Основные направления повышения эффективности депозитной политики

Немаловажное значение имеет разработка тактических вопросов. Для привлечения клиентов необходима гибкая процентная политика, удобные условия обслуживания и дополнительные услуги, сопровождающие вкладные операции.

На втором этапе формирования депозитной политики коммерческого банка решается вопрос о создании (или корректировке) организационной структуры коммерческого банка, которая определяет тактику банка в части управления депозитными операциями со стороны персонала банка. Корректировка организационной структуры банка необходима при изменении приоритетных целей и задач депозитной политики, определении новых направлений развития депозитных операций.

Разработкой и реализацией депозитной политики в тесной взаимосвязи друг с другом занимается целый ряд структурных подразделений банка (управление розничных услуг, казначейство, финансовое управление, управление маркетинга, юридическое управление, управление корпоративного бизнеса, пассивных операций, управление ценных бумаг, управление межбанковского кредита, управление пластиковых карт и др.), а также органы управления банка. Каждое структурное подразделение банка осуществляет реализацию депозитной политики в рамках возложенных на него функций.

К примеру, управление розничных услуг организует работу:

- по привлечению  денежных средств физических  лиц во вклады (депозиты);

- по открытию  текущих (расчетных), благотворительных и иных счетов физическим лицам;

- по продаже  физическим лицам сберегательных  сертификатов и облигаций банка  на предъявителя.

Казначейство осуществляет:

- проведение  операций на межбанковском рынке  в белорусских рублях и иностранной валюте и рынке государственных ценных бумаг;

- проведение  операций с Национальным банком  Республики Беларусь по использованию  ломбардных кредитов и кредитов  «овернайт» и других инструментов  стандартного и нестандартного  рефинансирования.

Управление внешнеторгового финансирования осуществляет работу по:

- привлечению кредитов иностранных кредитно-финансовых организаций в виде связанных иностранных кредитных линий;

- документарным операциям, банковским гарантиям;

- привлечению в государство несвязанных источников финансирования, в том числе синдицированных кредитов, кредитных нот и др.

Управление ценных бумаг осуществляет организацию работы по привлечению денежных средств физических и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей посредством выпуска собственных ценных бумаг и размещения их через обособленные структурные подразделения банка.

Управление корпоративного бизнеса организует работу:

- по привлечению  денежных средств юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей  во вклады (депозиты);

- по открытию текущих (расчетных) счетов, субсчетов, благотворительных и иных счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям;

- по продаже юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям депозитных сертификатов банка. [75, с.156]

На третьем этапе формирования депозитной политики коммерческого банка осуществляется разработка необходимых документов по организации депозитного процесса: внутрибанковских положений и инструкций.

Инструментом реализации депозитной политики коммерческого банка должно быть «Руководство по депозитной политике», включающее документы: «Депозитная политика банка», «Положение о депозитах юридических лиц», «Положение о депозитах физических лиц», «Инструкция о порядке совершения депозитных операций с юридическими лицами», «Инструкция о порядке совершения депозитных операций с физическими лицами». Руководство содержит методические указания работникам всех отделов, занимающихся депозитными операциями; позволяет осуществлять контроль и наблюдение за организацией депозитного процесса, разработать меры по совершенствованию депозитной политики и порядку ее реализации.

Депозитная политика любого коммерческого банка должна быть оформлена документально. Она может быть зафиксирована в виде самостоятельного документа на 1—2 года либо представлена отдельными положениями о порядке привлечения денежных средств во вклады и об открытии и ведении клиентских счетов.

Положение о депозитной политике банка может содержать следующие разделы:

- общие положения;

- цели ресурсной  политики банка;

- взаимодействие структурных подразделений банка;

- структура  ресурсов банка;

- сроки привлечения  денежных средств и порядок  установления условий договоров;

- перечень  документов, необходимых для заключения  договора и открытия депозита  или счета в банке;

- перечень документов и порядок оформления операций по продаже банком собственных векселей и банковских сертификатов;

- порядок  привлечения и оформления операций  по привлечению средств кредитных  организаций;

- порядок  начисления и уплаты процентов  по пассивным операциям;

- контроль за соблюдением экономических нормативов;

- порядок хранения документов. [6, c.119]

Кроме того, в зависимости от состава клиентуры и направлений деятельности банка документ может включать и другие разделы.

