Повышение эффективности деятельности ОАО «Апатит» на основе управления стоимостью компании

Таблица 2.4 Структура капитальных затрат по видам работ, млн. руб. (цены 2010 года)

Виды работКапитальные затратымлн. рублей% к итогуСтроительные работы14149,5963,13%Монтажные работы1076,924,80%Оборудование5269,8423,51%Прочие1917,248,55%Итого22 413,59100,00%

Более 60% капитальных затрат представляют собой строительные работы, 23,5% необходимо направить на приобретение оборудования, остальные затраты (13,4%) включают монтаж и прочие расходы (таблица 2.4).

В табл. 2.3 показано распределение капитальных затрат по целевому назначению с выделением периодов вложения капитала:

·2005-2017 гг. - период достижения проектной производительности рудника по руде;

·2018-2025 гг. - период стабильной проектной производительности по руде 14 млн. т в год (за расчетным годом).

В целом за 2005-2025 гг. почти 60% всех инвестиций относятся к проведению горнокапитальных работ - 13,2 млрд. рублей, из которых почти треть (31,45%) составляют затраты по углубке стволов (Вспомогательный №1, Южный вентиляционный №2 и №3) и проходке нового Главного ствола №4.

Стоимость проходки горизонтальных выработок составляет 7,3 млрд. рублей или 32,6% от общей суммы капитальных затрат.

Наиболее значимые объёмы работ предусмотрены на Кукисвумчоррском крыле при проходке горизонтов +90 м и +10 м (4,6 млрд. рублей).

Достаточно высокий удельный вес (22,8%) занимает стоимость оборудования подземных горных работ - 5,1 млрд. рублей, из которых более половины представляют собой затраты на приобретение дополнительного парка основного горно-шахтного оборудования, необходимого для достижения проектной мощности рудника -14 млн. т руды в 2017 году.

За период до достижения проектной производительности рудника по руде (2005-2017 гг.) предусмотрено инвестировать 20,19 млрд. рублей или 90,1% всех затрат.

Определённые сводным сметным расчетом к настоящему проекту капитальные вложения в период 2005-2025 гг. должны обеспечить:

1.Поддержание действующих  мощностей Кировского рудника  на уровне 8,9- 9,0 млн. т руды в  год. Для этой цели предусмотрено 6,7 млрд. рублей или 30% всех инвестиций.

.Прирост мощности рудника  до 14 млн. т руды в год при  условии капитальных вложений  в строительство в объёме 10,1 млрд. рублей (45% всех инвестиций).

.Строительство ряда объектов, необходимых для сохранения максимально  возможной производительности рудника  по добыче руды за пределами 2025 года (Главный ствол №4, насосная  на гор. +10 м и др.). Стоимость  такого строительства составляет  порядка 5,7 млрд. рублей или 25% всех  инвестиций.

Численность промышленно-производственного персонала и производительность труда

Явочная численность трудящихся на Кировском руднике после его реконструкции определена по отдельным технологическим процессам, операциям и службам, исходя из проектных объемов работ и действующих норм и нормативов.

Списочная численность рабочих и сменного персонала специалистов рассчитана с применением коэффициентов списочного состава, учитывающих режим работы рабочего места, профессию работающего и условия труда.

В настоящее время работникам Кировского рудника ОАО «Апатит» предоставляются следующие отпуска:

)Основной - 28 календарных  дней;

)Дополнительный:

- по климатическим условиям - 24 календарных дня;

- за подземные условия  труда - до 24-х календарных дней;

- за вредные условия  труда (по утвержденным спискам) - до 14 календарных дней.

Среднегодовое количество неявок одного работающего по уважительным причинам (болезни, гособязанности и т. д.) принято по статистическим данным - 10 рабочих дней.

В проекте учтены фактическая структура рудника и фактически действующий режим работы отдельных его служб и участков:

·305 рабочих дней по 3 смены в сутки при семичасовой смене - для основных участков и непосредственно связанных с их работой служб;

·253 рабочих дня по 1-2 смены в сутки при семичасовой или восьмичасовой смене - для ремонтных служб, расположенных под землей или на поверхности соответственно;

·253 рабочих дня по 1-2 смены в сутки при восьмичасовой смене - для прочих вспомогательных служб, расположенных на поверхности.

Ниже, в табл. 2.5, представлена списочная численность персонала участков и служб рудника по категориям на расчетный 2017 год.

 

Таблица 2.5 Списочная численность работающих на 2017 год, чел.

