Шпаргалки по "Банковскому делу"

5. Основные направления  развития межбанковских расчетов в России

Система безналичных расчетов в  РФ находится в стадии становления. ЦБ РФ предпринимает большие усилия для ее совершенствования. Разработана стратегия развития платежной системы РФ (96г.), концепция развития расчетной сети ЦБ (97г.), Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени №50-П.

Основные направления совершенствования расчетов:

1. Нормализация внешхозяйственных расчетов путем доведения их до приемлемых границ расчетов между предприятиями, минуя банки.
2. Совершенствование правовой базы безналичных расчетов.
3. Улучшение технической базы безналичных расчетов коммуникаций, компьютеризации и т.д.
4. Развитие прогрессивных подсистем, а именно: валовых расчетов в режиме реального времени, клиринговых расчетов.
5. Создание надежной базы поддержки ликвидности участников расчетов для обеспечения бесперебойности платежей для предприятий- со стороны коммерческих банков, для коммерческих банков – со стороны ЦБ.

Будет одноуровневая  система, в которой счета Банка  России и коммерческих банков будут  сосредоточены в одном специализированном отделении Банка России – Федеральный центр расчетов. Задачи: проведение расчетов и учет операций междц кредитными организациями и клиентами Банка России и ряда операций подразделений Банка России.

Внедрение этой системы  изменит функции территориальных учреждений и подведомственных учреждений РКЦ.

3 этапа:

1. Укрупнение подразделений расчетной сети. Определение состава объектов технического перевооружения и оснащения средствами связи.
2. Пересмотр задач и реорганизация подразделений с целью централизации расчетов.

Формирование структуры расчетной  сети, отвечающей современным требованиям.

Билет 14

1.  Независимость ЦБ.

Выполнению главных задач ЦБ подчинены: - меры независимости ЦБ, - степень и формы надзора, контроля со стороны общества и органов гос-ой власти. Обычно соотношение между этими  позициями устанавливается законодательно. От того, было ли найдено оптимальное соотношение, зависит эффективность работы ЦБ. Вопросы независимости ЦБ  регулируются конституцией и статьей 5 ФЗ “О ЦБ”. Условно деятельности ЦБ делится на 2 части: - экон-ая политика страны: ЦБ имеет в этой области  широкие полномочия, выполняет консультативные и экспертные функции, активно участвует в разработке и реализации экон-ой политики. - деятельность ЦБ,  напрямую касающаяся денег, кредита, капитала, иностранной валюты. В законодательстве фиксируется, что при осуществлении полномочий в этой области  ЦБ полностью независим. Никакой орган гос-ой власти не может давать ему обязательные указания. Воздействовать на ЦБ  можно через  законодательство. ЦБ должен сотрудничать с Правительством, находить согласованные решения, но он выведен из подчинения Правительству и обязан  лишь предоставлять ему информацию о состоянии денежно-кредитной сферы.

Важно определить также принципы взаимодействия ЦБ и гос-ого бюджета: от бюджетного дефицита зависит уровень инфляции. Обычно в законодательстве предусматривается, что ЦБ не может проводить прямого кредитования Правительства. Это положение действует и в России. Однако в соответствии со статьей 22 ФЗ “О ЦБ”  возможны исключения из этого положения, когда это предусмотрено федеральным законом о федеральном бюджете.

Высокая степень независимости  ЦБ дополняется контролем со стороны  общества и гос-ва. ЦБ должен регулярно  и в полном объеме информировать  общество о состоянии денежного  обращения, денежных рынков, разрабатывать прогнозы по этим вопросам, публиковать отчеты в печати.

 Высокие требования предъявляются  к квалификации работников ЦБ.   Высшее руководство, органы аудита назначаются по решению Парламента.

Принцип независимости - ключевой элемент статуса ЦБ РФ - проявляется прежде всего в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов гос-ой власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О ЦБ РФ (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость ЦБ РФ выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Гос-во не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и  Банк России - по обязательствам гос-ва, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О ЦБ РФ (Банке России)" федеральные органы гос-ой власти, органы гос-ой власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Гос-ую Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

Основные факторы независимости ЦБ:

2.  Общая  характеристика организационного  построения ЦБ РФ.

