Організація безготівкових розрахунків у банках України та перспективи їх розвитку

     Однак, дорогий пластик має тенденцію до зростання. І якщо зростання буде відбуватися нинішніми темпами, то через 3-4 роки частка пластикових карт класу Gold і Platinum досягне 40-50% портфелів банків. Тенденція до збільшення дорогого пластику спостерігається у всіх розвинутих країнах, що, з одного боку, підвищує якість емісії, а з іншого, девальвує бренд, оскільки пластик даного класу був задуманий як предмет престижу для багатих клієнтів.

     Проте карткова мережа в Україні розвивається швидкими темпами і швидше за все ми повторимо загальносвітову тенденцію, оскільки банківський продукт по своїй суті розрахований на широкі кола споживачів, чому сприяє зростання вигідності банківського продукту при розширенні клієнтської бази. Вже на сьогодні очевидні вигоди більш дорогого пластику. Так, значно вигідніше оформити кредитку і придбати по ній товар під 25-30% річних у гривні, ніж оформити кредит у рамках програми розстрочки у торгівельних точках, що досягає 90-110% річних. Крім того, 88 українських банків є членами VISA International. І, нарешті, відповідно до українського законодавства, платіжні карти лише усно декларуються на митниці і захищені правом на банківську таємницю, так можна без проблем провезти валюту в будь-якому обсязі. 
 

2.2. Фінансово-економічна  характеристика діяльності 

АТ  “Укрексімбанк”  
 

     АТ  “Укрексімбанк”, сто відсотків акцій якого належать державі, є однією з найуспішніших банківських установ України.  

     Від дня заснування Банк незмінно входить  у групу найбільших системних  банків України, має філії в усіх обласних центрах та великих індустріальних містах країни, найрозгалуженішу серед українських банків мережу банків–кореспондентів (понад 850 банківських установ у різних країнах світу) та представництва у найбільших міжнародних фінансових і торгових центрах – Лондоні (з 2006 р.) і Нью-Йорку (з 2007 р.).

     Місія Банку – сприяти розвиткові економіки України та бізнесу клієнтів, насамперед експортоорієнтованих та імпортозамінних галузей економіки, шляхом кредитування і банківського обслуговування фінансових операцій клієнтів, підтримки національного експортера та виконання функцій фінансового агента Уряду України. Кредитна підтримка АТ “Укрексімбанк” свого часу допомогла здійснити структурну перебудову та вийти на високоприбуткову діяльність багатьом державним і комерційним підприємствам України.  

     Укрексімбанку притаманне безумовне дотримання стратегії розвитку, невпинне нарощування ресурсної бази, спрямування залучених коштів на підтримку національної економіки. У поєднанні з широким спектром послуг клієнтам, високою якістю обслуговування, надійністю і обов’язковістю ці відмінні риси стали запорукою високої довіри до Банку з боку вкладників і партнерів, забезпечили йому бездоганну репутацію й міцний міжнародний авторитет. Стабільно високі рейтинги і нагороди свідчать про визнання Укрексімбанку серед кращих банків у світі.

     Висока  міжнародна репутація Банку підтверджена також тим, що він єдиний з українських  банків, визнаний низкою основних іноземних  експортних страхових компаній у  ролі прямого Позичальника/Гаранта  за середньо- і довгостроковими кредитними трансакціями. Міжнародні рейтингові агентства визнають Банк лідером серед українських банків за обсягами залучення на міжнародних ринках капіталу довгострокових ресурсів для фінансування високоефективних інвестиційних проектів, здійснюваних в Україні, зокрема з Європейським Банком Реконструкції та Розвитку з впровадження Програми енергоефективності та Програми сприяння торгівлі, а також спільного з Міжнародним банком реконструкції та розвитку Другого проекту розвитку експорту (ПРЕ-ІІ).

     Досягти високих результатів значною мірою вдалося завдяки тому, що діяльність Банку відповідає найжорсткішим міжнародним вимогам прозорості, яка отримала найвищу оцінку незалежних експертів за результатами досліджень міжнародного рейтингового агентства Standard&Poor’s та Агентства фінансових ініціатив “Інформаційна прозорість українських банків”.

     АТ  “Укрексімбанк” визнаний найкращим банком України за рейтингами британського журналу “The Banker” та міжнародного журналу “Global Finance”. Упродовж останніх семи років один із грандів світового банківсько-фінансового сектора – банк ”JP Morgan Chase” (США) – визнає Укрексімбанк одним з кращих у світі за якістю розрахунків у доларах США серед своїх банків-кореспондентів. Укрексімбанк має також відзнаки від провідного міжнародного інвестиційного банку Deutsche Bank за високу якість розрахунків у євро і доларах США та “Сертифікат якості” від лідера світового банківського і фінансового сектора – банку Сommerzbank AG – за незмінно високу якість обробки платежів.

