Залог как форма обеспечения возвратности банковских ссуд и методы оценки (на примере АО «Kaspi Bank»)

Baring Vostok входит в состав группы Baring Private Equity International, управляющей фондами  прямых инвестиций с активами 2,5 миллиарда долларов США в Азии, Индии и СНГ.

Структур АО «Kaspi Bank» наглядно представлена на рисунке 2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2.1. Структура  АО «Kaspi Bank»

Миссией Банка является превосхождение ожиданий каждого клиента путём удовлетворения потребностей услугами непревзойденного качества.

Главной целью своей деятельности Банк видит предоставление клиентам и партнерам полного спектра возможностей, предлагаемых современным рынком.

Сочетая эффективность профессиональной деятельности и приверженность, нормам корпоративной этики, внося свой вклад в благосостояние государства, АО «Kaspi Bank» намерен укрепить свои позиции на рынке и создать базу для дальнейшего планомерного роста.

Основные направления  развития АО «Kaspi Bank».

Увеличение клиентской базы за счет следующих ресурсов:

• крупные корпорации, заинтересованные в работе с Россией;
• средние и мелкие предприятия, нуждающиеся в кредитах и оперативном расчетно-кассовом обслуживании;
• население, представляющее большие потенциальные возможности для расширения депозитной базы и диверсификации кредитного портфеля.

Увеличение доходности активов и собственного капитала, при поддержании высокой ликвидности, использование современных методов  управления всеми видами рисков и, как следствие, сбалансированность и диверсификация. Достижение роста прибыли за счет модернизации технологий, расширения сферы деятельности, и повышения качества услуг.

Наращивание собственного капитала, за счет привлечения новых  акционеров и эмиссии ценных бумаг, что позволит увеличить также размер активов. В первую очередь вложения будут производиться в такие динамично развивающиеся отрасли экономики, как розничные сети, строительство, машиностроение, сельское хозяйство, нефтехимия, транспорт и связь и др.

Соответствие международным  стандартам банковского, в том числе  розничного бизнеса, своевременное  введение новых финансовых продуктов.

Открытие новых филиалов при соблюдении позиции экономической  целесообразности в развитии сети отделений  банка. Открытие новых филиалов потребует от Банка дополнительных усилий по техническому вооружению, обучению персонала, созданию эффективной системы взаимодействия всех структурных подразделений.

Повышение профессионального  уровня персонала центрального офиса  Банка, всех его филиалов и расчетно-кассовых центров. Совершенствование навыков работы в команде, способной решать задачи развития и укрепления бизнеса.

Что касается основных показателей  деятельности, то с развитием Банка  улучшаются и финансовые показатели. Так чистая прибыль АО «Kaspi Bank» за 2010 год составила 5 815 423 тысячи тенге. Активы Банка в 2010 году увеличились до 257 422 487 тысяч тенге.

Собственный капитал  Банка по состоянию на начало 2011 года составляет 29 775 554 тысячи тенге.

Как и у любого предприятия, организации у Банка имеется свой Устав, в котором отражен юридический статус Банка, задачи и основные направления деятельности, права, имущество, распределение прибыли, убытков, организация и оплата труда, управление, права учредителей, прекращение деятельности.

АО «Kaspi Bank» имеет линейную организационную структуру, которая характеризуется простотой, маневренностью, оперативностью, экономичностью. В рамках данной организационной структуры реализуются линейные связи. При линейной организационной структуре полностью реализуется принцип единоначалия, то есть исполнителю может отдавать указания только один руководитель. Организационная структура банка представлена в приложении А.

Как уже отмечалось, Банк Каспийский имеет широкий спектр услуг, преобладающими из которых являются кредитование, прием депозитов. Операции по кредитованию клиентов остаются основным видом деятельности банка (доля кредитов в общей сумме активов в среднем составила 68 процентов). Кредитный портфель Каспийского Банка в 2010 году увеличился до 175 047 293 тысяч тенге.

