Основные направления повышения эффективности депозитной политики

1.3 Депозитная  политика банка

 

 

Депозитная политика является важнейшей составляющей всей банковской политики. В настоящее время понимание значимости депозитной политики осознается большинством специалистов банковского дела и обусловлено ее ролью в деятельности коммерческого банка.

Депозитная политика коммерческого банка тесно связана с кредитной и процентной политикой банка, являясь одним из элементов банковской политики в целом.

Следует отметить, что в настоящее время в существующих определениях депозитной политики коммерческого банка чаще всего акцент делается на стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе, при этом недооценивается эффективность управления депозитными ресурсами, которая выражается в получении максимально возможного дохода при осуществлении банковской деятельности в определенных обстоятельствах с учетом рисков и поддержания ликвидности.

Одни экономисты считают, что депозитная политика коммерческого банка представляет собой банковскую политику по привлечению денежных средств вкладчиков в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения. [70,с. 12]

Другие же под депозитной политикой понимают комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. [68, c. 251]

В большинстве зарубежных промышленно развитых стран депозитная политика имеет ряд общих черт, что обусловлено единой природой депозитных банковских операций в государствах с рыночной экономикой. В этих странах депозиты составляют основную часть пассивов коммерческих банков, а собственный капитал, резервы, другие заемные средства и обязательства занимают незначительное место.

Содержание понятия «депозитная политика коммерческого банка» наиболее полно раскрывается, если его рассматривать:

- как неотъемлемый  элемент банковской политики  в целом с учетом влияния  и взаимообусловленности других ее элементов;

- в сущностном  аспекте — как элемент системы  управления депозитными ресурсами, включающей: планирование депозитных операций — разработку депозитной политики банка (в т. ч. определение ее принципов, целей, задач), других внутрибанковских документов, регламентирующих депозитные операции; организацию и регулирование деятельности по привлечению депозитных ресурсов (использование определенных методов и средств для достижения цели депозитной политики); анализ депозитного портфеля банка; контроль над осуществлением депозитных операций и состоянием депозитной базы;

- в прикладном  аспекте — как детально проработанную  программу действий банка, состоящую  из таких элементов, как стратегия  банка по разработке основных  направлений депозитных операций, тактика банка по формированию депозитной базы, контроль за реализацией депозитной политики.

Определение депозитной политики должно отражать:

- принципы  депозитной политики, т. е. исходные  положения по организации депозитной деятельности коммерческого банка;

- целевые  установки и задачи депозитной  политики, выполнение которых будет  способствовать улучшению количественных  и качественных показателей деятельности коммерческого банка и, как следствие, его развитию;

- совокупность  методов и средств достижения  цели депозитной политики;

- управление  депозитными ресурсами для обеспечения  приемлемого уровня рентабельности и ликвидности банка. [57, с. 23]

Обобщая все вышеизложенное, можно сказать, что депозитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность принципов, методов и способов осуществления, последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности и эффективному управлению ими в целях обеспечения функционирования и развития банка.

Данное определение отражает сущностную сторону депозитной политики, которая связана с предметной стороной ее реализации. Предметной стороной реализации депозитной политики банка являются депозиты (вклады), объединенные в виды и составляющие депозитный портфель банка, как совокупность депозитов различных видов, формирование которого следует рассматривать с позиции определения необходимой комбинации депозитов по срокам, суммам, стоимости и достаточности привлеченных средств для проведения активных операций, а также степени риска и ликвидности. [13, с.45]

Депозитной политики, единой для всех банков, не существует, поскольку они находятся под влиянием многих факторов — экономических, политических, социальных, а также характерных для экономики определенного региона. Факторы, которые учитываются при разработке депозитной политики и в совокупности отражаются на деятельности конкретного банка, можно разделить на две группы:

- внешние (макроэкономическая  ситуация, состояние финансового рынка, денежно-кредитная политика, политическая ситуация в стране, законодательная и нормативная база, состояние экономики и социальной сферы региона, в котором осуществляет деятельность банк, конкурентная среда, характеристика и мотивация поведения экономических субъектов);

- внутренние (состав клиентов банка, стабильность депозитов и устойчивость источников средств, процентная политика банка, перечень оказываемых услуг, уровень квалификации персонала, диверсификация риска). [19, с. 181]

Исследование показало, что если состояние макросреды, политической системы, правовой среды и финансового рынка, денежно-кредитная политика создают те или иные потенциальные условия осуществления банковской деятельности, то место банковской системы в экономике страны, уровень ее регулирования и надзора, стандарты банковской деятельности, инфраструктура, система страхования банковских рисков задают определенные рамки работы банков, поэтому они должны учитываться каждым банком при формировании депозитной политики.

Знание только теоретических основ депозитной политики и факторов, ее определяющих, недостаточно для ее внедрения в деятельность банка с целью его успешного развития. Их применение необходимо проводить с учетом особенностей формирования ресурсов коммерческими банками.

Основой депозитного процесса являются принципы депозитной политики, соблюдение которых создает условия для эффективной деятельности коммерческого банка с позиции обеспечения его ликвидности и доходности.

К принципам, отражающим специфику депозитной политики коммерческого банка, относятся:

- достаточность  ресурсов;

- стабильность  и устойчивость депозитных источников  средств;

- выгодность  депозитных отношений;

- безопасность вложений;

- дифференцированный  подход. [31, с. 15]

Рассматривать привлеченные банком ресурсы следует во взаимосвязи с кредитной и инвестиционной политикой банка. Это предопределяет формулирование в качестве принципа депозитной политики банка достаточность ресурсов.

Следующий принцип — стабильность и устойчивость депозитных источников средств. Он определяется тем, что характер и масштаб активных операций банка непосредственно зависит от стабильности его депозитной базы: сроки вложения средств в доходные активы должны соответствовать срокам, в пределах которых депозиты находятся в распоряжении банка. Соотношение депозитов и вложений в различные активы по суммам и срокам непосредственным образом влияет на ликвидность и платежеспособность банка.

Депозитная политика должна учитывать интересы вкладчиков. Одним из важнейших стимулов, чтобы максимально заинтересовать их в хранении средств на депозитных счетах, является процентная ставка по депозитам, размер которой должен адекватно отражать реальную экономическую ситуацию, прежде всего темпы инфляции, и условия размещения денежных средств на депозитных счетах (срок хранения, сумма вклада, дополнительные услуги и др.). Вместе с тем, устанавливая величину процентных ставок по депозитным операциям, банк исходит из необходимости обеспечения рентабельности банковской деятельности — это создает базу для дальнейшего развития кредитной организации. Для разрешения возникающего противоречия при проведении депозитной политики банк должен использовать все элементы банковской политики во взаимосвязи, варьируя инструменты по их реализации до тех пор, пока не будет найдено наиболее приемлемое решение. Необходимость соблюдения интересов как банка, так и клиента при проведении депозитной политики делает целесообразным выделить в качестве следующего принципа депозитной политики — выгодность депозитных отношений.

Решающее значение для банка при организации депозитного процесса имеет не стремление получить доход любой ценой, а создание условий по возврату вложенных средств по первому требованию вкладчика или в срок, обусловленный договором, а также сохранение банковской тайны по вкладам и операциям клиентов. Безопасность вложений — есть обязательный принцип депозитной политики. Для вкладчиков банка он является определяющим при принятии решения, в каком банке разместить свободные денежные средства.

При формировании и реализации депозитной политики банк, чтобы снизить риски, стремится максимально диверсифицировать свой депозитный портфель. Для обеспечения диверсификации депозитного портфеля банку следует применять дифференцированный подход к субъектам депозитных отношений, обусловленный различием интересов вкладчиков и целей вложений средств, материальных возможностей, требований к предлагаемым услугам и др. Это позволяет назвать его в качестве одного из принципов депозитной политики коммерческого банка. [12 с. 157]

Депозитная политика любого коммерческого банка может строиться в зависимости от:

- субъектов  депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц);

- банковских  инструментов, используемых для  привлечения ресурсов;

- сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная депозитная политика);

- цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания 
текущей ликвидности);

- агрессивности  в вопросах   привлечения ресурсов  и связанных с этим 
вопросом ценовой политики и степени риска проводимых операций.

Депозитная политика банка предусматривает:

- проведение  анализа депозитного рынка;

- определение  целевых рынков для минимизации  депозитного риска;

- минимизацию  расходов в процессе привлечения  денежных средств;

- оптимизацию управления депозитным портфелем банка с целью поддержания требуемого уровня ликвидности банка, повышения его 
устойчивости. [4, c. 253]

Достижение приоритетных целей и выполнение задач депозитной политики, которые ставятся кредитной организацией, во многом зависит от формирования и точности реализации депозитной политики коммерческого банка. Формировать депозитную политику коммерческого банка следует осуществлять поэтапно. К основным этапам формирования депозитной политики относятся:

- постановка  цели и определение задач депозитной политики;

- выделение  соответствующих подразделений, участвующих  в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников банка;

- разработка  необходимых процедур и технических  порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;

- организация  контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов. [19, с. 64]

На первом этапе ставятся цели и задачи депозитной политики коммерческого банка т. е. разрабатывается ее стратегия.

Основной целью депозитной политики коммерческого банка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и валютам), необходимого и достаточного для функционирования на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

К основным задачам депозитной политики можно отнести: соблюдение ликвидности баланса банка, привлечение ресурсов с минимальными расходами, привлечение в депозиты необходимого количества ресурсов на возможно более длительный срок, создание в перспективе условий для устойчивости привлеченных средств.

Депозитная политика включает стратегию и тактику банка по привлечению банковских ресурсов.

Стратегия банка служит ориентиром для руководителей банка на всех уровнях его деятельности при принятии ключевых решений, касающихся будущих рынков, услуг, организационной структуры, прибыльности и рисков. Приоритетные цели и задачи, определяемые стратегией, конкретизируются в тактических действиях по выбору средств и приемов для достижения поставленных целей и задач.

Депозитная политика банка должна соответствовать его стратегическим целям. Поэтому при ее формировании чрезвычайно важен выбор генеральной линии. Банк может выбрать в качестве своих потенциальных клиентов либо частных вкладчиков — «розничных» клиентов, либо коммерческие фирмы и других юридических лиц, либо тех и других. Если банк не привлекает широко депозиты населения, то он может заменить постоянные издержки процентными. При работе с населением банк на начальном этапе вырабатывает стратегию проникновения по рынкам, клиентам и продуктам, затем — стратегию развития и диверсификации [55, c.21].

В условиях конкуренции банки вынуждены проводить агрессивную политику и для реализации данной политики они выбирают стратегию лидера. Обычно такую стратегию выбирают только крупнейшие банки.

Стратегию конкурента, направленную на достижение конкурентного преимущества на рынке путем развития филиальной сети, разработки и внедрения новых видов продуктов и услуг по всем направлениям банковской деятельности, установления привлекательных процентов по вкладам и осуществления больших затрат на рекламу, могут выбирать только крупные банки.

Стратегия специалиста означает, что банк не конкурирует с лидером по всем направлениям деятельности, а специализируется на одной или нескольких видах услуг (например, оказание услуг по телефону или через Интернет).

Стратегия догоняющего предполагает, что банк не разрабатывает новых продуктов и услуг, а внедряет в жизнь те из них, которые хорошо себя зарекомендовали в других банках и по которым ясно, что затраты окупятся. Этой стратегии придерживается большинство банков. [50, c.68]