Организация кредитования физических лиц коммерческим банком

Также к положительным сдвигам можно отнести и то, что в прогнозном году доля просроченной ссудной задолженности в общем объеме ссудной задолженности заметно снизилась с 2,35% в фактическом году до 1,93% в году прогнозном и составила 1 304 884 тыс. рублей.

Приведем расчет для внедрения одного миллиона банковских карт. Для оптимального обслуживания одной тысячи банковских карт по экспертным оценкам необходим один банкомат [11], следовательно, для обслуживания одного миллиона банковских карт необходима одна тысяча банкоматов.

Внедрение смарт-карт необходимо оценивать в привязке к объему хищений средств с банковских карт, только в этом случае можно оценить экономический эффект от внедрения. Для этого преобразуем формулу (2) к следующему виду:

                                                                  (6)

Где Q хищ — объем хищений средств с банковской карты в год.

Расчет будем проводить для планового периода на пять лет. Все расчеты сведем в таблицу 3.6.. Полученные результаты по методу ТСО представлены в виде графиков (рис. 3.4.).

Таблица 3.6.

Сравнительный анализ затрат на внедрение смарт-карт и магнитных карт по методу ТСО

 

Параметры затрат	Карты с магнитной полосой				Смарт-карты
Внедрение карт
	Затраты на одну единицу, долларов	Затраты на все количество, тыс. долларов		Затраты на одну единицу, долларов		Затраты на все количество, тыс. долларов
Стоимость карт	0,2	200		1,43		1430
Персонализация карты	0,03	30		1,23		1230
Изготовление ПИН-конвертов	1	1000		1		1000
Установка антискимминоговой системы	1800	1800		0		0
Установка программного обеспеченья для смарт-карт	0	0		1800		1800
Установка картридера	0	0		667		667
Итого затрат на внедрение, тыс. долларов		3030				6127
Затраты на эксплуатацию
Поврежденные карты, подлежащие замене	1,23		49,2		3,66		14,64
Техническое обслуживание банкоматов	667		667		667		667
Затраты на инкассацию	775		775		775		775
Затраты на аренду места для банкомата	200		200		200		200
Затраты на страховку банкомата	60		60		60		60
Итого затрат на эксплуатацию, тыс. долларов			1751,2				1716,64
ТСО (1 год)	4781,2				7843,64
ТСО (3 года)	8283,6				11276,92
ТСО (5 лет)	11786,0				14710,2

 

 

Из таблицы видно, что затраты на внедрение смарт-карт более, чем в два раза превышают затраты на внедрение карт с магнитной полосой. При этом обслуживание смарт-карт обходится дешевле магнитных карт, правда эта разница не значительна.

Рис. 3.4. Затраты на внедрение и эксплуатацию смарт-карт и карт с магнитной полосой по методу ТСО

Приведем расчеты по методу ТСО для банковских карт с учетом похищенных средств в таблице 3.6, а полученные результаты представим на рис. 3.5..

Таблица 3.7.

Расчет затрат по методу ТСО с учетом похищенных средств с банковских карт при постоянном объеме хищений

 

Годы	0	1	2	3	4	5
Банковские карты с магнитной полосой, тыс. долларов	3030	5461,2	7892,4	10323,6	12754,8	15186
Банковские смарт-карты, тыс. долларов	6127	7911,64	9696,28	11480,9	13265,6	15050,2

 

Оценим объем возможных хищений с банковских карт. В 2013 году объем похищенных средств с карт в России составлял 128,8 млн. долларов. [14], [15] На первое января 2014 года в России было выпущено порядка 191 миллиона банковских карт. [16] Соответственно на один миллион банковских карт пришлось около 0,68 млн. долларов похищенных средств. Если учесть, что в 2012 году более 95 % банковских карт были с магнитной полосой, то можно считать, что весь объем похищенных средств приходился на них.

По оценкам специалистов смарт-карта в десять раз надежнее магнитной даже с учетом установленных антискимминоговых систем [12], [13], тогда объем хищений по банковским смарт-картам в год составит около 0,068 млн. долларов в год.

Рис. 3.5. Затраты на внедрение и эксплуатацию смарт-карт и карт с магнитной полосой по методу ТСО, с учетом похищенных средств, при постоянном объеме хищений

Проведенный анализ показывает, что при учете похищенных средств затраты на внедрение и эксплуатацию смарт-карт к пятому году прогноза будут ниже, чем магнитных карт.

Если формулу (6) модифицировать с учетом динамики объема похищенных средств, то она примет следующий вид:

                                                 (7)

где  - коэффициент коррекции, который определяет динамику роста объема хищений денежных средств во временном диапазоне с банковской карты, по экспертным данным составляет 1,35 [14], [15];

= 0,  , где   — года планового периода.

Расчеты по формуле (7) приведем в таблице 3.8., а полученные результаты представим на рис. 3.6.

Таблица 3.8.