Каспийский Банк придерживается политики диверсификации кредитного портфеля по секторам экономики, который приведен в таблице 2.3

 

Таблица 2.3

Кредитный портфель по секторам экономики   за 2008-2010  в тыс. тг

Сектор экономики	31 декабря 2007 года
Физические лица	62 790 076
Торговля	45 274 748
Услуги	6 706 816
Строительство	4 937 888
Нефтегазовая отрасль	2 244 929
Сельское хозяйство и пищевая  промышленность	2 181 697
Транспорт и связь	1 548 475
Производство	1 150 181
Прочее	1 233 365
Итого ссуды, предоставленные клиентам	128 068 175

 

Рисунок 2.2. Диверсификация кредитного портфеля

В основном же преобладают кредиты  в отрасли розничной торговли. Существует и такой вид потребительского кредитования, как ипотечное

кредит на покупку жилья.

Для юридических лиц  максимальный срок кредита – один год со ставками от 17 до 24 процентов. Те юридические лица, которые имеют  хорошую репутацию, кредитную историю, могут получить такой вид краткосрочного кредита как овердрафт (до одного месяца) с плавающей ставкой.

Еще одним видом услуг, предоставляемых в сфере кредитования, является банковская гарантия под четыре процента. Существуют и другие виды кредитов, например, лизинг, факторинг  и так далее.

Банком проводится активная политика по привлечению депозитов юридических и физических лиц. Депозитный портфель за 2010 год вырос до 62,3 млрд. тенге.

В структуре депозитов по категориям заемщиков преобладают вклады физических лиц.

Начиная с 1997 года Банк Каспийский проходит международную аудиторскую проверку (Deloitte and Touche).

Подходя к описанию операций по кредитованию, хочется отметить, что кредитование остается одной из лидирующей  деятельностей  банка, что и является причиной его  высокой доходности.

Эффективности кредитных операций способствует хорошее знание заемщиков, значимости финансируемых проектов в развитии приоритетных отраслей экономики  Казахстана и их окупаемости, а также  надежность  и высокая ликвидность  предлагаемого обеспечения по кредитам.

Банк проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей  клиентской базы.

Основными заемщиками являются промышленные предприятия, сельхозпроизводители, торговые компании, государственные организации  и частные лица. Наряду с крупными заемщиками, банк обслуживает мелкие и средние предприятия. Работая с ними банк, отслеживает развитие их бизнеса, переход клиентов на более качественный уровень деятельности.

Кредитование  в Акционерном обществе «Kaspi Bank» осуществляется в соответствии с «Правилами о внутренней кредитной политики акционерного общества «Kaspi Bank», которые разработаны на основе Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан». Кредитная политика определяет задачи и приоритет деятельности банка по предоставлению займов, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации заемных операций.

Основной целью кредитной  политики Банка является эффективная  реализация стратегии в области  кредитования путем нахождения оптимального баланса между максимизацией доходности и минимизацией кредитных рисков.

В соответствии с бизнесом Банка  и основными направлениями кредитной  работы акционерного общества «Kaspi Bank» строит свою кредитную деятельность на следующих принципах:

• управление портфелем;
• коллегиальность в принятии решений по кредитам;
• баланс интересов, через систему сдержек и противовесов;
• координация и контроль.

Управление портфелем  включает в себя установление лимитов  по различным видам рисков и поддержание  текущей ликвидности Банка.  Реализация данного принципа подразумевает разумную диверсификацию ссудного  портфеля  по  секторам экономики, регионам и клиентам,  а так же установление рациональной величины ссудного портфеля в общих активах Банка.

Коллегиальность в принятии решений по кредитам подразумевает невозможность принятия решения по любому кредиту или кредитной программе одним лицом. Решение по кредиту принимается на основании решения  коллегиального органа, каким является Кредитный Комитет.

Баланс интересов, через  систему сдержек и противовесов предполагает недопустимость концентрации процедур анализа и оценки различных рисков по кредиту в одном подразделении. При этом для достижения баланса сводные риски по кредиту оцениваются в кредитном подразделении.

