Шпаргалки по "Банковскому делу"

Согласно принятым Концепциям в середине 1997 года («Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» от 13.06.1997 и «Концепция развития расчетной сети Банка России» от 25.07.1997») предусмотрена коренная реорганизация расчетной сети ЦБ. Предполагается создание вместо ГРКЦ операционно-кассовых центров (ОКЦ) и федерального расчетного центра в г. Москве.

Полевые учреждения Банка России осуществляют банк-ие операции. Полевые учреждения Банка России являются воинскими  учреждениями и руководствуются  в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях. Полевые учреждения предназначены для банк-ого обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ, а также иных гос-ых органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность РФ, и физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно.

2. Денежная  база ЦБ и денежная масса. Взаимосвязь между ними.

Денежная  масса ¾ совокупность общепринятых средств обращения платежа в наличной и безналичной форме. Т.е. в нее включаются собственно деньги и ликвидные активы, которые могут использоваться для платежей.

Ликвидный актив ¾ актив, который может быть использован как средство платежа или легко превращаться в средство платежа и имеет фиксированную номинальную стоимость.

В качестве измерителей денежной массы  используются денежные агрегаты. Денежный агрегат ¾ особая группа ликвидных активов, которая обладает одинаковым уровнем ликвидности. Таким образом денежная масса складывается из определенного набора денежных активов.

Денежная масса построена по принципу убывания ликвидности денежных активов. Такое построение денежной массы присуще всем странам с рыночной экономикой, в т.ч. и России.

Понятие денежного агрегата как  показателя объема и структуры денежной массы в советской теории кредита  и денег не признавалось, и было введено в 1997 г. Считалось, что использование  денежных активов не позволяет делать различия между реальными деньгами и денежными субститутами. При переходе к рыночной экономике данные категории используются прежде всего ЦБ-ом в целях денежно-кредитного регулирования и планирования массы денег в обращении. Денежная база ¾ используется только в России: 1) суммы наличных денег в обращении, в т.ч. в нефинансовом секторе, в т.ч. в кассах коммерческих банков; 2) совокупность обязательных резервов коммерческого банка в ЦБ; 3) средства коммерческих банков на корсчетах в ЦБ. Причем первые два пункта составляют более узкое понятие денежной базы (в 98 г. = 175,2 млрд. руб.). Денежная база в широком определении включает в себя денежную базу в узком определении и остатки на корреспондентских счетах ком-их банков в ЦБ.

Следует отметить, что величина денежной массы почти вдвое превышает величину денежной базы, поэтому при характеристике массы денег в обращении не следует пользоваться данными о денежной базе. Величину денежной базы можно определить по балансу ЦБ – сумма статей пассива «Наличные деньги в обращении» и «Средства кредитных организаций-резидентов на счетах в ЦБ».

Общий размер денежной базы на определенную дату можно определить по балансу  ЦБ.

Денежная база в узком  смысле есть наличные + обязательные резервы  КБ (средства на резервных счетах в ЦБ). В широком смысле денежная база - это наличные + обязательные резервы + избыточные резервы КБ (средства на корр. счетах КБ). За рубежом все резервы находятся на одних счетах (и корр. счета, и обязательные резервы). Это более приемлемый вариант для КБ, поскольку увеличивается возможность для регулирования.

Для анализа структуры  денежной массы в РФ и развитых странах используются денежные агрегаты М0-М4.

М0: наличные деньги в обращении  – монеты, банкноты, казначейские билеты в нек.странах.

М1: М0+текущие средства на счетах. М1 обслуживает реализацию ВВП, распределение и перераспред-е НД, накопление и потребление.

NB: Разница в структуре М1: РФ – наличные, зарубежные страны – наличные + депозиты до востребования.

М2: М1+срочные и сберегательные депозиты в КБ+краткосрочные гос.ц/б.

М3: М2+сберегат.вклады в спец.КУ, ценные бумаги, обращающиеся на  денежном рынке, в т.ч. векселя.

М4: М3+различные формы депозитов  в КО

NB: В разных странах используется различное количество ден.агрегатов для определения денежной массы: в США – 5, во Франции –2, в России-4. Следует сказать, что в России вообще не применяется М4, вотличие, например, от США.

Денежная масса = мультипликатор * денежная база ЦБ. Другая формула –  показатель, обратный норме обязательных резервов.

3.Задачи и принципы  ДКП ЦБ.

