Организация кредитования физических лиц коммерческим банком

 

На основе данных таблицы  можно сделать вывод, что с помощью введения в процесс кредитования физических лиц: уменьшения процентной ставки за пользование и снятие наличных средств по кредитным картам, объем кредитного портфеля увеличится на 586,8млрд. рублей.

Использование банковских карт существенно влияет на развитие безналичного денежного оборота, сокращает издержки обращения наличных денег. Кроме того, банковские карты благотворно влияют на рост оборота и прибыли, повышение конкурентоспособности и престижа банков, предприятий розничной торговли и других организаций, принимающих пластиковые карты к оплате.

В настоящее время финансовые институты с банковских карт с магнитной полосой все чаще переходят на смарт-карты. Классификация микропроцессорных карт представлена на рисунке 3.3..

Рис. 3.3. Основные типы смарт-карт

 

Карты-счетчики применяются для такого типа расчетов, когда требуется вычитание фиксированной суммы за каждую платежную операцию. Подобные карты еще называются картами с предварительно оплаченной суммой. Такие карты-счетчики применяются при подписке на платное телевидение, при оплате за проезд, автостоянку и т. п.

Карты с памятью — этот тип карт выделен условно и является промежуточным между картами-счетчиками и микропроцессорными картами. Карты подобного типа, в основном, используются для хранения информации о пользователе.

Существуют два подтипа подобных карт: с незащищенной и с защищенной памятью. Они отличаются друг от друга степенью защищенности от несанкционированного доступа к данным карты. Второй тип в этом отношении обладает более высоким “интеллектом”, но не сравнится с микропроцессорами. Карты с незащищенной памятью очень опасно использовать в качестве платежных средств.

Микропроцессорные карты — это наиболее современная разработка в области смарт-карт, и их область применения гораздо шире. Они используются для выполнения задач, требующих сложной обработки информации. Микропроцессорная карта содержит микроконтроллер, центральный процессор которого обеспечивает управление данными, находящимися на карте. Смарт-карта оснащена встроенной операционной системой, выполняющей набор необходимых сервисных операций и оснащенной всеми средствами безопасности.

При платежах по данным картам применяется режим off-line — разрешение на платеж дает сама карта при общении с торговым терминалом непосредственно в торговой точке. На основе записанных в чипе сведений сделка по карте может осуществляться в автономном режиме, то есть без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карта сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, авторизации здесь не требуется, если лимит превышен, сделка просто не состоится.

Другая важная особенность смарт-карт заключается в их надежности. Смарт-карта должна быть достаточно “интеллектуальна”, чтобы самостоятельно принять решение о проведении платежа и при этом обладать развитой системой защиты от ее несанкционированного использования.

Если карта украдена, и ненадлежащий владелец захочет ею воспользоваться для получения денег в автомате, то при неправильном введении ПИН-кода чип, как правило, блокируется. Все это делает смарт-карту одной из наиболее надежных форм хранения данных.

Еще одним преимуществом смарт-карты над другими пластиковыми картами является их многофункциональность. Обладая встроенными возможностями осуществлять многие математические и логические операции и превосходя другие пластиковые карты по объему хранимой на них информации, одни и те же смарт-карты могут использоваться в различных приложениях.

При использовании банковских пластиковых карт основной проблемой является безопасность денежных средств, находящихся на карте ее владельца.

Согласно данным компании FICO, технологиями которой защищены 65 % карт в мире, ущерб от киберпреступлений в России в 2014 году вырос примерно на 35 %. По объемам хищений Россия занимает 5-е место в Европе (рис. 3.4.) [2].

Рис. 3.4. Процентное соотношение хищений денежных средств по банковским картам в Европе

 

Вопрос сохранения денежных средств на банковских картах для финансовых институтов в России стал особенно актуальным с 1 января 2014 года. В этот день вступила в силу статья 9 закона «О национальной платежной системе», согласно, которой банки будут обязаны возвращать денежные средства клиентам, если те докажут, что транзакция была совершена третьим лицом без ведома держателя карты. [3]

Внедрение информационных технологий можно рассматривать как инвестиционный проект, однако финансовый результат менее явен, а риски более высоки. Информационные проекты являются гораздо более масштабными, так как в них должны рассматриваться не только начальное вложение финансовых средств, но и этапы после внедрения: обслуживание, сопровождение, доработка, обучение и т. д. Все это требует дополнительных средств и усилий. Обязательным требованием перед внедрением того или иного вида информационных технологий должно быть его экономическое обоснование, нахождение эффекта, который можно получить при вложении инвестиций для использования этого информационного проекта.

Анализируя совокупную стоимость владения при внедрении ИТ-инфраструктуры, которая включает в себя как первоначальные инвестиции I, так и затраты на текущую работу Eмес в течение периода оценки Tплан, используют формулу: [6], [10]:

                                                                                  (1)

Рассмотрим внедрение банковских смарт-карт по отношению к картам с магнитной полосой. Формулу (1) представим не в месячном, а в годовом исчислении, тогда она примет вид:

                                                                                  (2)

Где - ежегодные затраты на обслуживание банковских карт;

– плановый период в годах.

