Планирование развития предприятия и использования производственных ресурсов

      Производится  укрупнено по среднему разряду работ (исходные данные таблица №14) и доплат до дневного фонда (исходные данные таблица  №15).

      Доплата до годового фонда заработной платы  определяется по формуле:

Фот = (Фдн (О + Г))/ D

      Фот – оплата отпусков, руб.,

      Фдн – фонд дневной заработной платы, руб.,

      О – средняя плановая продолжительность  отпуска, дн.,

        D – число рабочих дней одного среднесписочного рабочего в году по плану, дн.,

      Г – среднее плановое количество дней выполнения гособязанностей и других планируемых потерь рабочего времени.

      Расчет  доплат годового фонда заработной платы  по цехам завода производится путем  заполнения таблицы №36.

    Ф_{от. токарей} = 1 105 089,22 * (24 + 2 + 5) / 221 = 155 012,51 руб.

    Ф_{от. фрезер.} = 8 246 807,89 * 31 / 221 = 1 156 792,06 руб.

    Ф_{от. сверл.} = 3 570 618,05 * 31 / 221 = 500 855,92 руб.

    Ф_{от. сверлильщ.} = 17 000 306,3 * 31 / 221 =  2 384 658,35 руб.

    Ф_{от. формовочн.} = 3 617 451,76 * 31 / 214 = 524 023,38 руб.

    Ф_{от. заливщик.} = 1 808 725,88 * 31 / 214 = 262 011,69 руб. 
 
 

      Таблица №36

      Расчет  доплат годового фонда  заработной платы  по цехам 

Профессии рабочих	Дневной фонд заработной платы, руб.	Средняя продолжительность отпуска, дн.	Плановое  кол-во дней		Плановое кол-во рабочих дней, дн.	Сумма доплат до годового фонда заработной платы, руб.
			Выпол. гос. обязанностей, дн.	По болезни, дн.
1. Механический цех
Токари	1105089,22	24	2	5	221	155012,51
Фрезеровщики	8246807,89	24	2	5	221	1156792,06
Сверловщики	3570618,05	24	2	5	221	500855,92
ИТОГО:	12922515,1	24	-	-	-	1812660,49
2. Сборочный цех
Слесари-сварщики	17000306,3	24	2	5	221	2384658,35
ИТОГО:	17000306,3	24	-	-	-	2384658,35
3. Литейный цех
Формовщики	3617451,76	24	2	5	214	524023,38
Заливщики и др.	1808725,88	24	2	5	214	262011,69
ИТОГО:	5426177,64	-	-	-	-	786035,07
ВСЕГО:	35348999	-	-	-	-	4983353,91

 

       Расчет  планового годового фонда заработной платы основных рабочих цехам  производится в таблице № 37.

       Годовой фонд заработной платы вспомогательных  рабочих, руководителей, специалистов и служащих цехов определяется в  процентах от средней заработной платы основных рабочих (исходные данные п.2.18., 2.19.). Результаты расчета оформляются  в виде таблицы №38.

       Годовой фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих заводоуправления определяется в процентном соотношении  от средней заработной платы руководителей, специалистов и служащих основных цехов  и численности работников этих категорий (исходные данные п.2.20.).

       Годовой фонд заработной платы вспомогательных  рабочих, выполняющих общепроизводственные функции, определяется в процентом  отношении от средней заработной платы вспомогательных рабочих  в основных цехах и численности  работников этой категории (исходные данные п.2.20.). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