Задачи денежно-кредитного регул-я  следующие: поддерживать устойчивость национальной валюты страны, предотвращать  или ослаблять инфляцию; обеспечивать стабильность денежно-кредитной системы; координировать деятельность ЦБ с деятельностью других госорганов; содействовать решению социальных и экон-их задач, стоящих перед гос-вом, используя инструменты денежно-кредитного регул-я.

Принципы организации денежно-кредитного регул-я являются основополагающим элементом системы денежно-кредитного регул-я. Они представляют собой набор правил, на которых базируются все другие элементы системы и соблюдение которых делает систему устойчивой, эластичной и экономичной.

1. Принцип централизованного управления  системой денежно-кредитного регул-я означает, что деятельность всей системы денежно-кредитного регул-я управляется из единого центра - ЦБ России.

2. Принцип единства денежно-кредитной  политики состоит в том, что  все субъекты системы денежно-кредитного  регул-я руководствуются единой  денежно-кредитной политикой независимо от того, находятся они в центре или на местах. Их деятельность регламентируется едиными норм-ыми документами, обязательными для выполнения на всей территории страны.

3. Принцип неподчиненности  ЦБ органам исполнительной власти и подотчетности его органам законодательной власти - парламенту. Применение этого принципа связано с тем, что хотя правительственные органы, как и ЦБ, являются частью гос-ого аппарата, главная приоритетная задача ЦБ - поддержание устойчивости национальной валюты - может расходиться с текущими политическими задачами правительства и его органов. Отсюда возникает опасность, что ЦБ, если он будет подчинен правительственным органам, окажется втянутым в решение сиюминутных, конъюнктурных задач в ущерб его главной стратегической задаче.

4. Есть какие-либо нормы  обеспечения обязательств центрального  банка залогом и драгоценными  металлами?

Во всем мире в обращение выпускаются  кредитные деньги, т.е. неразменные  на золото в ходе кредитной эмиссии, а не действительные, наделенные гос-вом принудительным курсом. Золотой стандарт отменен. В настоящее время законодательно не устанавливается норматив обмена обязательств ЦБ на золото. Поэтому фактически ЦБ может выпускать банкноты в неограниченном количестве. Т.е. прямых границ эмиссии нет. Однако существуют косвенные границы эмиссии: ¾ в соответствии с законом о ЦБ основной задачей ЦБ является поддержание стабильности национальной валюты, что и определяет косвенные границы эмиссии. В РФ видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и монеты, которые обеспечиваются всеми активами ЦБР – в том числе золотым запасом, гос-ыми ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящихся на счетах ЦБ, первоклассные частные долговые обязательства.

5. Сроки проведения межбанк-их расчетов в России

Есть особенность проведения межфилиальных расчетов крупных банков, а также ЦБ РФ. Общие положения даны в Положении №5-П от 25.11.97. Здесь вводится новое понятие: дата перечисления платежа. Это дата одновременного осуществления бухгалтерских проводок банком-корреспондентом по корреспондентским счетам ностро и лоро.

Как правило, дата перечисления платежа  устанавливается банком отправителя  платежа в зависимости от: А) способа передачи информации: по почте; по электронной почте. Б) от срока прохождения.

Дата перечисления платежа указывается  на каждом документе комм. банка. Цель установления даты перечисления платежа  – усиление контроля за соблюдением сроков, предусмотренных законодательством (ст. 80 ФЗ “О ЦБ РФ”).

В Положении № 5-П предусмотрена система учета по балансовым и внебалансовым счетам для обеспечения контроля за своевременностью расчета. При недостатке средств на счетах клиента или комм. банка списание осуществляется согласно ст. 855 ГК РФ.

Неисполненнные документы обычно помещаются в картотеку. С этой целью введены балансовые и внебалансовые счета для учета неоплаченных в срок расчетных документов: из-за отсутствия средств на счетах клиента при наступлении срока платежа в бюджет и внебюджетные фонды; из-за отсутствия средств на счетах банков. Если при этом на счете клиента есть деньги, то они депонируются на отдельном счете в банке. Введена ежедекадная отчетность, представляемая комм. банками в РКЦ, о наличии картотеки в разрезе групп очередности, предусмотренных в ГК РФ.

Билет №19.

1.Объективная необходимость  ДКП гос-ва.

Осуществление ДКП является важнейшей функцией любого ЦБ.

ДКП - это политика гос-ва, воздействующая на количество денег в обращении с целью обеспечения стабильности цен, полной занятости населения и роста реального объема производства.

