Основные направления повышения эффективности депозитной политики

Являясь основой для проведения банками активных операций, ресурсы во многом определяют степень и направления развития банковского бизнеса. Значительную роль при их формировании традиционно играют средства населения.

Недостатками размещения денежных средств в форме депозита являются:

- усложненная процедура, заключающаяся в подписании договора, открытии депозитного счета, перечислении денежных средств с текущего на депозитный счет;

• невозможность использования сумм депозита до истечения срока депозита, если с банком не достигнуто соглашение о досрочном изъятии депозита. Досрочное изъятие депозита без подписания такого соглашения возможно только при существенных потерях ввиду изменения процентной ставки до ставки до востребования;
• невозможность мобильного использования денежных средств, размещённых на депозитном счёте, непосредственно для проведения расчётов за товары, работы, услуги.

Преимущества депозита как формы размещения свободных денежных средств:

• открыв депозитный счёт в определенном банке и в определенной валюте один раз, можно использовать его для проведения неоднократных операций по размещению депозита на основании разных договоров. При этом депозитный счёт может быть закрыт банком либо по заявлению вкладчика после возврата вклада, либо самостоятельно при отсутствии средств на счёте или записей по счёту в течение трёх месяцев;
• после принятия Декрета Президента от 23 декабря 1999 года №43 «О налогообложении доходов, полученных в отдельных сферах деятельности» размещение денежных средств в депозиты банков с точки зрения налогообложения стала более выгодным, чем приобретение долговых ценных бумаг банков (депозитных сертификатов, векселей).

Отметим, что депозитные отношения возникают постольку, поскольку их субъекты находят экономическую целесообразность в подобных отношениях. Так, банковские кредиторы находят экономическую выгоду и удобство в возможности разместить свободные денежные средства на самых разнообразных условиях, сочетающих различные уровни доходности и риска. Такие возможности им могут предложить лишь учреждения, спецификой деятельности которых является аккумуляция временно свободных денежных средств и их последующее размещение в активные операции, главным образом, кредитование с доходностью более высокой, нежели процентные ставки, под которые привлекаются ресурсы. Это – суть банковской деятельности, и чем больше банк привлекает денежных капиталов, тем шире его возможности в смысле проведения активных операций и повышения собственной доходности. [27, с. 79]

Таким образом, мы приблизились к рассмотрению основных функций депозита. К первой из них, на наш взгляд, следует отнести накопительную функцию. На микроэкономическом уровне накопительная функция проявляется следующим образом. Экономический субъект размещает временно свободные денежные средства в банке с целью их капитализации. Банк, в свою очередь, направляет привлеченные средства в активные операции с более высокой, по сравнению со стоимостью привлечения средств, доходностью. Впоследствии, по мере завершения производственного цикла заемщика, возврата банку выданного кредита и получения последним процентного дохода по нему, денежные средства возвращаются кредитору с выплатой накопленного за период хранения дохода. Реализация накопительной функции депозита на макроэкономическом уровне обусловлена позиционированием банков в рыночном пространстве.

Таким образом, чем больше средств будет привлечено на депозитные счета в банковскую систему, тем больший объем ВВП будет направлен на накопление и больше ресурсов может быть предоставлено посредством кредита для инвестиционных вложений.

Вторая важнейшая функция депозита – перераспределительная. Действительно, депозит, наряду с кредитом, создает механизм по перераспределению временно свободных денежных средств от экономических субъектов, имеющих их избыток, к тем, которые в них нуждаются для пополнения оборотного капитала и инвестиций. Очевидно, что масса средств, размещенных на депозитных счетах в банках, создает возможности для формирования банками портфеля активов в виде кредитов заинтересованным субъектам хозяйствования, т.е. перераспределения свободных ресурсов экономической системы. [5, с. 347]

Отметим, что роль банковских учреждений как финансовых посредников заключается, в первую очередь, в эффективной мобилизации и перераспределении капитала с тем, чтобы способствовать процессу накопления и инвестирования, тем самым обеспечивая устойчивый экономический рост.

На объём и эффективность депозитных операций банков существенно воздействует величина и порядок отчислений в фонд обязательных резервов. От уровня и порядка отчислений в фонд обязательных резервов зависит то, какую часть привлечённых ресурсов банк сможет направить в активные операции. Чем выше последняя, тем ниже при прочих разных условиях процентная ставка по кредитам и привлекательнее условия по депозитным операциям.

В условиях существенного роста доходов населения, необходимости активизации инвестиционного процесса стала очевидной потребность в наиболее полной мобилизации денежных средств населения и их эффективном размещении.

Важный шаг в этом направлении – дальнейшее снижение норматива отчислений в фонд обязательных резервов и дифференциация его величины в зависимости от вида банковских обязательств.

За период с 01.03.2002 по 01.03.2009 норма отчислений в фонд обязательных резервов по привлечённым средствам физических лиц в белорусских рублях была снижена с 14% до 0%. Это изменение хорошо видно на рисунке 1.1. Наряду с положительным уровнем процентных ставок и ростом доходов населения – это ещё один стимул для укрепления и расширения ресурсной базы банков.

 

 

Рисунок 1.1 – Динамика изменения нормативов отчислений по привлеченным средствам физических лиц в национальной валюте

Примечание – Источник: собственная разработка.

 

Динамику изменения всех нормативов отчислений по привлеченным средствам можно проследить в таблице 1.1. Примечательно, что в 2011 г. Национальный банк пошел на увеличение нормативов обязательных резервов от привлеченных средств юридических лиц в национальной валюте и иностранной валюте и привлеченных средств населения в иностранной валюте с 6% до 9%. Соответствующие изменения были внесены постановлением правления Национального Банка от 24.02.2011 г. №62.

Данное решение направлено на снижение эмиссионных последствий от изменения порядка расчета базы резервирования, а также на стимулирование банков к активизации работы по привлечению рублевых средств физических лиц в депозиты.

Кроме того, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, начиная с расчета резервных требований за период с 01.02.2011 г. по 01.03.2011 г., не включают в базу резервирования:

- средства в белорусских рублях, учитываемые на счете 3601 "Вклады (депозиты) по средствам бюджета";

- привлеченные за счет выпуска ценных бумаг средства в части облигаций, находившихся в предшествующем расчетном периоде в портфеле Нацбанка РБ.

Данное решение, как сказано в сообщении управления информации Национального Банка, позволит кредитно-финансовым учреждениям не отвлекать в фонд обязательных резервов средства по привлекаемым от Правительства и Национального банка ресурсам, увеличит  возможности банков по кредитованию экономики и будет способствовать удешевлению стоимости кредитных ресурсов.

 

Таблица 1.1 – Нормативы отчислений по привлеченным средствам, %

Дата начала действия норм	По привлеченным средствам в национальной валюте		По привлеченным средствам в иностранной валюте
	по средствам физических лиц	по средствам юридических лиц
1	2	3	4
01.03.2002	14	16	12
01.04.2002	13	16	12
01.05.2002	12	16	12
01.01.2003	10	10	10
01.04.2004	8	10	10
01.08.2004	7	10	10
01.11.2004	6	10	10
01.02.2005	5	10	10
01.04.2005	5	9	9
01.06.2006	5	8	8
01.11.2006	4,5	8	8
01.04.2007	4,5	8	8
01.12.2008	1,5	7	7
01.02.2009	1	6	6
01.03.2009	0	6	6
01.03.2011	0	9	9

Примечание – Источник: собственная разработка.

 

На основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых для краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. В этом смысле количественные и качественные возможности банка в сфере кредитования зависят от основных характеристик его депозитной базы.

Формирование депозитной базы с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры. С точки зрения роли и функций банков в экономике важнейшее значение имеет долгосрочная составляющая ресурсной базы банка, поскольку именно она определяет способность кредитного учреждения покрыть потребность клиента в финансировании капитальных вложений и расширенном воспроизводстве основных фондов. Поэтому банки должны быть сориентированы на усиление долгосрочной составляющей своих ресурсной и депозитной баз.

Привлекая средства населения, банк увеличивает свой ресурсный потенциал, что повышает его свободу в осуществлении активных операций. Привлекая долгосрочные депозиты, банк, кроме того, создает себе возможность осуществления долгосрочных активных операций на безопасной основе. Привлечение средств населения позволяет банку значительно диверсифицировать свою ресурсную базу за счет большого числа вкладчиков и их разнообразия, что увеличивает надежность банка.

Следует учитывать, что привлечение средств населения во вклады - процесс, субъектами которого являются две стороны: банк и население. Банк разрабатывает условия привлечения средств, население реагирует на эти условия, либо вкладывая деньги в банк, либо отказываясь от осуществления операции.

Население сберегает средства с различными целями. Это может быть сбережение в форме отложенного спроса, с инвестиционными целями, для накопления определенной суммы средств в целях осуществления крупной покупки, вынужденное сбережение (вследствие недостаточной наполненности рынка товарами и услугами). Для того, чтобы средства населения оказались в банке, последний должен учесть специфику каждой из этих целей и предоставить населению соответствующий финансовый инструмент.

Изложенное позволяет утверждать, что депозиты физических лиц – значимый и перспективный источник формирования ресурсов белорусских банков, сочетающий в себе целый ряд преимуществ и позволяющий динамично нарастить ресурсный потенциал отечественной банковской системы. Вклады населения уже создают основу для расширения объёмов банковских кредитов и таким образом способствуют активизации и повышению эффективности деятельности предприятий нашей страны, что в дальнейшем приведёт к ускорению темпов роста ресурсной базы и за счёт их средств.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке розничных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов. [9, с. 147]

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока.

Поэтому для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Обобщая вышесказанное, отметим, что под банковским вкладом (депозитом) понимаются денежные средства в национальной или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования. Привлечение средств населения позволяет банку значительно диверсифицировать свою ресурсную базу за счет большого числа вкладчиков и их разнообразия, что увеличивает надежность банка, повышает его свободу в осуществлении активных операций.