Организационная структура ЦБ предопределена общими принципами построения банков, его задачами и функциями, общими экон-ими особенностями, национальными особенностями, традициями. Глава XIII закона о ЦБ РФ – "Принципы организации Банка России": Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России. Национальные банки республик являются территориальными учреждениями Банка России.

Организационная структура Банка России выглядит следующим образом:

1. Органы управления: - Совет директоров,- Национальный  банк-ий совет, - Центральный аппарат.

2. Территориальные учреждения: Главные  управления Банка России (60) и  национальные банки республик (19), РКЦ (больше 1100), полевые учреждения.

3. Другие учреждения: - Центральное хранилище, - Межрегиональные хранилища, Центры автоматизации (в т.ч. Главный центр автоматизации), - Российское объединение инкассации; - подразделения: ГУ безопасности и защиты информации, ГУ недвижимости Банка России; - учебные заведения…

Высшим органом Банка  России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, которые работают на постоянной основе в ЦБ. Статья 20 закона О ЦБ: В целях совершенствования денежно-кредитной системы РФ при Банке России создается Национальный банк-ий совет, состоящий из представителей палат Федерального Собрания РФ, Президента РФ, Правительства РФ, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов.

НБС является постоянно  действующим консультативным органом, созданным в целях совершенствования денежно-кредитной системы РФ.

Структура Центрального аппарата Банка России : Председатель Банка России; Первые Заместители Председателя ЦБ; Заместители Председателя ЦБ; Департаменты : 25 штук

Территориальные учреждения : - Главные управления ЦБ, Национальные банки республик, - РКЦ– подразделения расчетной сети ЦБ, - полевые учреждения.

Территориальные учреждения Банка России не имеют статуса  юридического лица и не имеют права  принимать решения, носящие норм-ый характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

Задачи и функции  территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.

Полевые учреждения Банка  России являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, Положением о полевых учреждениях Банка России. Полевые учреждения предназначены для банк-ого обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ, а также иных гос-ых органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность РФ, и физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно.

Наиболее важные подразделения  нижнего звена – это подразделения  расчетной сети ЦБ, представленные расчетно-кассовыми центрами (РКЦ). Их деятельность регулируется Положением “О РКЦ”. Согласно этому Положению основные функции РКЦ :

1 Осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами).

2. Осуществление кассового  обслуживания кредитных организаций (филиалов).

3. Хранение наличных  денег и других ценностей, совершение  операций с ними и обеспечение  их сохранности.

4. Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам).

8. Разработка и представление  в территориальное учреждение  Банка России прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал в целом по обслуживаемой территории.

9. Установление предельных  остатков денежной наличности  в операционных кассах.

11. Составление на основании  данных кредитных организаций  календаря выдач денег на оплату  труда и представление его в территориальное учреждение Банка России.

13. Регул-е обязательных  резервов, депонируемых в Банке  России, осуществление контроля  за своевременностью и полнотой  перечисления обязательных резервов, проверка достоверности расчетов обязательных резервов.

Головной расчетно-кассовый центр (ГРКЦ) помимо вышеперечисленных  функций также осуществляет транзитные и контрольные операций по расчетам с кредитными организациями, расположенными на территории Гос-в, входящих в состав СНГ, стран Балтии и Грузии; транзитные и контрольные операций по межрегиональным и внутрирегиональным электронным платежам.

3. Установление ориентиров  и показателей изменения  денежной массы в экономике

  Исходя из задач  регул-я платежеспособного спроаса  в экономике ЦБ-ки  определяют целевые ориентиры (таргеты) денежной массы – это “таргетирование”. Целевые ориентиры стали применяться с 70-х гг. в связи с усилением инфляц.процессов, а также в связи с введением режима плавающих валютных курсов, который ослабил влияние внешних факторов на динамику ден.массы. Целевые ориентиры представляют собой введение верхних и нижних пределов объемов изменения ден.массы, т.е. введение прямых ограничений. Важное значение для эффективного регул-я с помощью целевых ориентиров играет порядок их установления – в виде вилки (США), прогноза (Япония) или контрольных цифр(Франция).  Целевые ориентиры м. устанавливаться на разные сроки: UK- каждый год, Япония – ежеквартально, Италия – ежемесячно с учетом сезонных и ряда др. факторов.