№ п/пНаименование участков и службРабочиеРуководители, специалисты, служащиеВсегочел.% к итогучел.%к итогучел.% к итогу1.Участки очистных и подготовительно-нарезных раб от (8 горных участков)75727,069627,9185327,152.Участок горно-подготовительных работ1093,9082,331173,733.Горнопроходческий участок752,6882,33832,644.Буровзрывной участок1364,8692,621454,625.Участок подземных складов ВМ582,0720,58601,91б.Участки внутрирудничного транспорта (УВРТ 1 и 2)40014,30216,1042113,407.Участок дробильно-доставочного комплекса (УДДК)2037,26123,492156,858.Участок подземной самоходной техники (УПСГ)1936,90185,232116,729.Участок доставки материалов и 1 оборудования (УДОМ)572,0472,03642,0410.Горностроительный участок802,8692,62892,8311.Участок вентиляции и ламповая66 92,62752^912.Маркшейдерская служба291,04174,94461,4613.Служба прогноза и предупреждения горных ударов130,4672,03200,6414.Геологическая служба100,36113,20210,6715.Служба главного механика35112,55257,2737611,9715.1.Участок шахтного подъема113 6 119 15.2.Участок подземных водоотливных и вентиляционных установок (УГВ и ВУ)76 6 82 15.3.Подземный участок по монтажу и ремонту оборудования (УТРО)44 4 48 15.4.Ремонтно-механический участок (РМУ)118 9 127 16.Служба главного энергетика1415,04154361564,9716.1.Участок подземных сетей и подстанций63 68 16.2.Энергетические участки64 10 74 16.3.Компрессорная станция14 14 17.Участок наладки электрооборудования и связи (НЭиС)140,5010,29150,4818.Участок КИП и А110,39 0,00110,3519.Группа эксплуатации и вычислительной техники10,04 0,0010,0320.Служба снабжения90,3220,58110^521.АБК632,2530,87662,1022.Руководство (управление)210,756418,60852,71 Всего работающих2821109,00320100,003141100,00 % к ИТОГУ89.05 10.95 100,00

Как видно из вышеприведенной таблицы, 33,7% общей численности трудящихся рудника обеспечивает непосредственную добычу руды (горные участки, буровзрывной участок и хозяйство ВМ). На транспортировании руды занято 635 человек (20,4%).

Персонал службы главного энергетика составляет 156 человек или 5% от общей численности, службы главного механика - 376 человек (12%).

Для оценки прогрессивности технических, технологических и организационных решений в таблице 4 выполнено сравнение численности персонала и производительности труда по настоящему проекту с аналогичными показателями рудника за 2010 год.

В целях корректировки сравнения численность рабочих по проекту и отчету за 2010 год разнесена по технологическому принципу, что позволит учесть некоторые различия в структуре численности отдельных участков и служб (табл. 2.6).

 

Таблица 2.6 Сопоставление проектных показателей численности и производительности труда с аналогичными показателями по отчету за 2010

№ п/пНаименование показателейПроектОтчет, 2010 г.Отклонение от отчетав натуральном измерении%1Годовая добыча руды, млн. т1411327,272Численность персонала - всего, чел.31412590551212.1.Рабочие2821227055124технологический персонал, обеспечивающий непосредственную добычу руды с учетом вспомогательных служб1706138532123проходка1841265846ремонтный персонал76163512620персонал энергетических участков (подстанции, связь, КИП и А)17012446372.2.Руководители, специалисты, служащие320320003Производительность труда, тонн/чел.Одного рабочего по руде4962,784845,81116,962,41технологический персонал8206,337942,24264,093,36ремонтный персонал18396,8517322,831074,016,20Одного трудящегося по руде4457,184247,10210,074,95

Представленное сопоставление показало, что наращивание мощности рудника с 11 млн. т. руды в настоящее время до 14 млн. т. руды к 2017 году приведет к увеличению, как числа сотрудников Объединенного Кировского рудника, так и к увеличению производительности.

В проекте достигнут рост производительности труда в целом по руднику на 4,95 %, в основном, за счет улучшения структуры проектной численности (снижения удельного веса ремонтного персонала на 0,5%).

Производительность труда одного технологического рабочего, по проекту находится выше фактической на 3,36%.

Годовые эксплуатационные расходы и себестоимость добычи 1 тонны руды

Годовые эксплуатационные расходы на добычу руды определены по годам расчетного периода по элементам затрат, на расчетный 2017 год - по элементам затрат и по калькуляционным статьям.

Транспортные расходы по доставке руды до АНОФ - II железнодорожным транспортом определены исходя из стоимости 1 ткм, которая составляет 0,5 руб.

Эксплуатационные расходы на добычу и транспортировку до фабрики руды Кировского рудника по годам рассматриваемого периода 2005 - 2025 гг. рассчитаны в табл. 2.7.

Таблица 2.7 Смета затрат на добычу и транспортировку руды Объединенного Кировского рудника тыс. руб.

