Повышение эффективности деятельности ОАО «Апатит» на основе управления стоимостью компании

 

,(3.8)

где - объем нарезных выработок, куб. м.;

- запасы руды, т.

Плановый объем горно-подготовительных работ на год:

 

,(3.9)

 

где r - коэффициент разубоживания.

Плановый объем горно-подготовительных работ на год:

 

(3.10)

 

Данные для расчетов вышеприведенных показателей взяты из таблиц, определяющих объем подготовительно-нарезных работ в блоке и распределение балансовых запасов по стадиям работ и максимальное время проведения выработок (табл. П. 3 и табл. П. 4). Коэффициент резерва принимаем равным 1,5, так как это значение соответствует системе с подэтажным обрушением.

Расчет всех показателей сведен в табл. 3.2.

 

Таблица 3.2 Планирование объема подготовительно-нарезных выработок Объединенного Кировского рудника на 2017 год

ПоказателиЕдиницы измеренияРасчетный 2017 годКоэффициент резервадоли единицы1,5Время очистной выемки блокамесяцев5Среднемесячная добычат1 166 667Норматив обеспеченности готовыми к выемке запасамит4 375 000Время, необходимое для выполнения нарезных работмесяцев1,4Норматив обеспеченности подготовленными к выемке запасамит5 600 000Объем горно-подготовительных выработоккуб. м.3 018Запасы руды в блокет987 505Удельный объем горно-подготовительных работ на тысячу тонн подготовленных запасовкуб. м./1000т3,06Объем нарезных выработоккуб. м.18720Удельный объем нарезных работ на тысячу тонн запасовкуб. м./1000т18,96Коэффициент разубоживаниядоли единицы0,133Плановый объем горно-подготовительных работ на годкуб. м.52 442,3Плановый объем горно-подготовительных работ на годкуб. м.294 537,5

3.1.3 ПЛАНИРОВАНИЕ ГОРНОТЕХНИЧЕСКИХ  ПОКАЗАТЕЛЕЙ

Исходя из установленного объема добычи руды и плана развития горных работ на планируемый год, рассчитываются следующие горнотехнические показатели:

Число блоков, находящихся в стадии очистной выемки:

 

,(3.11)

 

где - суточная производительность рудника, т.;

- сменная нагрузка на  забой, т.;

- число одновременно отрабатываемых  забоев в блоке;

- число смен в работе  предприятия.

Число блоков, отрабатываемых в течение года для выполнения плана по добыче руды, определяется по следующей формуле:

 

, (3.12)

 

где - средние запасы блока, т.

Число блоков, находящихся одновременно в стадии подготовки:

 

(3.13)

 

Число блоков, находящихся одновременно в стадии нарезки:

 

(3.14)

 

Число блоков, находящихся одновременно в нарезке и подготовке:

 

(3.15)

 

Расчет всех показателей сведен в табл. 3.3.

 

Таблица 3.3 Планирование горнотехнических показателей Объединенного Кировского рудника на 2017 год

ПоказателиЕдиницы измеренияРасчетный 2017 годГодовой объем добычи руды из очистных работт13020000Сменная нагрузка на забойт/см962Число одновременно отрабатываемых забоев в блокешт.2Число смен в работе предприятияшт.915Число блоков, находящихся в стадии очистной выемкишт.7Средние запасы блокат987 505Число блоков, отрабатываемых в течение года для выполнения плана по добыче рудышт.17Время, необходимое для выполнения подготовительных работмесяцев1,7Число блоков, находящихся одновременно в стадии подготовкишт.3Число блоков, находящихся одновременно в стадии нарезкишт.2Число блоков, находящихся одновременно в нарезке и подготовкешт.5

3.2 ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ  ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО РУДНИКА  И ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТИ ТРУДА

 

Расчет плановой производительности труда рабочего по добыче производится путем определения влияния важнейших факторов на изменение ее уровня в планируемом периоде по сравнению с базовым.

Расчет осуществляется в следующей последовательности:

1)определяется численность  рабочих по добыче необходимая  для обеспечения запланированного  объема добычи при сохранении  производительности труда в плановом  периоде на уровне достигнутом  в базовом периоде.

Приведенная численность определяется по следующей формуле:

 

,(3.16)

 

где - среднемесячная производительность труда рабочего в базисном периоде, т./мес.

2)определяется относительное  изменение численности по добыче  в результате влияния на производительность  каждого фактора в отдельности  и суммарного их влияния.

а) повышение концентрации производства:

 

, (3.17)

 

где Э - норматив снижения трудоемкости, принимаемый в расчетах 0,1%;

- коэффициент списочного  состава.

б) влияние организационного фактора:

,(3.18)

 

где - число выходов одного рабочего в месяц.

В связи с тем, что изменение числа выхода рабочего не планируется, то организационный фактор не окажет влияние на численность персонала на Объединенном Кировском руднике.