В различных странах и в различные периоды в качестве целевых ориентиров м. выбираться различные показатели денежной массы -разл агрегаты, например – это зависит от конечной цели ДКП (только снижение инфляции или экон-ий рост). Чем шире выбранный агрегат, тем больше влияния он оказывает на макроэк.показатели и инфляцию. Целевые ориентиры: Великобритания-М3; Швейцария-М1; США – М2 и М3. В РФ целевые ориентиры устанавливаются на основе М” ежегодно в “Основных направлениях ДКП”. 

4. Основы регистрации  БР деятельности КО.

Регистрация и лиценз-е деят-ти КО нашей стране возложено на Банк России. Порядок регистрации и лиценз-я установлен в инструкции ЦБ № 75–И. Особенности регистрации и лиценз-я КО с участием иностр-го капитала регламентируются отдельными инструкциями Банка России.

Субъекты регистрации и лиценз-я: юр. лица, желающие заниматься банк-й деят-тью, орг-ции и предприниматели, намеренные заниматься банк-м аудитом; КО, иностранные банки, их представительства, филиалы либо юр. и физ. лица – в соответствии с закон-вом о валютном регул-и.

Полномочия БР в области  регистрации и лиценз-я опред-ся законом. Под полномочиями подразумеваются  определенные для ЦБ права и обязанности для реализации возложенных на него задач и функций. Регистрация – индивидуально-правовой акт, устанавливающий, изменяющий или отменяющий права и обязанности конкретных лиц. КО подлежат регистрации в Банке России, который уполномочен вести Книгу гос-й регистрации КО РФ. За регистрацию уплачивается сбор в доход федер-го бюджета в размере 0,1 от размера УК КО. Регистрация КО представляет собой запись о конкретном юр. лице, имеющем право на осущ-е банк-х операций, придающую законность этой деят-ти, позволяющую вести учет, осущ-ть банк-й надзор и контроль. Статус юр. лица КО получает с момента гос-й регистрации. Сообщение о регистрации публикуется в "Вестнике Банка России".

 Порядок подготовки  док-тов для предоставления в  ТУ ЦБ определяется согласно  Письма ЦБР от 29 июля 1997 г. N 493 "О  порядке рассмотрения документов, представляемых в террит-е учреждение Банка России для регистрации КО и лиценз-я банк-й деят-ти". Решение о регистрации или об отказе КО принимает Банк России.  ТУ ЦБ обязаны активно взаимодействовать друг с другом, согласовывать свои действия, уведомлять друг друга и предоставлять необходимую информацию о нарушениях в деят-ти КО, особенно в части открытия, функционирования и закрытия КО. Центральный аппарат Банка России ведет книгу регистрации КО, куда заносится информация о КО, ее филиалах, представительствах, присвоении порядкового номера и сообщение об этом КО.

5. Роль ЦБ в организации банк-ого  аудита.

Согласно ст 74 з-на «О ЦБ» БР для осущ-я своих функций в обл банк-го надзора и регулир-я проводит проверки кред орг-й и их филиалов. Проверки проводятся или представителями БР, или аудиторскими фирмами по поручению БР.

 Осн  целью банк-го а-та явл устан-е достов-ти бух(фин) отч-ти кред орг-ций и ее соответствия действующему зак-ву РФ (в т.ч норм-м актам и указаниям ЦБ). Осн пок-ли (содержание, объем и формы) принятой в РФ бух, фин и стат отч-ти кред орг-ций опред-ся норм-ми актами ЦБ. В соотв-и с ФЗ РФ “О б-х и б-кой деят-ти” деят-ть кред орг-ции подлежит ежегодн проверке аудит-ой орг-цией (аудитором), имеющей в соотв с зак-вом РФ лицензию на осущ-е таких проверок. ЦБ осущ-т выдачу лицензий на осущ-е аудит-ой деят-ти в обл банк-го аудита. Аудит-е закл-е напр-ся в ЦБ в 3-х мес-й срок со дня предост-я в ЦБ годовых отчетов кред орг-ции. ЦБ устанавливает формы и сроки, в кот кред орг-ция публикует в откр печати годовой отчет (включ бух баланс и отчет о приб-х и уб-х) после подтверждения его достов-ти аудит-ой орг-цией.