний		малый
	на  ЕРС	на колич.привед.ЕРС	на ЕРС	на колич. привед. ЕРС	на ЕРС	на колич. привед. ЕРС
Металлорежущие  станки	9	2 520	40,7	19 006,9	86,5	106 654,5	128 181,4
Формовочные машины	27	1  323	156	12 012	308	64 680	78 015
Всего	36	3843	196,7	31 018,9	394,5	171 334,5	206 196,4

 

      Затраты по капитальному ремонту на металлорежущие станки:

9. * 280 = 2 520 руб.

     Затраты по капитальному ремонту на формовочные  машины:

         27 * 49 = 1323 руб.

       Аналогично  рассчитываются затраты по остальным  видам ремонта.

       Затраты на материалы для проведения осмотров и межремонтное обслуживание З_моб по виду оборудования определяется по формуле:

      З_моб = (N * З_ед.о ) + (∑ Е_рс * З⁰_ЕРС) + (∑ Е_рс * (n/100) * З^окр_ЕРС ) ,

      где: N – количество данного вида оборудования на предприятии;

      З_ед.о – затраты на материалы и межремонтное обслуживание по виду оборудования, руб.;

       ∑ Е_рс – количество приведённых единиц ремонтной сложности по виду оборудования;

       З⁰_ЕРС., З^окр_ЕРС – затраты на материалы соответственно на осмотр вообще и осмотр перед капитальным ремонтом на приведённую ЕРС, руб.;

       n – примерное количество оборудования, подвергаемое капитальному ремонту, %.

       Исходные  данные для проведения расчётов представлены в табл. 20 и 39.

       Для металлорежущих станков:

       З_моб = (142 * 4,3) + (280 * 4) + (280 * 0,26 * 0,5) = 1 767 (руб.).

       Для формовочных машин:

       З_моб = (38 * 13,3) + (49 * 0,5) + (49 * 0,07 * 0,7) = 532,301 (руб.).

       На  основании выше приведённых расчётов составляется смета затрат на ремонт (таблица № 43).

       Затраты на основные и вспомогательные материалы:

       206 196,4 + 1 767 + 532,301 = 208 495,701 руб. 

                                                                                           Таблица №43

Смета затрат по ремонтному цеху 

Статьи  затрат	Сумма, тыс. руб.	Источник
Основные  и вспомогательные  материалы	208 495,701	Расчёт
Топливо	232 851,064	Табл. 30
Электроэнергия	119,688	П. 2.29.
Заработная  плата  ремонтных рабочих: основная и дополнительная	176,738	Табл. 41.
Отчисления  на социальные нужды	45,951	0,26 от зарплаты
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	88, 369	0,5 от зарплаты
Цеховые расходы	4,418	0,05 ∑
Прочие	2,651	0,03 ∑
Итого	441 784,58	-

 
 
 
 

3.6. Планирование затрат  на электроэнергию 

       Затраты на электроэнергию (таблице № 44)  рассчитываются по формуле:

      З_эл. = (V_в * З_н.э.) / 1 000 ,

где: V_в – суммарная стоимость валовой продукции (табл. 23), руб.;

З_н.э. – норматив затрат электроэнергии (30 руб.) на 1 000 руб. валовой продукции.

      Электроэнергия:

      (V_в / 1 000) * 0,3 = (748 055 * 30) /1000 = 22 441,65 руб. – общие затраты.

      22 441,65 * 0,16 = 3 590,664 руб. – затраты на электроэнергию по ремонтному цеху.

                                                                                                      Таблица №44

                                    Затраты на электроэнергию  по цехам

По  ОАО, руб.	По цехам, руб.
	механический	сборочный	литейный	ремонтный	инструментальный	транспортный	теплосиловой	заводоуправление
100%	30%	17%	16%	16%	12%	4%	3%		2%
22441,65	6732,495	3815,08	3590,664	3590,664	2692,998	897,666	673,249		448,833

3.7. Расчёт затрат  на транспорт

      Затраты на транспортировку определяются в  процентах от всех затрат на основные и вспомогательные материалы, покупные и комплектующие изделия, инструменты, топливо. По исходным данным, приведённым  в п. 2.30., а также  итогов табл. 26 (итого потребности на программу по видам материалов),  затраты распределяются по цехам.