в) Влияние структурных факторов

изменение удельного веса очистной добычи на 1 тыс. тонн общей добычи:

 

,(3.19)

 

где - увеличение добычи из очистных забоев;

- увеличение общей добычи.

- изменение удельного  веса проходки на 1 тыс. тонн добычи:

 

, (3.20)

 

где - изменение объема проведения подготовительных выработок.

3)определяем плановую  численность рабочих по добыче  как сумму между приведенной  численностью и относительным  ее изменением:

 

(3.21)

 

4)определяем плановую  производительность труда рабочего  по добыче:

 

(3.22)

Исходя их того, что численность руководителей, служащих и специалистов остается на уровне базы (то есть 320 человек), можно сделать вывод, что:

Общая численность работников Кировского рудника составит:

 

(3.23)

 

5)определяем плановую  производительность труда 1 работника:

 

(3.24)

 

6)прирост производительности  труда рабочего по добыче:

 

(3.25)

 

Расчет всех показателей сведен в таблицу 3.4.

 

Таблица 3.4 Планирование численности и производительности труда Объединенного Кировского рудника на 2017 год

ПоказателиЕдиницы измеренияРасчетный 2017 годСреднемесячная производительность труда рабочего в базисном периодет/чел.403,8Приведенная численностьчел.2889Норматив снижения трудоемкости%0,1%Коэффициент списочного составадоли единицы1,63Повышение концентрации производствачел.-38Увеличение добычи из очистных забоевдоли единицы1,265Увеличение общей добычидоли единицы1,27Изменение объема проведения подготовительных выработокчел.-14Изменение объема проведения подготовительных выработокдоли единицы1,216Изменение удельного веса проходки на 1 тыс. тонн добычичел.-16Общее влияние факторовчел.-68Плановая численность рабочих чел.2821Плановая среднемесячная производительность труда рабочегот/чел.413,5Общая численность работников Кировского рудника чел.3141Плановую производительность труда 1 работника за годт/чел.4457Прирост производительности труда рабочего по добыче%2,41

Исходя из вышеприведенных данных, можно сделать вывод, что производительность труда к 2017 году должна вырасти на 2,41 %.

При этом высвободилось 68 человек, в основном за счет повышения концентрации производства (на 38 человека).

 

3.3 ПЛАНИРОВАНИЕ ФОНДА  ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ РАБОТНИКОВ  ОБЪЕДИНЕННОГО КИРОВСКОГО РУДНИКА

Суть расчета сводится к следующему:

1)Определение относительного  высвобождения численности:

 

,(3.26)

 

где - высвобождение численности на данном процессе, чел;

- численность работников  базового периода, чел.

2)Расчет коэффициентов  соотношения средней заработной  платы рабочих каждой группы  к среднему заработку рабочих  по добыче:

 

,(3.27)

 

где - средней заработной платы рабочих каждой группы, руб.;

- среднему заработку рабочих  по добыче, руб.

3)Определение относительного  высвобождения ФЗП:

(3.28)

 

4)Определение соотношения  между темпами прироста производительности  труда и заработной платы:

 

(3.29)

 

5)Определение планового  ФЗП, исходя из плановой численности  и базовой средней заработной  платы:

 

,(3.30)

 

где - средняя заработная плата, руб.;

- плановая численность, чел.

6)Определение ФЗП, учитывающего  изменение производительности труда  и соотношение между темпами  прироста производительности труда  и заработной платы:

 

,(3.31)

 

где П - планируемый рост производительности, %.

) Определение ФЗП с  учетом планового размера премии:

 

,(3.32)

 

где 1,1 - плановый размер премии.

) Определение ФЗП с  учетом оплаты ИТР:

, (3.33)

 

где - ФЗП ИТР, руб.

) Средняя заработная плата  работников Объединенного Кировского  рудника в 2017 году определяется  по следующей формуле:

 

(3.34)

 

Расчет всех вышеприведенных показателей сведен в табл. 3.5.

 

Таблица 3.5 Планирование фонда заработной платы Объединенного Кировского рудника на 2017 год

ПоказателиЕдиницы измеренияРасчетный 2017 годВысвобождение численности на очистных работахчел-52Высвобождение численности на подготовительных работахчел-16Численность рабочих базового периодачел2270Определение относительного высвобождения, в том числе:%-3,00На очистных работах%-2,29На подготовительных работах%-0,70Средняя заработная плата рабочих, занятых на очистных работахруб.34060Средняя заработная плата рабочих, занятых на подготовительных работахруб.33800Средняя заработная плата рабочих, занятых на добычеруб.33550Коэффициент соотношения средних заработных плат, в том числе: На очистных работах 1,015На подготовительных работах 1,007Относительное высвобождение заработной платы, в том числе:%-3,04На очистных работах%-2,33На подготовительных работах%-0,71Соотношение между темпами прироста производительности труда и заработной платы -0,01Плановая численностьчел3141Среднемесячная заработная плата базового годаруб.32 058Плановый ФЗПруб.100 694 178ФЗП с учетом изменения производительности труда и соотношения между темпами прироста производительности труда и заработной платы руб.100 661 714ФЗП с учетом планового размера премийруб.110 727 885ФЗП ИТРруб.10 714 560ФЗП с учетом заработной платы ИТРруб.121 442 445Общая численность работников Кировского рудникачел.3141Средняя заработная плата на Объединенном Кировском рудникеруб.38 664

3.4 ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ  ДОБЫЧИ РУДЫ НА ОБЪЕДИНЕННОМ  КИРОВСКОМ РУДНИКЕ

 

Годовые эксплуатационные расходы на добычу руды определены по годам расчетного периода по элементам затрат, на расчетный 2017 год - по элементам затрат и по калькуляционным статьям.

