Обязательства банка: Структура и методы управления (на примере ЗАО КБ«Росинтербанк»)

Из данных таблицы 7 видно, что наиболее дорогие депозиты для клиентов физических лиц – это вклады: Максимальный, Открытие, Мультивалютный, Теплый. Это связано с условиями данных видов вкладов, а именно отсутствие ежемесячной капитализации процентов, или крупной суммы вклада.

Видно, что особое место  в линейке вкладов занимает вклад, направленный на пенсионеров. Таким  образом, можно сделать вывод  о том, что ЗАО «Росинтербанк» предлагает широкий выбор вкладов, которые нацелены на различные сегменты рынка. При этом особое внимание уделяется пенсионерам, для которых предусмотрен  вклад, позволяющий учесть их интересы. Особое выделение вклада для пенсионеров связано с тем, что именно они являются важным сегментом вкладчиков для ЗАО «Росинтербанк».

Если рассматривать дополнительные условия по вкладам, приведенным  по каждому вкладу отдельно, можно  проследить следующую тенденцию  в области использования такого критерия как пролонгация. Если в  условиях договора присутствует пролонгация  вклада, то наблюдается значительно  меньшая процентная ставка, чем у  депозитов без пролонгации.

Анализируя вклады (депозиты) ЗАО «Росинтербанк» можно обратить внимание на следующее:

устанавливая процентные ставки, банк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения. Так, например, процентная ставка вклада “До востребования” 0,001%, а процентная ставка вклада “Пенсионный  ” на 1 год – 9,00%;

сумма вклада также привязана  к величине процентной ставки. Так, например, вклад «Комфортный» на 1 год  и 1 день суммой от 10 000 до 50000 т.р. принимается  под 5.5 % годовых, а эти же вклады суммой от 50001 т.р. и выше уже под 6.0%;

процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;

исходя из того, что не подлежат налогообложению доходы в  виде процентов, получаемые налогоплательщиками  по вкладам в банках, если:

проценты по рублевым вкладам  выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России, увеличенной на пять процентных пунктов,

установленная ставка не превышает 9 процентов годовых по вкладам  в иностранной валюте;

можно отметить, что все  предлагаемые вклады не подлежат налогообложению.

Для юридических лиц ЗАО  «Росинтербанк» предлагает клиентам различные варианты размещения временно свободных денежных средств на различные сроки:

• срочные депозиты в российских рублях и иностранной валюте;
• собственные векселя Банка «Росинтербанк» в российских рублях и иностранной валюте.

Банк предлагает юридическим  лицам финансовый среднесрочный  инструмент – банковский депозит.

Депозитный договор удостоверяет сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика на получение, по истечении установленного срока, суммы депозита и обусловленных  в договоре процентов. Выплата процентов  по депозиту производится ежемесячно или единовременно по истечении  срока действия договора. На весь срок действия депозита устанавливается  фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке  уменьшить или увеличить обусловленную  в договоре ставку процентов. Процентные ставки устанавливаются в зависимости  от условий размещения средств. Соответственно, ставка зависит от суммы и срока  вклада. В случае востребования вкладчиком возврата суммы депозита до истечения  срока договора, проценты выплачиваются  по ставке 0,01% годовых.¹⁵

 

2.3 Оценка системы  управления депозитными обязательствами банка

 

В настоящее время банк использует в первую очередь неценовые методы управления обязательствами банка:

реклама;

улучшенный уровень обслуживания;

комплексное обслуживание; дополнительные виды бесплатных услуг;

 расположение филиалов в  местах, максимально приближенных  к клиентам;

приспособление графика работы к потребностям клиентов и т.п.

Если рассматривать дополнительные условия по вкладам, приведенным  по каждому вкладу отдельно, можно  проследить следующую тенденцию  в области использования такого критерия как пролонгация. Если в  условиях договора присутствует пролонгация  вклада, то наблюдается значительно  меньшая процентная ставка, чем у  депозитов без пролонгации.

Оценка практики управления депозитной линейкой  показала следующее:

• управление процентной ставкой всегда взаимосвязано только со сроком вложения;
• сумма вклада также привязана к величине процентной ставки;
• процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;
• все предлагаемые вклады не подлежат налогообложению и потому привлекательны для клиентов.

Для юридических лиц ЗАО  «Росинтербанк» предлагает ограниченное количество продуктов (банковский депозит, расчетные счета, счета до востребования).

В условиях обострения конкурентной борьбы в банковской сфере менеджмент большое внимание уделяет именно неценовым методам управления, поскольку  повышение депозитных ставок имеет  ограничения, и не всегда такой метод  управления можно применять.

Однако в банке данные приемы применяются несистемно без соответствующих исследований рынка потребителей.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их квалификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности.

Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного  рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые  недостатки. Речь идет значительных материальных и денежных затратах банка при привлечение средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того мобилизация средств во вклады, зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей банку важно разработать стратегию депозитной политики, исходя  из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в Уставе и из необходимости сохранения банковской ликвидности.

