Шпаргалки по "Банковскому делу"

В случае ухудшения конъюнктуры  на мировых рынках энергоносителей  и / или в условиях нерешенности вопросов реструктуризации задолженности Парижскому клубу кредиторов и получения кредитов от МВФ усилится неопределенность в формировании отдельных доходных и исполнении расходных статей бюджета. Это может вызвать необходимость внесения соответствующих коррективов в проводимую Правительством Российской Федерации фискальную политику. Изменившиеся вследствие этого макроэкономические условия, в свою очередь, потребуют корректировки и денежно - кредитной политики Банка России.

3. Прогнозное планирование  эмиссионного результата в России  В начале 90-х годов директивное планирование было заменено прогнозным. Прогнозное планирование означает его ориентировочный характер, возможность изменения ориентиров исходя из ситуации. Для планирования денежного обращения составляется прогноз социально-экономического страны (Министерством экономики), закон о бюджете (Минфином, Минэкономики, Министерством по налогам и сборам и др.), прогноз баланса денежных доходов и расходов населения (разрабатывается на год Госкомстатом), проект платежного баланса (Банком России, Государственным таможенным комитетом), прогнозы кассовых оборотов (ежеквартально с разбивкой по месяцам), "Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики".

Прогнозы кассовых оборотов заменили прежние кассовые планы. Их составление начинается с представления предприятиями кассовых заявок в коммерческие банки за 55 дней до начала планируемого квартала. Коммерческие банки, в свою очередь, представляют прогнозы кассовых оборотов в РКЦ за 14 дней до начала квартала. РКЦ за 7 дней до начала квартала представляют информацию в территориальные управления, а те за 3 дня до начала квартала представляют сводные прогнозы кассовых оборотов в соответствующий отдел ЦБ. В процессе прогнозирования кассовых оборотов ставится задача наибольшей достоверности и реальности расчетов. Однако это не всегда достижимо из-за наличия "серой" экономики и криминального денежного обращения.

Другой источник информации – данные о кассовых оборотах за истекший период. Каждый коммерческий банк составляет и посылает в РКЦ отчетность о кассовых оборотах. Она бывает пятидневная и ежемесячная.

Уровень инкассации –  процентное отношение полученной торговой выручки по всем каналам поступления (в банки, наличными, через предприятия связи) к розничному товарообороту. Покупательный фонд и уровень инкассации в прогнозе кассовых оборотов определяют приход. Выдача наличных денег (на заработную плату, социальные выплаты) – главный элемент расходов. Предприятие обязательно представляет в банк календарь выдачи заработной платы. Деньги на заработную плату выдаются два раза в месяц.

Объекты планирования денежного обращения: объем денежной массы в обороте по различным агрегатам, структура денежной массы, объем и структура налично-денежного оборота через банки, объем и структура налично-денежного оборота по регионам и в целом по стране, объем и структура сбережений населения, объем и структура кредитов Правительству и коммерческим банкам, некоторые виды доходов и расходов населения, покупательный фонд (часть доходов населения, которая будет направлена на покупку потребительских товаров).

Нормативные документы  для планирования: инструкция ЦБ № 31, положение № 14–П, указания № 7–У и № 27–У.

Задачи планирования:

Для КБ: установить оптимальный размер наличности для обеспечения потребности клиентов коммерческих банков,

Для ЦБ: определить объем налично-денежного оборота через операционные кассы коммерческих банков, потребность регионов и страны в целом в наличных деньгах для составления планов производства и завоза наличных денег в резервные фонды, спрогнозировать потребность в эмиссии новых денежных знаков.

В итоге получается прогноз эмиссионного результата. Если предусматривается выпуск денег в обращение, то на эту сумму планируется перевод денег из резервных фондов в оборотную кассу, если предусматривается изъятие денег из обращения, то перевод денег из оборотной кассы в резервный фонд. По регионам этот результат различается. Московский регион предусматривает, как правило, изъятие денег, так как здесь совершается много покупок за наличные, в том числе приезжими

4. Принципы и задачи  рефинансирования КО. Рефинансирование – возмещение израсходованных на данный момент средств финансовыми ресурсами иного вида с целью продолжить предоставление кредита в условиях, когда все средства распределены, или обеспечить погашение ранее образовавшейся задолженности. Необходимость рефинансирования обусловлена типичной для повседневной деят-ти банков трансформацией краткосрочных вкладов в средне- и долгосрочные кредиты, а также поддержанием ликвидности (особенно перед завершением операционного года).