Предположим, что нам надо выбрать вариант перевыпускать дальше магнитные карты или внедрить смарт-карты. Соответственно, для повышения надежности работы магнитных карт необходимо переоборудовать банкоматы антискимминоговыми устройствами, а для работы со смарт-картами необходимо изменить соответствующее программное обеспеченье и аппаратную составляющую.

Первоначальные инвестиции для магнитных карт будут составлять:

                                  (3)

Где I кар — стоимость внедряемых карт с магнитной полосой;

I перкар — стоимость персонализации магнитной карты;

I ПИНконв — стоимость ПИН конверта, в котором выдается карта клиенту.

 — стоимость установки антискимминогового устройства на банкомат;

Первоначальные инвестиции для смарт-карт можно рассчитать по следующей формуле:

                                    (4)

Где I кар — стоимость внедряемых смарт-карт;

I перкар — стоимость персонализации смарт-карт;

I ПИНконв — стоимость ПИН конвертов, в которых выдается карта клиенту.

 — стоимость установки программного обеспеченья для работы со смарт-картами;

 — стоимость установки картридеров для чтения смарт-карт;

Ежегодные затраты на обслуживание банковских карт можно вычислить по общей формуле:

                              (5)

Где  — затраты на замену поврежденных карт;

затраты на техническое обслуживание банкоматов;

затраты на инкассацию банкоматов;

 — затраты на аренду мест для банкоматов;

 — затраты на страховку банкоматов.

Для приближенной оценки экономической эффективности внедрения банковских смарт-карт на основе метода совокупной стоимости владения можно построить модель, позволяющую произвести анализ затрат на внедрение системы.

3.3 Расчет эффективности предложенных  мероприятий

 

Мы рассчитываем, что использование револьверных кредитных карт в работе Сбербанк России даст значительные результаты уже с первого года введения нового банковского продукта.

На основе прогнозных данных были построены таблицы 3.4. и 3.5. по данным, которых можно сделать следующие выводы.

Очевидно, что с введением нового кредитного продукта в процесс кредитования физических лиц основные количественные показатели Сбербанк России увеличатся.

Таблица 3.4.

Прогнозируемая доходность операций Сбербанк России

на 2008г., тыс. рублей

 

Показатели	Фактический год 2013	Прогнозный год 2014	Темпы роста 2014 г. К 2013 г.,%
Чистые процентные и аналогичные доходы	2 633 823	3 565 765	135,4
Чистые доходы от операций с ценными бумагами	-68 664	-34 543	50,3
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-4 970	-1 345	27,1
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами	-8 456	-10 234	121
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-7 451	5 436	73
Комиссионные доходы	2 093 231	3 285 675	157
Комиссионные расходы	41 626	65 352	156,9
Чистые доходы от разовых операций	89 973	156 653	174,1
Прочие чистые операционные доходы	203 907	564 376	в 2, раза
Административно- управленческие расходы	2 611 727	3 209 874	123
Резервы на возможные потери	-1 775 508	-2 987 675	168,3
Прибыль до налогообложения	502 532	1 267 882	в 2,5 раза
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	315 608	849 480	в 2,7 раза
Прибыль (убыток) за отчетный период	186 924	418 402	в 2,2 раза

 

Комиссионные доходы также вырастут в прогнозном году на 157%, что составит 3 285 675 тыс. рублей в прогнозном году против 2 093 231 тыс. рублей в отчетном. Несомненно, что банк будет получать комиссионные виды доходов и от других видов кредитования, полюбившихся клиентам банка ранее, однако значительная часть комиссионных доходов обусловлена введением именно револьверных кредитных карт, как нового кредитного продукта.

Также необходимо отметить рост в прогнозном году такой статьи как резервы на возможные потери, они вырастут на 168,3% и в прогнозном году составят 2 987 675 тыс. рублей.

Говоря о прибыли до налогообложения Сбербанк России то, по данным таблицы 3.4. она будет равняться 1 267 882 тыс. рублей, что будет больше показателей фактического года почти в 2,5 раза.

Прибыль по итогам прогнозного года составит 418 402 тыс. рублей против 186 924 тыс. рублей в году фактическом. Она увеличится в 2,2 раза.

Таблица 3.5.

Прогнозируемая структура ссудной задолженности Сбербанк России на 2015 г., %

Показатели	Фактический год 2014		Прогнозный год 2015		Темпы роста 2015 г. к 2014 г., %	Изменение удельного веса 2015 к 2014 ,%
	тыс. рублей	%	тыс. рублей	%
ссудная задолженность всего в т.ч.	44 960 781	100	67 716 626	100	150,6	-
просроченная ссудная задолженность	1 056 578	2,35	1 304 884	1,93	123,5	- 0,42

 

Исходя из данных таблицы 3.5. и говоря о прогнозируемой структуре кредитного портфеля Сбербанк России в прогнозном году, очевидно, что общая ссудная задолженность банка будет расти достаточно высокими темпами (на 150,6% в прогнозном году по сравнению с годом фактическим) и достигнет в прогнозном году 67 716 626 тыс. рублей по сравнению с 44 960 781 тыс. рублей в году фактическом. Говоря о доле просроченной задолженности можно сказать, что она также растет, но растет гораздо меньшими темпами. Темпы ее роста составили 123,5% в прогнозном году по сравнению с годом фактическим.