Депозитная политика должна базироваться на результатах анализа привлеченных ресурсов, кроме того, для ее успешного проведения в жизнь необходимы выбор и применение эффективных методов управления процессом привлечения ресурсов.

Четвертым этапом формирования депозитной политики коммерческого банка является организация управления и контроля в процессе осуществления депозитных операций.

В процессе управления депозитными операциями коммерческий банк использует определенные методы, такие как анализ депозитных ресурсов и на его основе улучшение структуры и диверсификации депозитного портфеля (в том числе введение новых видов депозитов и услуг), привлечение новых клиентов и расширение масштабов деятельности банка.

Контроль за реализацией депозитной политики и 
банковскими операциями, направленными на привлечение ресурсов, 
осуществляется в рамках общей системы внутреннего контроля, 
действующей в банке в соответствии с локальными нормативными 
правовыми актами банка.

Контроль в процессе осуществления депозитных операций призван защитить интересы вкладчиков и сам банк путем создания оперативной системы обнаружения отклонений от действующего законодательства, нормативных актов и внутрибанковских положений и инструкций, негативных тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их устранению.

Реализацию депозитной политики можно рассматривать с двух позиций. В широком смысле — это деятельность банка, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также определением (регулированием) соответствующей комбинации источников средств. В узком смысле — это действия, направленные на удовлетворение потребности банка в ликвидности путем активного изыскания и привлечения средств, в том числе и заемных.

При проведении депозитной политики учитываются принципы организации депозитных операций и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом, соотношение экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, формы депозитных счетов и сфера их применения, порядок открытия и закрытия депозитных счетов, правила зачисления и изъятия денежных средств клиентов, порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах. Реализовать данный комплекс мер сможет лишь тот коммерческий банк, который постоянно расширяет диапазон оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. Такое комплексное обслуживание играет существенную роль при установлении соотношений между уровнями процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банка. Особое значение имеет уровень депозитного процента, т.е. процента, выплачиваемого клиентам коммерческого банка по привлеченным вкладам (депозитам), поскольку основу депозитной деятельности коммерческих банков составляют операции по привлечению ими денежных средств.

Средством регулирования депозитной политики банков является депозитный процент по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг и оригинальность условий хранения денежных средств в данном банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих банков, методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.д.

Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов, к которым можно отнести срок привлечения ресурсов, состояние спроса на кредит, сложившиеся условия предложения кредитных ресурсов, степень надежности клиента, уровень ставок налогов на доходы банка, характер (физическое или юридическое лицо, государственное или частное предприятия и др.), уровень инфляции, размер привлекаемого депозита, затраты банка на проведение операций. [19, c. 82]

Депозитный процент и плата за депозитную операцию не совпадают между собой, поскольку последняя представляет собой комиссионные банка за ведение операции. При установлении платы за депозитную операцию могут учитываться скрытые элементы цены кредита, например, требования центрального банка об обязательном страховании депозитов, банковские комиссии за открытие счетов и др. Доходы, выплачиваемые по вкладам, выступают серьезным стимулом для населения и субъектов хозяйствования в выборе форм хранения и накопления денежных средств.

Депозитная политика банка предполагает, что особое внимание должно уделяться управлению рисками в области пассивных операций. Ее основу составляет постоянное поддержание необходимого уровня диверсификации депозитных ресурсов, а также обеспечение возможности привлечения денежных средств из других источников и поддержание сбалансированности пассивов банка с его активами по срокам и процентным ставкам.

Построение правильной и эффективной депозитной политики требует постановки соответствующих задач и целей, разработки необходимых процедур, направленных на максимальное привлечение денежных средств. Банку необходимо разработать стратегию и выбрать тактику по оптимальному привлечению средств во вклады, а также составить необходимые локальные документы о порядке привлечения денежных средств.

Таким образом, депозитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность научно обоснованных принципов, методов и способов осуществления последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты и эффективному управлению ими в целях обеспечения функционирования и развития банка. Предметной стороной реализации депозитной политики банка являются депозиты, объединенные в виды и составляющие депозитный портфель банка, формирование которого следует рассматривать с позиции определения необходимой комбинации депозитов по срокам, суммам, стоимости и достаточности привлеченных средств для проведения активных операций, а также степени риска и ликвидности. Основным задачами депозитной политики являются: соблюдение ликвидности баланса банка, привлечение ресурсов с минимальными расходами, привлечение в депозиты необходимого количества ресурсов на возможно более длительный срок, создание в перспективе условий для устойчивости привлеченных средств.