№ п/пНаимено-вание показателей20052006200720082009201020112012201320142015 Добыча руды, тыс.т.9 500,0010 000,0010 300,0010 500,0010 800,0011 000,0011 100,0011 600,0012 100,0012 400,0013 000,001Материалы271 383,00284 044,90291 644,80296 929,50309 613,20309 613,20312 078,40324 770,60337 631,10345 231,00360 396,102Топливо7 600,008 000,008 240,008 400,008 800,008 800,008 880,009 280,009 680,009 920,0010 400,003Электроэнергия123 445,30147 670,90150 276,00154 733,60158 004,00159 751,20174 397,40174 979,80177 259,00177 824,60180 221,404Амортизация основных средств296 960,70347 637,60437 982,80500 626,00486 597,90595 155,60650 549,30703 906,90877 477,90911 585,70911 835,005Заработная плата349 204,40363 508,10372 628,50378 228,10392 220,40392 220,40395 225,90411 966,80426 869,00435 041,10452 505,306Отчисления на социальное страхование и страхование от несчастных случаев113 314,80117 956,30120 915,80122 732,90127 273,30127 273,30128 248,50133 680,90138 516,50141 168,30146 835,007Услуги цехов190 438,80139 011,50140 494,20141 482,60143 953,70143 953,70110 719,90113 191,00115 662,10117 144,80120 110,108Прочие расходы75 057,7076 764,9077 804,0078 488,0080 168,8080 168,8080 513,4082 321,0084 049,4085 051,6087 108,70 Всего затрат1 427 404,71 484 594,21 599 986,11 681 620,71 706 631,31 816 936,21 860 612,81 954 097,02 167 145,12 222 967,12 269 411,60 Себестоимость добычи 1 тонны руды, руб.150,30148,30155,30160,30158,0165,18167,6168,5179,1179,30174,69Затраты на транспортировку руды до фабрики108 157,50113 850,00117 265,50119 542,50125 235,00125 235,00126 373,50132 066,00137 758,50141 174,00148 005,00 Себестоимость 1 т руды франко-бункер обогатительной фабрики161,6139,8166,7171,5166,3176,6179,0179,8190,5190,7186,0 Добыча руды, тыс.т.13 900,0014 000,0014 000,0014 000,0014 000,0014 000,0014 000,0014 000,0014 000,0014 000,00262 400,00 1Материалы383 414,50385 923,70385 923,70385 923,70385 923,70385 923,70385 923,70385 923,70385 923,70385 923,707 300 063,602Топливо11 120,0011 200,0011 200,0011 200,0011 200,0011 200,0011 200,0011 200,0011 200,0011 200,00209 920,003Электроэнергия183 609,40183 189,40183 318,20183 486,20183 861,40184 063,00183 953,80187 873,80187 873,80187 873,803 627 666,004Амортизация основных средств891 371,40881 634,40930 884,70932 100,40985 783,30910 386,10892 036,00891 397,30866 369,80838 811,4015 741 090,205Заработная плата478 311,70480 682,20480 682,20480 682,20480 682,20480 682,20480 682,20480 682,20480 682,20480 682,209 174 069,506Отчисления на социальное страхование и страхование от несчастных случаев155 209,40155 978,60155 978,60155 978,60155 978,60155 978,60155 978,60155 978,60155 978,60155 978,602 976 932,407Услуги цехов124 558,00125 052,20125 052,20125 052,20125 052,20125 052,20125 052,20125 052,20125 052,20125 052,202 726 190,208Прочие расходы90 157,4090 480,9090 480,9090 480,9090 480,9090 480,9090 480,9090 480,9090 480,9090 480,901 791 981,80 Всего затрат2 317 751,82 314 141,42 363 520,52 364 904,22 418 962,32 343 766,72 325 307,42 328 588,72 303 561,22 276 002,843 547 913,80 Себестоимость добычи 1 тонны руды, руб.166,7165,30168,8168,9172,8167,4166,1166,30164,30162,6166,009Затраты на транспортировку руды до фабрики158 251,50159 390,00159 390,00159 390,00159 390,00159 390,00159 390,00159 390,00159 390,00159 390,002 987 424,00 Себестоимость 1 т руды франко-бункер обогатительной фабрики178,1176,7180,30180,30184,30178,8177,30177,7175,9174,0177,30

Себестоимость 1 тонны добычи руды на Кировском руднике в расчетном 2017 году составляет 165,3 руб.

В табл. 2.8 приведены данные для анализа уровня и динамики по годам проектной себестоимости руды.