Транспортные расходы по доставке руды до АНОФ - II железнодорожным транспортом определены исходя из стоимости 1 ткм, которая составляет 0,5 руб.

Эксплуатационные расходы на добычу и транспортировку до фабрики руды Кировского рудника по годам рассматриваемого периода 2005 - 2025 гг. рассчитаны в табл. 3.6.

 

Таблица 3.6 Планирование себестоимости добычи руды на Объединенном Кировском руднике тыс. руб.

№ п/пНаименование показателейПланируемый период2012201320142015201620171Добыча руды, тыс. т.11 600,0012 100,0012 400,0013 000,0013 900,0014 000,002Материалы324 770,60337 631,10345 231,00360 396,10383 414,50385 923,703Топливо9 280,009 680,009 920,0010 400,0011 120,0011 200,004Эл/эн.174 979,80177 259,00177 824,60180 221,40183 609,40183 189,405Амортизация основных средств703 906,90877 477,90911 585,70911 835,00891 371,40881 634,406Заработная плата411 966,80426 869,00435 041,10452 505,30478 311,70480 682,207Отчисления на социальное страхование и страхование от несчастных случаев133 680,90138 516,50141 168,30146 835,00155 209,40155 978,608Услуги цехов113 191,00115 662,10117 144,80120 110,10124 558,00125 052,209Прочие расходы82 321,0084 049,4085 051,6087 108,7090 157,4090 480,9010Всего затрат1 954 097,002 167 145,102 222 967,102 269 411,602 317 751,802 314 141,4011Себестоимость добычи 1 тонны руды, руб.168,5179,1179,3174,6166,7165,312Затраты на транспортировку руды до фабрики132 066,00137 758,50141 174,00148 005,00158 251,50159 390,0013Себестоимость 1 т руды франко-бункер обогатительной фабрики179,8190,5190,7186178,1176,7

Себестоимость 1 тонны добычи руды на Кировском руднике в расчетном 2017 году составляет 165,3 руб.

 

3.5 ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ  ПРОИЗВОДСТВА ПРОДУКЦИИ НА ОБЪЕДИНЕННОМ  КИРОВСКОМ РУДНИКЕ

 

Суть расчета сводится к следующему:

1)Рассчитываем себестоимость  продукции планируемого года, исходя  из уровня затрат базового  периода:

 

, (3.35)

 

где - объем товарной продукции в планируемом 2017 году, т;

- себестоимость базового  периода, руб./т.

2)Выявляем факторы и  определяем влияние каждого из  них на уровень затрат в  ценах базового периода:

влияние роста производства товарной продукции на себестоимость продукции:

 

, (3.36)

 

где , - производство продукции в базовый и плановый периоды, т;

- себестоимость 1 тонны концентрата  в базовом периоде, руб./т.;

- удельный вес условно-постоянных  расходов в себестоимости базового  периода, %.

влияние роста производительности труда на себестоимость продукции:

 

, (3.37)

 

где ,- производительность работ в плановом и базовом периодах соответственно;

- среднемесячная заработная  плата одного работника в базовом  периоде, руб.

Изменение средней заработной платы:

 

,(3.38)

 

где - среднемесячная заработная плата одного работника в плановом периоде, руб.

Расчет всех вышеприведенных показателей сведен в таблицу 3.7.

 

Таблица 3.7 Планирование себестоимости концентрата Объединенного Кировского рудника

ПоказателиЕдиницы измеренияЗначениеСебестоимость продукции планируемого года, исходя из уровня затрат базового периодаруб.13 504 583 456Объем товарной продукции в планируемом 2017 годут4 386 200Себестоимость базового периодаруб./т.3 078,88Объем товарной продукции в базовом годут3 446 300Удельный вес условно-постоянных расходов в себестоимости базового периода%43%Влияние роста производства продукции на себестоимость продукциируб./т.-283,70Производительность труда в плановом периоде т/чел413,5Производительность труда в базовом периоде т/чел403,8Среднемесячная заработная платаруб.32 058Влияние роста производительности труда на себестоимость продукциируб./т.-22,35Средняя заработная плата на Объединенном Кировском рудникеруб.38 664Влияние изменения средней заработной платыруб./т.196,30Суммарное влияние факторовруб./т.-109,74