         Таблица № 37

         Расчет  планового фонда  заработной платы  основных рабочих  заводов

Профессия	Трудоем-кость  работ, нормо-часы (гр.2 таб.33)	Средний разряд работ (п.п.2.21 - 2.24)	Расценка, руб./час	Тарифный  фонд зарплаты, руб. (гр.2*гр4)	Доплата до часового фонда, руб. (таб.14)	Итого часовой  фонд зарплаты, руб. (гр.5+гр.6)	Доплаты до дневного фонда зарплаты, руб. (таб.15)	Итого дневной  фонд зарплаты, руб. (гр.7+гр.8)	Доплаты до годового фонда зарплаты, руб. (таб.36)	Итого годовой  фонд зарплаты, руб. (гр.9+гр.10)	Итого месячный фонд зарплаты, руб. ([гр.11]/12)	Численность основных рабочих, чел.	Среднемесячная зарплата одного рабочего, руб. (гр.12/гр.13)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1.Механический  цех
Токари	29 176	4,1	36,45	1 063 465,2	37221,28	1100686,48	4402,74	1105089,22	155012,51	1260101,73	105008,47	146	719,23
Фрезеровщики	217 728	4,0	36,45	7 936 185,6	277766,49	8213952,09	32855,8	8246807,89	1156792,06	9403599,95	783633,33	185	4235,85
Сверловщики	104 760	3,5	32,8	3 436 128	120264,48	3556392,48	14225,57	3570618,05	500855,92	4071473,97	339289,49	77	4406,35
Итого	605 664	-	-	1243577,8	435252,25	12871031,1	51484,11	12922515,1	1812660,43	14735175,6	1227931,29	405	9361,43
2. Сборочный цех
Слесари	444 096	4,8	36,45	16187299,2	728428,46	16915727,7	84578,63	17000306,3	2384658,35	19384964,7	1615413,72	314	5144,63
3. Литейный цех
Формовщики	150 552	4,4	23,12	3480762,24	104422,86	3585185,1	32266,66	3617451,76	524023,38	4141475,14	345122,93	98	3521,66
Заливщики	75 276	4,4	23,12	1740381,12	52211,43	1792592,55	16133,33	1808725,88	262011,69	2070737,57	172561,46	49	3521,66
Итого	225 828	-	-	5221143,36	156634,29	5377777,65	48399,99	5426177,64	786035,07	6212212,71	517684,39	147	7043,32
Всего	1 275 588	-	-	22652020,4	1320315	35164536,5	184462,73	35348999	4983353,91	40332353	3361029,4	866	21549,38

 

       Среднемесячные зарплаты для вспомогательных рабочих, специалистов, руководителей и служащих механического цеха:

1. Среднемесячная зарплата вспомогательных рабочих определяем следующим образом:

9 361,43 * 0,9 = 8 425,28 руб.

2. Среднемесячная зарплата специалистов и руководителей определяем следующим образом:

9 361,43 *1,25 = 11 701,78 руб.

3. Среднемесячная зарплата служащих определяем следующим образом:

9 361,43 * 0,75 = 7 021,07 руб.

       Аналогично  определяется среднемесячная зарплата специалистов, руководителей и служащих для сборочного и литейного цехов.

       Среднемесячная  зарплата вспомогательных рабочих определяется следующим образом:

       ((8 425,28+4 630,16 +6 338,98) / 3) * 1,1 = 7 111,28 руб.

       Среднемесячная  зарплата руководителей и специалистов определяется следующим образом:

       ((11 701,78 + 6 430,78 + 8 804,15) / 3) * 1,4 = 12 570,46 руб.

       Среднемесячная  зарплата служащих определяется следующим образом:

       ((7 021,07 + 3 858,47 + 5 282,49) / 3) * 1,3 = 7 003,54 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 

         Таблица №38

         Годовой фонд заработной платы  вспомогательных  рабочих завода 

Наименование  подразделения завода	Среднемесячная  зарплата 1-го рабочего, руб.	Численность вспомогательных  рабочих (гр. 2 табл.34)	Месячный ФЗП вспомогательных рабочих, тыс.руб. (гр.1 *гр.2):1000	Годовой ФЗП, тыс.руб. (гр.4 * 12)
1	2	3	4	5
Механический цех
Вспомогательные рабочие	8 425,28	183	1 541,826	18 501,912
Руководители  и специалисты	11 701,78	64	748,913	8 986,956
Служащие	7 021,07	9	63,189	758,268
Итого:	27 148,13	256	2 353,928	28 247,136
Сборочный цех
Вспомогательные рабочие	4 630,16	110	509,317	6 111,811
Руководители  и специалисты	6 430,78	36	231,508	2 778,096
Служащие	3 858,47	6	23,15	277,809
Итого:	14 919,41	152	763,975	9 167,716
Литейный цех
Вспомогательные рабочие	6 338,98	86	545,152	6 541,827
Руководители  и специалисты	8 804,15	16	140,866	1 690,396
Служащие	5 282,49	1	5,282	63,389
Итого:	20 425,62	103	691,3	8 295,612
Заводоуправление
Рабочие	7 111,28	46	327,118	3 935,416
Руководители  и специалисты	12 570,46	398	5 005,043	60 060,516
Служащие	7 003,54	777	5 441,75	65 301
Итого:	20 285,28	1221	10773,911	129 296,932
ВСЕГО:	82 778,44	1732	14 583,114	175 007,396