 

Таблица 2.8 Анализ динамики себестоимости добычи руды во время реализации проекта

ГодыОбъём добычи рудыСебестоимость 1 т рудыПогодовая динамика увеличения (снижения), руб. на 1 т рудымлн. т%руб.%20059 500,00100,00150,25100,00 200610 000,00105,26148,4698,81+1,79200710 300,00108,42155,34103,39+6,88200810 500,00110,53160,15106,59+4,82200911 000,00115,79158,0103,26-2,15201011 000,00115,79165,18109,94+7,18201111 100,00116,84167,62111,56+2,45201211 600,00122,11168,46112,12+0,83201312 100,00127,37179,10119,20+10,65201412 400,00130,53179,27119,31+0,17201513 000,00136,84174,57116,19-4,7201613 900,00146,32166,74110,98-7,83201714 000,00147,37165,30110,02-1,452017 к 2010 +0,12201814 000,00147,37168,82112,36+3,52201914 000,00147,37168,92112,43+0,1202014 000,00147,37172,78115,00+3,86202114 000,00147,37167,41111,42-5,37202214 000,00147,37166,09110,54-1,32202314 000,00147,37166,33110,70+0,23202414 000,00147,37164,54109,51-1,79202514 000,00147,37162,57108,20-1,97

В течение первых десяти лет рассматриваемого периода (2005-2014 гг.) имеет место постепенный рост себестоимости руды при одновременном наращивании объемов производства (таблица 2.8). Так, в 2014 году при росте объемов добычи руды на 30,5 %, себестоимость руды возросла на 19,3 %.

В этот период необходимо вложить около 60 % всех предусмотренных инвестиций (пуск КПД Главного ствола 2, гор. +90 м Кукисвумчоррского крыла, последовательное наращивание мощностей действующих горизонтов, строительство выработок по отводу р. Саамки, полное обновление горно-шахтного оборудования с заменой старого на более дорогостоящее новое).

При дальнейшем развитии производительности рудника в 2015-2017 гг. до 14 млн. т руды в год ожидается постепенное снижение себестоимости руды с 179,27 руб. в 2014 году до 165,3 руб. в расчетном 2017 году.

Эта тенденция нарушается в 2018-2020 гг., когда намечен ввод в эксплуатацию гор. +170 м Юкспорского крыла, содержание которого увеличит себестоимость на 3,5-3,9 руб. или на 2-4 %. В дальнейшем наблюдается некоторое снижение себестоимости за счет использования оборудования, которое выработало свой амортизационный срок.

В табл. 2.9 приведен анализ себестоимости добычи руда на Объединенном Кировском руднике в 2010 году и 2017 году с разделением по элементам затрат.

 

Таблица 2.9 Анализ себестоимости добычи руды на Объединенном Кировском руднике в базовом и расчетном 2017 году

ПоказателиЕд. изм.Анализируемые периодыИзменениеС/с 1 тонны руды, руб./т.Изменение20102017+/-в %20102017+/-в %Добыча рудытыс.т. 11 000,0014 000,003 000,0027,27- Материалытыс. руб.309 613,2385 923,776 310,54,2028,1527,57-0,58-2,06Топливо8 800,0011 200,002 400,000,130,800,800,000,00Эл/эн.159 751,2183 189,423 438,21,2914,5213,08-1,44-9,90Амортизация основных средств595 155,6881 634,4286 478,815,7754,1162,978,8716,39Заработная плата392 220,4480 682,288 461,84,8735,6634,33-1,32-3,71Отчисления на социальное страхование и страхование от несчастных случаев127 273,3155 978,628 705,31,5811,5711,14- 0,43-3,71Услуги цехов143 953,7125 052,2-18 901,5-1,0413,098,93- 4,15-31,8Прочие расходы80 168,8090 480,9010 312,10,577,296,46-0,83-11,3Всего затраттыс. руб.1 816 936,22 314 141,4497 205,227,37165,18165,300,120,07

В целом себестоимость 1 тонны руды после реконструкции рудника составит 165,3 руб., что сопоставимо с фактической на 2010 год (превышение на 0,12 руб.).

Выводы

1.Капитальные вложения  по настоящему проекту определены  сводным, сметным расчетом в объеме 22,4 млрд. руб., которые обеспечат:

·Поддержание действующих мощностей Кировского рудника на уровне 8,9- 9,0 млн. Т руды в год. Для этой цели предусмотрено 6,7 млрд. рублей или 30% всех инвестиций.

·Прирост мощности рудника до 14 млн. т руды в год при условии капитальных вложений в строительство в объёме 10,1 млрд. рублей (45% всех инвестиций).

·Строительство ряда объектов, необходимых для сохранения максимально возможной производительности рудника по добыче руды за пределами 2025 года (Главный ствол №4, насосная на гор. +10 м и др.). Стоимость такого строительства составляет порядка 5,7 млрд. рублей или 25% всех инвестиций.