Расчет затрат по методу ТСО с учетом динамики изменения объемов похищенных средств с банковских карт

Годы	0	1	2	3	4	5
Банковские карты с магнитной полосой, тыс. долларов	3030	5461,2	8130,40	11120,90	14545,16	18554,98
Банковские смарт-карты, тыс. долларов	6127	7911,64	9720,08	11560,63	13444,64	15387,10

 

 

Рис. 3.6.. Затраты на внедрение и эксплуатацию смарт-карт и карт с магнитной полосой по методу ТСО, с учетом динамики изменения объемов похищенных средств

Как можно видеть из приведенных графиков затраты на использование смарт-карт будут меньше уже в начале четвертого года эксплуатации. В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

-   при внедрении смарт-карт первоначальные затраты более чем в два раза превышают аналогичные затраты на внедрение магнитных карт, затраты на эксплуатацию смарт-карт ниже, чем у магнитных карт более чем на 2 % за пять лет использования, что обусловлено большей надежностью и долговечностью смарт-карт, в целом затраты на внедрение микропроцессорных карт будут выше за пять лет использования на 25 % ;

-   при рассмотрении внедрения и эксплуатации смарт-карт и магнитных карт в совокупности с возможными хищениями денежных средств с банковских карт при постоянном объеме хищений каждый год, затраты на использование смарт-карт за пять лет будут ниже на 1 %, что определяет экономическую эффективность их внедрения даже в этих условиях;

-   при рассмотрении использования смарт-карт и карт с магнитной полосой во взаимосвязи с динамикой изменения объемов хищений денежных средств с банковских карт во временном диапазоне, затраты на внедрение чипованных карт за пять лет эксплуатации будут ниже на 21 % по сравнению с магнитными картами, что полностью обуславливает их экономическую эффективность внедрения.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Теоретическая часть работы, связанную с теоретическими основами анализа операций коммерческого банка с физическими лицами, необходимо отметить следующее. Кризисные явления, переживаемые сегодня российской экономикой в целом и финансовой системой в частности, безусловно, негативно отразились на кредитовании физических лиц всех российских коммерческих банков. Эпицентром финансового кризиса стали крупнейшие, так называемые системообразующие банки. Большая часть этих банков фактически некредитоспособна. А это не может не оказывать отрицательного воздействия на финансовое состояние тех банков, которые за счет проведения осторожной и взвешенной финансовой политики, основанной на принципе диверсифицированного подхода к осуществлению всех активных операций, не прекращают кредитовать население.

Развитие кредитных отношений банков с населением - вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабилизации, разработки коммерческими банками социально-ориентированной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой. Использование опыта других стран в области кредитования физических лиц может идти по таким направлениям, как:

- совершенствование  существующих и внедрение новых  видов ссуд;

- повышение  качества обслуживания населения;

- дифференциация  предоставления ссуд в зависимости  от вида ссуды, срока пользования, уровня доходов заемщика и  так далее;

- унификация  порядка оформления кредитов  и их использования.

 

Практическая часть работы, связанную с анализом операций коммерческого банка с физическими лицами в ОАО «СБЕРБАНК», можно сформулировать следующие положения. Кредитные операции в кредитной организации ОАО «СБЕРБАНК» осуществляются при строгом соблюдении классических принципов кредитования: срочности, платности, возвратности, обеспеченности. Условия, порядок выдачи и погашения кредита регламентируется в кредитном договоре, заключаемом между Банком и заемщиком, неотъемлемой частью которого в некоторых случаях являются договор поручительства и/или договор залога.

При осуществлении кредитования населения основным принципом является наиболее полное удовлетворение потребностей клиентов в заемных средствах, в соответствии с миссией Банка.

Анализ кредитных операций Банка с физическими лицами является важным элементом  экономической оценки работы банка. В этом аспекте большое значение имеет правильная организация работы как на микроуровне (т.е. в отдельном банке), так и на макроуровне (в банковской системе).

Основываясь на данных финансовой отчетности ОАО «СБЕРБАНК» БАНК», можно сделать вывод, что за период с 2012 по 2014 год почти все показатели имели достаточно высокие темпы роста.

Операции коммерческого банка с физическими лицами составляют существенную и определяющую часть его операций. Качественный анализ операций коммерческого банка с физическими лицами невозможно провести без анализа их структуры.

На основании проведенного анализа были разработаны мероприятия по совершенствованию процесса кредитования физических лиц в ОАО «СБЕРБАНК». В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг.

Представляется целесообразным существенно расширить перечень видов ссуд, а также предоставлять различные услуги клиентам.

Очевидно, что с введением нового кредитного продукта в процесс кредитования физических лиц основные количественные показатели ОАО «СБЕРБАНК»  увеличатся.

В настоящее время потребительские кредиты выдаются не только кредитными институтами, но и предприятиями и организациями, которым кредитные функции не присущи. Это затрудняет анализ состояния и изучение перспектив дальнейшего развития кредитования физических лиц и ставит вопрос о необходимости постепенной концентрации выдачи всех видов потребительских кредитов в банковской системе и, в первую очередь, в ОАО «СБЕРБАНК», располагающем крупными кредитными ресурсами, широкой сетью своих.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И ИСТОЧНИКОВ

Нормативные документы

1. О порядке  предоставления (размещения) кредитными  организациями денежных средств  и их возврата (погашения) : положение  Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П (в ред. Положения ЦБ РФ 27 июля 2001 г. № 144-П) // Рос. газ. – 2001. – 5 авг. – С. 8.

2. О порядке  формирования кредитными организациями  резервов на возможные по ссудной  и приравненной к ней задолженности : положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П  (в ред. указания  ЦБ от 02 февраля 2009 № 2175-У) // Рос. газ. – 2009. – 9 февр. – С. 11.

3. По  вопросу осуществления потребительского  кредитования: письмо Банка России  от 29 декабря 2007 года № 228-Т  // Рос. газ. – 2008. – 11 янв. – С. 10.