Любое правительство обязано проводить  политику, направленную, на улучшение  экон-ой ситуации в обществе. Без  этого оно просто не получит поддержки  в различных общественных слоях. Основными экон-ими проблемами для  большинства стран являются инфляция, безработица и возможность экон-ого спада. На решении данных проблем и сконцентрированы усилия правительства.

Воздействие на макроэкон-ие процессы (инфляцию, экон-ий рост, безработицу) осуществляется посредством денежно-кредитного регул-я. Основным проводником ДКП и органом, осуществляющим денежно-кредитное регул-е, является ЦБ.

Денежно-кредитное регул-е - это  совокупность конкретных мероприятий  ЦБ, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов.

Место и значение ДКП обусловлено  тем, что она направлена на укрепление устойчивости национальной валюты. От состояния денежно-кредитной сферы  зависит общее состояние экономики. Специфические задачи ДКП для выполнения общеэкон-их целей определяются следующими факторами: 1.Конкретными задачами определенного этапа развития страны, стратегическими и тактическими задачами; 2.Особенностями методов, инструментов, применяемых в ходе ДКП, их приоритетами с учетом указанных задач; 3.Национальными особенностями ДКП, в т.ч. банковской сферы страны. Все эти факторы подвергаются глубокому теоретическому обоснованию, разбираются определенные концепции, направления ДКП, включая пакет мероприятий гос-ва. Эффективность этих теорий зависит от глубины познания экон-их законов и предвидения.

2.Охарак-ть порядок  создания и изъятия денег ЦБ  на основе формирования его  баланса

Основу денежной массы составляют банкноты и монеты. Банкноты поступают в обращение по следующим каналам: 1.ЦБ РФ расплачивается ими при покупке золота, инвалюты, ценных бумаг; 2.ЦБ РФ предоставляет кредиты.

   Общий размер денежной  базы на определенную дату  можно определить по балансу  ЦБ РФ. По формированию балансовых  статей ЦБ РФ можно уяснять механизм изъятия и эмиссии.

Представим укрупненный баланс ЦБ

Актив: 1. Валютные резервы (ВР) (золото, инювалюта) (стр 1+2) 2. Ценные бумаги (Ц/Б) (стр 5) 3. Кредиты КБ (ККБ) (стр 6 ) 4. Кредиты  правительству (КП) (стр 4) 5. Прочие Активы (ПА) ( стр 3+7+8)

Пассив: 1. Наличные деньги в обращении (НДО) (стр 4) 2. Депозиты КБ (ДКБ) (стр 5) 3. Депозиты Правительства (ДП) ( стр 3+6) 4. Прочие пассивы (ПП) (стр 1+2+7+8)

Представим баланс банка в виде балансового уравнения статей А  и П:

ВР+Ц/Б+ККБ+КП+ПА=НДО+ДКБ+ДП+ПП

Вычтем из суммы кредитов правительству  его депозиты и получим чистую задолженность правительства (ЧЗП): ЧЗП=КП-ДП

Обозначим разность между ПА и ПП DП: DП=ПА-ПП

Балансовое уравнение ЦБ можно  представить:

ВР+Ц/Б+ККБ+ЧЗП+DП=НДО+ДКБ

Левая часть уравнения показывает, как  возникает денежная база. Увеличивая активы, ЦБ создает деньги, сокращая – изымает их. Правая часть уравнения – денежная база, показывает, что в каждый момент времени ден. База распределена между наличными деньгами в обращении и депозитами КБ в ЦБ. В качестве средств платежа можно использовать только первое слагаемое денежной базы – НДО, второе слагаемое не является деньгами. Депозиты кБ служат резервами денежной системы.

В узком смысле ден. база = наличные + обязательные резервы КБ (средства на резервных счетах в ЦБ)

В широком смысле = наличные + обязательные резервы + избыточные резервы (средства на корреспондентских счетах КБ)

3. Принципы организации  межбанк-их расчетов

Принципы – основополагающие начала проведения безналичных расчетов.

1. Правовой режим осуществления расчетов и плаежей – обусловленность расчетов законами и подзаконными актами.
2. Осуществление расчетов преимущественно по банк-им счетам.
3. Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Все плательщики должны планировать поступления, списания средств со счетов.
4. Наличие акцепта плательщика на платеж;
5. Принцип срочности платежа;
6. Взаимный контроль участников расчетов за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения (предварительный, текущий, последующий);
7. Имущественная ответственность участников расчетов за соблюдение договорных условий.