Единственным по настоящему устойчивым источником роста кредитных ресурсов банка являются организованные сбережения населения. Среднемесячный темп прироста частных вкладов в течение двух лет держится на уровне 3,6-3,7 %. Фундаментом быстрого роста вкладов населения является тенденция к увеличению его реальных доходов, которая носит устойчивый характер.

Для устойчивого развития необходимо защищать банк от риска  досрочного изъятия вкладов и  создавать эффективную систему  гарантирования вкладов.

Укрепление депозитной базы очень важно для банка. За счет увеличения общего объема вкладов и  расширения круга вкладчиков юридических  лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и  систему стимулирования привлечения  вкладов. Это можно достигнуть путем  расширения депозитных счетов юридических  и физических лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить  потребности клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещение средств в банке.

Для того чтобы повысить эффективность осуществления депозитных операций ЗАО «Росинтербанк», необходимо провести критическую оценку депозитной политики банка с целью выявления недостатков, а также возможных направлений развития депозитных операций.

Для этого были разработаны  специальные тестовые процедуры, направленные на выявление критических областей депозитной политики ЗАО «Росинтербанк» и занесены в таблицу 8.

Таблица 8 – Оценка эффективности депозитной политики                                      ЗАО КБ «Росинтербанк»

Оцениваемая процедура	да	Нет	Примечание
Имеется ли в банке действующая  депозитная политика?	+		В банке сформирована депозитная политика, которая действует с 2001 года
Происходит ли корректировка  депозитной политики банка в соответствии с экономическими изменениями в  стране (мире)? (Указать когда вносились  последние изменения)	+		Последние изменения вносились  в 2007 году
Происходит ли корректировка  депозитной политики банка в соответствии с изменениями в структуре  активов банка?	+ -		Корректировка происходит, но не значительно, и иногда с опозданием
Используются ли Банком для  привлечения ресурсов, следующие  инструменты:
открытие и ведение  счетов юридических и физических лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;	+		Все перечисленные инструменты  используются банком в полной мере, что позволяет банку достаточно полно, что позволяет ему вести  широко масштабную депозитную политику
открытие и ведение  счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;	+ -
выпуск и продажа банковских векселей;	+
открытие на Банк лимитов  со стороны других банков, позволяющее  привлекать ресурсы в форме межбанковских  кредитов.	+

 

 

Продолжение таблицы 8

Подразделяются ли инструменты  для привлечения депозитов на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные?	+		Да, данный момент учитывается  банком в достаточной степени
Предусматривает ли депозитная политика мониторинг депозитного рынка?	+ -		Изменения депозитного рынка  отслеживает несистемно и некомплексно
Предусматривает ли депозитная политика банка персональную работу с конкретными клиентами?	+		Данный момент прописан во внутреннем положении банка
Предусматривает ли депозитная политика банка формирование базы данных наиболее перспективных клиентов;	+ -		Работа ведется несистемно
Проводится ли своевременное  информирование клиентов о новых  условиях обслуживания клиентов?	+		Данное информирование проводится путем размещения информации на стендах, обслуживания клиентов консультантами
Предусматривает ли депозитная политика банка использование гибкой тарифной политики в отношении наиболее перспективных клиентов?	+		С наиболее перспективными клиентами тарифные ставки и сроки  обговариваются и утверждаются начальниками депозитных отделов
Выпуск Депозитных и сберегательных сертификатов	+		Банком осуществляется выпуск депозитных и сберегательных сертификатов на разные сроки и под различный  процент

 

Для эффективной работы банка  необходимы постоянное изучение и прогнозирование  состояния рынка банковских услуг, а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное  управление финансовыми ресурсами  банка.

Необходимость эффективного управления процессом формирования и реализации депозитной политики. Эффективноеуправлениедепозитнымиоперациямипредусматриваетрасширениевидов депозитних услуг, взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка.

 

 

3 Направления  совершенствования политики управления  обязательствами ЗАО КБ «Росинтербанк»

 

         3.1Диверсификация депозитной линейки банка

 

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Вследствие этого в  сложившейся ситуации для решения  проблемы формирования ресурсной базы банка в рамках управления обязательствами банка необходимо проводить работу по расширению круга вкладчиков. Этого можно достичь с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим личным и государственным праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по обычным вкладам, а процент устанавливается выше.

Примером целевого вклада могут стать так называемые «новогодние  вклады», «рождественские вклады», т.е. в течение года банк принимает  небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце  года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег  до следующего нового года.

Например, предлагается принципиально  новый вид вклада «Свадебный». Цель данного вклада – привлечение  новых вкладчиков и стимулирование долгосрочного хранения средств.

Его условия:

- открытие вклада до  регистрации брака совершеннолетнему  лицу при предъявлении паспорта;