Принципы рефинансирования (совпадают с принципами кредитования): срочность; возвратность; платность; обеспеченность (это 4 принципа общего характера); согласованность с другими инструментами денежно-кредитной политики.   Согласованность выделяется в качестве одного из принципов рефинансирования в целях выполнения основной цели – укрепление устойчивости национальной валюты. Так, кредиты на рефинансирование выдаются в пределах общего объема кредитов согласно ориентирам ДКП. Рефинансирование тесно взаимосвязано с процентной политикой. Главные задачи рефинансирования – поддержание и регулирование ликвидности банковской системы. Большой арсенал инструментов рефинансирования позволяет удовлетворять различные по природе и срочности потребности банков в ликвидности.

5. Операции БР на  рынке ГКО-ОФЗ При совершении операций на рынке ГКО-ОФЗ в соответствии с Законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» и другими нормативными документами перед Банком России ставятся следующие задачи:

Обеспечить возможности для Правительства России финансировать дефицит федерального

 бюджета за счет заимствования на рынке.

До создания в России рынка ГКО-ОФЗ  дефицит бюджета  покрывался в основном за счёт кредитов, предоставляемых Правительству Банком России.

Обеспечить  проведение денежно-кредитной политики, направленной на стабилизацию национальной валюты и придание устойчивости внутреннему финансовому рынку.

С 1995 г. Банк России стал широко применять  операции купли -продажи ГКО и  ОФЗ для воздействия на объем денежной массы и на уровень процентных ставок межбанковского рынка.

|Дать возможность российским коммерческим банкам вкладывать  свои временно свободные денежные средства в государственные  ценные бумаги, ликвидность и надежность которых долгое время оставалась чрезвычайно высокой. В период экономических реформ рынок ГКО-ОФЗ стабилизировал состояние банковской системы

Создать технологическую  базу дальнейшего развития российского  финансового рынка. Все существующие элементы инфраструктуры  рынка ГКО-ОФЗ могут быть использованы для поддержания других секторов российского финансового рынка. Это подтверждается организацией Банком России торгов собственными облигациями на базе созданной инфраструктуры рынка

Банк России является организатором  рынка и его контролером:

разрабатывает правила работы и  построения рынка, определяет дневные  требования к участникам, принципы функционирования инфраструктуры, контролирует соблюдение установленных правил и  принципов. В своей организующей и контролирующей роли ЦБ РФ основывается на полномочиях, Полученных от Минфина РФ, являющегося эмитентом ГКО и ОФЗ.

 В Бюджетном кодексе в  качестве одного из бюджетных  полномочий Банка России осуществление  функции генерального агента  по государств ценным бумагам Российской Федерации.

В соответствии с Положением об обслуживании и обращение|  выпусков государственных  краткосрочных бескупонных o6лигаций от 15,06.95 № 02-125 Банк России на рынке облигаций государства выполняет следующие функции:

• Агента Министерства финансов РФ по обслуживанию выпусков облигаций.

• Дилера.

• Контролирующего органа.

• Организатора денежных расчетов по сделкам с облигациями

Билет 13.

1. Развитие правового  статуса и и функций Банка  России. В 1990 г. были приняты банковские законы, регулирующие деятель-ность как эмиссионного, так и коммерческих банков. Характерно при этом то, что в те годы образовалось двоевластие законов. Дело в том, что в 1990 г. еще существовал СССР, поэтому наряду с законом о Госбанке СССР на территории России действовал и закон «О Централь-ном банке РФ (Банке России)». Деятельность коммерческих банков стала регулироваться Законом «О банках и банковской деятельности».

Первые банковские законы закрепляли многообразие форм со-бственности на банки, утверждали принципы рыночного хозяйства в банковском секторе, в том числе принцип, по которому государство не отвечает за деятельность банков, а банки - за деятельность государства.