Координация и контроль подразумевает наличие контролирующего подразделения ответственного за контроль по исполнению кредитной политики всеми подразделениями Банка и обеспечению единого понимания и исполнения всех кредитных стандартов и процедур по всей  системе Банка.

Приоритеты внутренней кредитной политики Банка.

Отталкиваясь от основных направлений развития бизнеса и  строя свою внутреннюю кредитную  политику на обозначенных принципах, Банк определяет следующие приоритеты в  своей кредитной деятельности.

Работа с крупными корпоративными клиентами. Банк заинтересован в привлечении крупных корпоративных клиентов, составляющих основу различных секторов экономики Республики Казахстан. Учитывая высокую конкуренцию между различными финансовыми институтами за обслуживание таких клиентов. Банк готов предложить им максимальный перечень банковских операций и услуг (в том числе торговое финансирование, проектное финансирование и т.д.) на индивидуальных условиях.

Работа со средними корпоративными клиентами. Понимая всю важность работы с крупными корпоративными клиентами, менеджмент Банка в тоже время отдает отчет о невозможности достижения доходности Банка без привлечения средних корпоративных клиентов и создания из них надежной клиентской базы. Данная задача обусловлена размерами Банка, без ориентации на среднего корпоративного клиента региональная сеть Банка не может быть доходной. Основными направлениями работы с такими клиентами является предоставление им всего спектра банковских услуг на стандартных условиях.

Работа с малым бизнесом. С учетом перспектив Банк не может оставить вне зоны своих приоритетов малый бизнес. Имея широкую региональную сеть и традиционно сильные позиции в розничном бизнесе. Банк в состоянии произвести привлечение и отбор наиболее жизнеспособных субъектов малого бизнеса и предложить им соответствующий спектр услуг. Работу с малым бизнесом Банк строит, в первую очередь, на основе различного рода кредитных программ. При этом Банк по возможности принимает участие в программах, направленных на поддержку малого бизнеса государством и международными финансовыми институтами.

Работа с финансовыми  институтами. Банк проводит также кредитные  операции, как с банками-резидентами, так и с нерезидентами. Также  Банк проводит кредитные операции с  иными финансовыми институтами.

Работа с населением. Имея большую часть банковских  счетов физических лиц по республике, банк намерен продолжать усиливать свои позиции как на локальном уровне, так и через разветвленную сеть филиалов. Сфера предоставляемых услуг постоянно расширяется и совершенствуется. В последнее время Банк принимает активное участие во внедрении собственных платежных карточек  и предоставлении комплекса услуг посредством последних.

Банк ведет постоянную работу по привлечению новых клиентов. При  этом заемщиками могут быть клиенты Банка, прошедшие тщательный отбор и отвечающие ряду критериев, важнейшими из которых являются:

• кредитоспособность клиента, определяемая его финансовым состоянием;
• деловая репутация;
• имеющие просроченную ссудную задолженность по кредитам банков;
• имеющие репутацию недобросовестных партнеров, по которым имеются   подтвержденные  сведения   о  недобросовестных сделках и/или финансовых махинациях;
• находящиеся на санации или подвергнутые процедуре банкротства.

При кредитовании юридических  лиц Банк разделяет их на две категории, к каждой из которых предъявляются свои требования, процедуры и стандарты оценки кредита. Это финансовые институты и предприятия реального сектора экономики.

Однако кредитная политика направлена не только на получение  наибольшей прибыли от кредитных операций, но на максимальное снижение кредитных рисков. Одним из методов снижения рисков является выдача кредитов, обеспеченных залогом. Залоговая политика, наряду с кредитной, также является руководством к действию для кредитных менеджеров.

В настоящем документе рассматриваются вопросы, касающиеся залогового обеспечения кредитов, предоставляемых филиалами АО «Kaspi Bank» (далее Банк) по различным программам кредитования. Залоговая политика по кредитованию создана с целью оптимизации, ускорения, повышения эффективности и качества бизнес-процессов в части процедур оценки, оформления, регистрации, мониторинга и реализации предметов залога, принимаемых в обеспечение кредитов Банка.