 

      Средняя зарплата руководителей и специалистов –140%, служащих – 130% от средней зарплаты руководителей, специалистов и служащих основных цехов предприятия.

      Средняя зарплата вспомогательных рабочих  заводоуправления – 110% от средней зарплаты вспомогательных рабочих в основных цехах предприятия.

3.5. Планирование затрат  на ремонт основных  средств

      Ремонт  оборудования организуется по системе  ППР, исходя из следующих соображений:

• длительность ремонтного цикла – 6 лет;
• содержание ремонтного цикла – 1 капитальный ремонт, 2 средних ремонта (стандартов от 2001 года отменены), 6 малых ремонтов¹.

      Для составления плана по ремонту  оборудования и расчёта сметы  затрат на ремонт, необходимо определить:

• количество единиц ремонтной сложности (ЕРС) на станочный парк предприятия;
• среднегодовой объём работ (слесарных, станочных и прочих);
• количество рабочих-ремонтников (слесарей, станочников, электромонтёров и прочих).

       Количество  оборудования, находящегося в ежедневном плановом ремонте определяется исходя из наличия оборудования на предприятии (см. исх. данные табл.6) и примерного количества оборудования, подвергаемого  ежедневно плановым ремонтам (см. исх. данные табл. 7).

       Расчёт  количества оборудования и количества приведённых единиц ремонтной сложности  на станочный парк представлен в  табл. 39.

      Для расчёта количества приведённых  единиц ремонтной сложности по видам  оборудования используются группы ремонтной  сложности оборудования:

• токарные станки – 11;
• фрезерные – 13;
• сверлильные – 5;
• формовочные – 7.

      Для заполнения граф таблицы 39 (первой заполнить графу 8, затем графы 2, 4, 6 путём умножения на соответствующий процент и деля на 100, потом заполнить графы 3, 5, 7, 9 путём умножения содержимого граф 2, 4, 6, 8 соответственно на число, стоящее рядом с наименованием оборудования в графе 1 табл.38) производим, примерно, следующие расчёты:

48 шт. – 100%	69 шт. – 100%
X1 – 18% (30%, 80%)	X2 – 18% (30%, 80%)
X1 = 9 (14, 38);	X2 = 12 (21, 55)
25 шт. – 100%	38 шт. – 100%
X3 – 18% (30%, 80%)	X4 – 18% (30%, 80%)
X3 = 5 (8, 20)	X4 = 7 (11, 30)

      Для расчёта численности рабочих  ремонтного цеха необходимо рассчитать трудоёмкость работ по видам ремонта, исходя из нормативов затрат времени  на ЕРС (табл.40). Для заполнения этой таблицы использовать данные табл.18.

 

      

Таблица 39

      Расчёт  количества оборудования, подвергаемого ежедневно  плановым ремонтам

Наименование  оборудования (станки, машины)	Виды  ремонта оборудования
	капитальный		средний		малый		осмотр
	количество		количество		количество		количество
	штук (18%)	ЕРС (привед.)	штук (30%)	ЕРС (привед.)	штук (80%)	ЕРС (привед.)	штук (100%)	ЕРС (привед.)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Токарные  (*11)	9	99	14	154	38	418	48	528
Фрезерные (* 13)	12	156	21	273	55	715	69	897
Сверлильные (* 5)	5	25	8	40	20	100	25	125
Итого: металлорежущие станки	26	280	43	467	113	1233	142	1 550
Формовочные машины (* 7)	7	49	11	77	30	210	38	266
Итого: литейное оборудование	7	49	11	77	30	210	38	266
Всего:	33	329	54	544	143	1 443	180	1 816