Впервые в Законе «О Центральном банке РФ (Банке. России)» был определен особый его статус как эмиссионного центра, его новые функции и задачи. Деятельность Центрального банка РФ должна была приобрести черты независимого эмиссионного института, использующего рыночные инструменты .регулирования денежного оборота и управления банковской системой. В законе были обозначены нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков, порядок лицензирования и надзора за работой кредитных институтов.

В Законе «О банках и банковской деятельности»  была сделана первая попытка на новой  основе определить понятия «банка» и «банковской системы», уточнить операции, которые могли выполнять кредитные учреждения. Закон определял взаимоотношения банка с его клиентами на основе анализа их кредитоспособности, ликвидности кредитных институтов, обеспеченности ссуд Первые банковские законы бесспорно имели положительное значение, ибо устанавливали юридические нормы, законодательно закреплявшие новые правила игры в банковском секторе.

 Децентрализация управления  экономикой, переход к рыночным  отношениям не означали однако введение полной, ничем не ограниченной деятельности банков. Новое законодательство предусматривало сохранение контроля за многообразными сторонами деятельности банков. На Центральный банк РФ, как отмечалось, была возложена обязанность осуществлять надзор за деятельностью кредитных институтов.

 При всех своих положительных  свойствах данные законы страдали  однако явными недостатками. В  них еще было много «белых  пятен». Зачастую эти законы не  были актами прямого действия. Законы как бы отсылали субъекта к инструкциям Центрального банка РФ.

      Банковское законодательство  тех лет отличалось своим переходным  характером. Оно отражало общее  состояние, когда Центральный  банк РФ уже не был прежним  Государственным банком, но и  не являлся банком рыночного типа. В Законе «О Центральном банке РФ» (редакция 1990 г.) недостаточно четко еще были обозначены функции и задачи Центрального банка РФ, порядок надзора за деятельностью коммерческих банков.

В свою очередь коммерческие банки уже не были банками, подчиненными одному центру, однако они не были в полном смысле независимыми кредитными институтами. Закон не ограждал банк от возложения на него не свойственных ему задач, выполнения определенных операций (например, отслеживание кассовых операций клиентов), не отвечающих их интересам. Процедура открытия филиалов банка была технически сложна, требовала значительного количества документов. Процедура соблюдения банковской тайны была слабо описана.

Проводимые в РФ реформы  денежно-кредитной системы, отказ  от государственной монополии в банковской сфере потребовали изменения правового положения, функций и полномочий главного банка РФ. Появилась потребность в управлении денежно-кредитной и банковской сферами не только административными, но и гражданско-правовыми методами. Реальностью стало использование Банком России таких, далеко не административных инструментов и методов государственной денежно-кредитной политики, как: процентные ставки, операции на открытом рынке, рефинансирование и т. п..

В результате преобразований Банк России приобрел функции государственного органа, осуществляющего банковское регулирование, банковский надзор и контроль от имени РФ. Для реализации указанных функций на Банк России возложены государственно-властные полномочия. Кроме того, Банк России осуществляет банковское обслуживание юридических и физических лиц, осуществляет кассовое исполнение бюджета, операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ и т. п..

Согласно ст.2 ФЗ Банк России является юридическим лицом. При этом получение прибыли не является целью деятельности Банка России (ст.3). ФЗ не дает право на осуществление предпринимательской деятельности Банку России. Возложенные на него функции банк России осуществляет от имени РФ. Такая деятельность носит государственно-властный, общеобязательный характер и означает, что Банк России осуществляет функции государственного управления в кредитно-денежной и банковской сферах. Поэтому Банк России не может находится вне системы органов государственного управления. Следовательно, Банк России безусловно является органом государственного управления РФ, наделенным государственно-властными полномочиями в денежно-кредитной сфере и сфере банковской деятельности. Но при этом Банк России не является органом исполнительной власти, не имеет полномочий распорядительного характера в отношении организаций банковской системы и не вправе вмешиваться в их оперативную деятельность. При этом Банк России при осуществлении функций по регулированию банковской деятельности полностью независим от всех органов государственной власти, действующих в России. Банк России является особым государственным органом, т. к. он не включен в систему органов государственной власти, предусмотренную Конституцией РФ (ст.11).

Согласно Конституции Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти (ст. 75 Конституции Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации.