Совершенствование депозитных и кредитных операций коммерческих банков Кыргызской Республики

операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;

-   поддерживать ликвидность  баланса;

-   минимизировать процентный  риск.

В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика    является    неотъемлемой    частью    формирования    депозитной политики   коммерческого   банка.   Это   заключается   в   соблюдении   ряда принципов,   на   которых   должна   базироваться   оптимальная   процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип и  защиты   сбережений   вкладчиков.   При   формировании   эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.

 

1.3   Методы ценообразования  банковских депозитов.

 

Стоимость и сумма депозитов, которые банк может привлекать, в значительной степени зависят от схем ценообразования. Так, при решении вопросов относительно цен на услуги по содержанию депозитов руководство банков сталкивается со старой дилеммой: банки должны обеспечивать достаточно высокие процентные доходы клиентам для привлечения и удержания их вкладов, но также должны избегать слишком высоких процентных ставок, которые могут поглотить любые прибыли, получаемые от использования средств с депозитов. Жесткая конкурентная борьба за депозиты усложняет решение этой проблемы, поскольку конкуренция ведет к росту процентных издержек по депозитам и одновременно снижает ожидаемые прибыли от оборота привлеченных средств.

Согласно    предложенным    методам    ценообразования    зарубежного аналитика Питера Роуза   схема ценообразования может рассматриваться, как:

Образование цен на депозиты по методу «издержки плюс прибыль»; - Метод ценообразования банковских депозитов (некомплексные услуги) означает, что процентные ставки по депозитам устанавливаются независимо процентных ставок на кредиты и цен на другие банковские услуги. И каждая услуга по ведению депозита оценивается достаточно высоко, чтобы покрыть все или большую часть связанных расходов.

Таким образом, цена услуги может быть разделена на составляющие по следующей схеме ценообразования по методу «издержки плюс прибыль»: Удельная цена услуг для клиента по каждому виду депозитов представлена в виде суммы: операционных расходов на единицу услуг по депозитам ожидаемых накладных расходов по всем видам операций с депозитами, планируемой прибыли по каждому виду услуг по депозитам. Связь между ценой депозитов и издержками банка позволяет банкам более точно соотносить цены и издержки, и ограничивать количество многих ранее бесплатно предоставляемых услуг.

Один     из      широко      используемых      методов      заключается     в калькулировании цены депозита на основе оценок издержек банка. Банку необходимо:

1) рассчитать ставку накладных  расходов по каждому источнику  средств банка (включая резервы, требуемые Национальным   банком  и чекам в процессе инкассации);

2)   умножить   каждую   ставку   накладных   расходов   на   относительную величину средств банка, поступающих из каждого источника;

3)   суммировать      все     полученные       величины,       чтобы     определить средневзвешенную     стоимость     средств     банка.     Данный     метод,     так называемый метод общего фонда средств, основан на допущении, что не существует стоимости отдельного вида депозита как такового, а скорее есть средневзвешенная стоимость всех финансовых источников банка. Таким образом, ценообразование по методу предельных издержек дает управляющим банками ценную информацию не только о процентных ставках на вклады, но и том, до какого момента банк может расширять свою базу прежде чем дополнительные издержки роста депозитов приведут Дополнительных доходов и совокупной прибыли. Когда прибыль начинает снижаться, руководство должно искать новые источники средств с более   низкими    предельными   издержками,   либо   осуществлять ссуды и инвестиции, дающие большие предельные доходы, либо и то, и другое.

Установление процентов по депозитам для обеспечения проникновения на рынок является одним из методов ценообразования, который позволяет не принимать во внимание величины прибыли и издержки банка, по крайней мере, в краткосрочной перспективе. Идея состоит в том, чтобы предлагать высокие процентные ставки, как правило, выше рыночного уровня или устанавливать низкие тарифы комиссионных сборов для привлечения возможно большего числа новых клиентов.

Ценообразование по такому методу является стратегией, существующей главным образом в период быстрого роста рынка депозитов, большую часть которых банк надеется завоевать.

Жесткая конкуренция привела к широкому использованию тарифных ставок комиссионных сборов по депозитам. Питер Роуз называет такой подход ценообразованием в зависимости от условий или дифференциации тарифных ставок для отдельных вкладчиков, поскольку банки устанавливают шкалу цен на услуги, по которой с клиентов взимается низкая плата или не взимается совсем, если остатки на их счетах превышают некоторый минимальный уровень, но клиенты оплачивают услуги по высокой ставке, если средний остаток падает ниже этого минимального уровня. Таким образом, клиент оплачивает услуги в зависимости от того, как он использует свой вклад.

Разница в тарифах на услуги по депозитам зависит от следующих факторов:

1.Количество операций, проводимых  по счету;

2.Средний остаток на счете  в течение определенного периода;

3. Срок, на который делается вклад. Существует многофакторный способ ценообразования, который основан на закреплении лучших клиентов банка и определении цен на депозиты в соответствии с количеством и качеством услуг, предоставляемых каждому клиенту. Клиенты, которые покупают две или более услуг банка, могут поощряться более низкими тарифами на услуги или отсрочкой платежей по сравнению с клиентами, имеющим ограниченные связи с банком. Идея состоит в том, что покупая большее количество банковских услуг, клиент становится зависимым от банка. Таким образом, по крайней мере теоретически, установление цен на основе связей клиентов с банком обеспечивает большую лояльность клиентов почти независимо от уровня процентных ставок, предлагаемых по депозитам, или цен на другие банковские услуги конкурирующих финансовых фирм.

За последние годы банки поняли, что цены на депозиты можно использовать для формирования своего рода портфеля клиентов под каждый вид услуг банка. Изменение цен на депозиты не только увеличивает разницу между кредитными и депозитными ставками, но и влияет на состав клиентов и структуру вкладов, которые, в свою очередь, определяют стратегию развития и прибыль банка:

Кроме того, чем меньше разница между процентными ставками на кредиты и на депозиты, тем больше чувствительность прибыли банка к изменениям цен на депозиты. Цены на депозиты лучше всего использовать для сохранения и увеличения прибыльности банка, нежели просто для привлечения клиентов и борьбы с конкурентами. Действительно, когда предлагаются новые виды вкладов, больший спрос на них и больший шанс на успех связаны с теми клиентами, которые уже имеют вклады в банке. Однако они не будут автоматически платить более высокие тарифы за обслуживание депозитов и расстанутся с банком, если величина их прибыли упадет ниже цены на депозиты.

Таким образом, методы ценообразования, предложенные зарубежными специалистами, преследуют две цели: привлечение клиентов и увеличение

прибыли банка по предоставлению депозитных услуг.

Подводя итоги первой главы дипломного проекта, которая является в большей степени теоретической, я хотела бы резюмировать следующие ее основные моменты.

Банки являются финансово-кредитными учреждениями, значительная часть финансовых потребностей которых обеспечивается заемными средствами, при этом, для большинства коммерческих банков основной источник финансирования - это депозиты клиентов. Депозиты, являясь главным видом привлекаемых банками ресурсов, наиболее ярко раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов. Проводя прямую взаимосвязь между пассивными активными операциями коммерческого банка, я бы отметила тот факт, что чем больше депозитных ресурсов, находящихся в распоряжении банка, тем шире круг проводимых банком активных операций, в частности по предоставлению кредитов, диверсификации его вложений, что, в конечном счете, дает возможность увеличение получаемой прибыли. Однако, привлекая депозиты клиентов, банк не только получает дополнительные финансовые ресурсы для проведения коммерческой деятельности, но и принимает обязательства по возврату денежных ресурсов вкладчикам и выплате процентов за использование привлеченных средств, в связи, с чем наращивание депозитной базы в коммерческом банке не может быть безграничным и должно соответствовать установленным требованиям регулирующих органов.

Для поддержания взаимосвязи и согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд, для минимизации процентного риска и поддержания ликвидности, банку необходимо разработать свою депозитную политику и соответствовать ее принципам. При этом хотелось бы отметить, что от эффективности функционирования механизма депозитной политики во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставит перед собой банк.

При определении цен на услуги по содержанию депозитов, банк сталкивается с такой дилеммой как: обеспечить достаточно высокие процентные доходы клиентам для привлечения и удержания вкладов, при этом избегать слишком высокие процентные ставки, которые могут поглотить любые прибыли, получаемые от использования привлеченных средств.  Стоимость и сумма депозитов, которые банк может привлекать, в значительной степени зависят от схем ценообразования.

Предложенные зарубежным аналитиком Питером Роузом, методы ценообразования, рассмотренные в параграфе 1.3 (цена на депозит по методу «издержки плюс прибыль», метод не комплексных услуг, многофакторный способ ценообразования), имеют свои преимущественные стороны, которые могут быть применимы банками зависимости от политики развития своей деятельности. Однако,   подводя   итоги   целесообразности   каждого   из   трех   методов ценообразования, я бы отметила оптимальность применения первого метода, так как он дает возможность проведения наиболее глубокого анализа деятельности по привлечению депозитов. В частности, информация не только о процентных ставках на вклады, но и о том, до какого момента банк может расширять свою депозитную базу, прежде чем дополнительные издержки роста депозитов приведут к снижению дополнительных доходов и совокупной прибыли, является наиболее ценной информацией для управляющего банком.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2    Депозитные операции коммерческого банка и управление ими на примере ЗАО «Банк Азия».

2.1.   Анализ   деятельности   ЗАО  «Банк Азия»   по   привлечению депозитов.

Анализ     деятельности     по     привлечению     депозитов     ЗАО     «Банк Азия», я начал бы с общей информации о рассматриваемом банке.

Закрытое Акционерное Общество «Банк Азия» был образован 16 ноября 1995 года на базе Республиканского акционерного коммерческого банка «Ак-Ниет» Банк обладает генеральной лицензией, выданной Национальным банком Кыргызской Республики, на осуществление операций в национальной и иностранной валюте. Несмотря на присутствие зарубежных компаний и организаций, банковская система республики того времени была достаточно слабой. Более или менее крупных банков, обладающих современными банковскими технологиями, было недостаточно, что сдерживало оборот капитала. И с появлением стране «Банк Азии», деловые круги получили возможность пользоваться полным набором современных банковских услуг. Сегодня ЗАО «Банк Азия» финансовое учреждение с уставным капиталом 63млн. сом, предоставляющее широкий спектр банковских услуг, активно совершенствующее принципы работы, систему обслуживание клиентов и одно из первых внедряющее передовые банковские технологии.

На сегодняшний день, уверенный рост числа клиентов и партнеров банка   обуславливается   широким   перечнем   предоставляемых   услуг   для клиентов всех уровней,  в частности продукты и услуги для частных  и корпоративных лиц, как для широкой, так и специализированной аудитории. Анализ депозитной деятельности банка показывает, что в 2006 году общая сумма депозитов увеличилась почти в два раза, и составила 959337 тыс. сом.                                                                                

 

 

 

 

Таблица 2.1.

Динамика развития депозитной базы ЗАО «Банк Азия»

(тыс. сом)

Депозиты	01.01.07	01.01.08	01.01.09	Измен-я          к пред.году		Измен-я баз.году к
Депозиты до востребова ния	33619	36316	60840	24524	167,53	27221	180,97
Срочные депозиты	2107	6263	8189	1866	130,75	6082	388,66
Сберега- тельные депозиты	31099	35837	32908	-2929	91,83	1809	105,82
Всего депозитов	66825	78416	101937	23461	130,00	35112	152,54