     Укрексімбанк  є повноправним членом міжнародних платіжних систем Visa Int. та MasterCard Int. За підтримки Банку членами цих систем стала низка українських банків, щодо яких він виступає представником інтересів і гарантом.  
    Висока кваліфікація менеджменту АТ “Укрексімбанк” сприяють активній ролі Банку в реалізації державної політики, зростанню економічного потенціалу України. Укрексімбанк постійно прагне утримувати досягнуті темпи розвитку та провідні позиції серед банків України за основними показниками діяльності, бути одним із лідерів з обслуговування і фінансування зовнішньоекономічної діяльності клієнтів. Завдяки високим стандартам корпоративного управління, надійності та відкритості у співпраці з клієнтами Укрексімбанк створює для своїх клієнтів максимально прийнятні умови для подальшого розширення плідної та взаємовигідної співпраці.

     Діяльність  банку за звітний період виявилась прбутковою – прибуток склав 51307 тис. грн, у порівнянні з попереднім періодом, прибуток  зріс на 20857 тис.грн. Це спричинене перевищенням темпу росту доходів над витратами та результатами від переоцінки цінних паперів в портфелі банку на продаж. Також на результати діяльності банку в 2010 році вплинуло відновлення кредитування, що дало змогу збільшити розмір кредитного портфеля та обсяги процентних доходів ( табл. 2.7).

     Збільшилась сума загальної валюти балансу на 15992640 тис. грн., що свідчить про загальне покращення ефективності діяльності банку у 2010 р. Насамперед позитивні зміни, пов’язані з тим, що у звітному році відновилося кредитування та збільшилася ресурсна база внаслідок залучення депозитів від фізичних та юридичних осіб.

     Таблиця 2.7

     Динаміка  фінансово-економічних  показників

     діяльності  АТ «УКРЕКСІМБАНК» за  2009-2010 рр. 

     Як  видно з наведених в табл. 2.7 даних банк в 2010 р. збільшив свій регулятивний капітал і досяг нормативного значення адекватності регулятивного капіталу на рівні 43,91% при нормативному значенні не менше 10%. Скорочення чисельності працюючих (з 4 930 до 4457 чол.) свідчить про намагання банку оптимізувати свою діяльність та зменшити адміністративні витрати та витрати на персонал. Зменшення  чистої процентної маржі банку на фоні загальної прибутковості діяльності банку пояснюється збільшенням суми загальних активів у звітному періоді та зменшенням чистого процентного доходу банку.

     Збільшення  обсягів депозитних зобов’язань  на 52% свідчить про відновлення довіри до банку збоку клієнтів та бажання  вкладати гроші.

     Те, що кредитний портфель зріс лише на 4%, свідчить про повернення раніше взятих кредитів, та про те, що хоча банк і відновив кредитування та доходи населення не дозволяють їм їх брати.

     Доходи  і витрати, у порівнянні з базовим  роком, зросли на 4 і 3,6% відповідно, те, що доходи і витрати майже не відрізняються, свідчить про глибокий вплив на діяльність банку кризових процесів, але те, що доходи все ж таки переважають, говорить про урівноваженість роботи банку.

     Збільшення  рентабельності капіталу та активів  на 3 та 50% відповідно, говорить про ефективність використання банком своїх ресурсів.

     Таким чином, фінансовий стан АТ “УКРЕКСІМБАНК”  протягом 2009- 2010 рр. був покращений у результаті поступового виходу національної економіки із кризового становища, більшість показників діяльності банку збільшились або збільшили темп росту.   

     Фінансова стійкість комерційного банку – його спроможність з максимальною ефективністю і мінімальним ризиком реалізовувати свої функції на ринку незалежно від впливу внутрішніх та зовнішніх факторів. Проведений аналіз за наступними коефіцієнтами: надійності, фінансового важеля, участі власного капіталу у формуванні активів, мультиплікатор капіталу. Результати згруповані в табл. 2.8.

     Таблиця 2.8

     Аналіз  фінансової стійкості  АТ “УКРЕКСІМБАНК” за  2009-2010 рр. 

         Таким чином, ступінь залежності банку від залучених коштів зменшився на 34%.  Здатність банку залучати кошти на фінансовому ринку знизилась, з огляду на складність залучення депозитів в сучасних умовах, про що говорить зниження коефіцієнта важеля на 0,11. Зріс коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів завдяки швидшому зростанню обсягу власного капіталу над активами, що і доводить зниження оберненого показника – мультиплікатора капіталу. Отже, фінансова стійкість була збільшена завдяки загальному підвищенню  всіх основних статей балансу банку, що свідчить про поступовий вихід банку з кризової ситуації.

     Для фінансово-економічної характеристики банку важливим є аналіз ділової  активності банку в сучасних умовах. Ділову активність визначає як рівень залучення пасивів, так і рівень їх використання в активах, тому в першу чергу доцільно розглянути групу показників, які характеризують рівень ділової активності залучення пасивів і розміщення їх в певні групи активів. Ця група є вимірником рівня ефективності діяльності банку на фінансовому ринку (табл. 2.9).

     Таблиця 2.9

     Аналіз  ділової активності ПАТ “УКРЕКСІМБАНК” за  2009-2010 рр.