Шпаргалки по "Банковскому делу"

Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной орг-ции и могут быть дифференцированными для различных  кредитных орг-ций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно  изменены более чем на пять пунктов.

4. Пути совершенствования банк-ого надзора со стороны ЦБ.

Базельский комитет  по банк-му надзору с участием надзорных  органов разных стран разработал Базельские основополагающие принципы эффек-го банк-го надзора (опубликованы в апреле 1997 года). ЦБ РФ рассм-т совершенствование надзора с учетом приближения к междунар-м стандартам. Реализация этих принципов ЦБР имеет важное значение для созд-я эфф-ной системы банк-го надзора в РФ, соответствующих требованиям рыночной экономики. Необходимо создать стабильную систему, орг-ция деят-ти кот должна проходить по междунар-м стандартам. На это на правлены след меры ЦБР : 1.ужесточение требований к лицензир-ю банк-й деят-ти; 2.совершенствование методов опред-я критериев достат-ти капитала банка; 3.создание новых систем формир-я резервов на возможные потери по ссудам; 4.переход на новый план счетов бух-го учета; 5.инициирование заключения соглашений о сотрудничестве с органами банк-го надзора заруб-х стран.

5. Участие центральных банков в регул-и валютных курсов.

Формы валютной политики: 1.Дисконтная2.Девизная3.Диверсификация валютных резервов.4.Валютные ограничения.5.Регул-е степени конвертируемости валюты.6.Девальвация.7.Ревальвация.

(1) изменение учетной ставки ЦБ для регул-я вало курса и платежного баланса(воздействует на международное движение капитала и на динамику макропоказателей внутри страны) (2).метод воздействия на курс валютной политики путем купли-продажи гос-ми органами иностр валюты. В целях повыш-я курса нац-ой валюты ЦБ продает, а для снижения скупает иностр валюту в обмен на нац-ю.Девизная политика осущ-ся в форме вал интервенции – вмешательства ЦБ в операции на вал рынке с целью воздействия на курс нац валюты путем купли-продажи иностранной валюты. Интервенция осущ-ся за счет официальных золотовалютных резервов или краткоср-х кредитов ЦБ в нац валюте по межбанк-м соглашениям.(3)политика ЦБ, направленная на регулиро-е структуры валютных резервов путем включения в их состав разных валют в целях обеспечения международных расчетов, проведения валютной интервенции и защиты от валютных потерь. Политика проводится путем продажи нестабильных и покупки более устойчивых валют, а также покупки валют, необходимых для международных расчетов.(4)система гос-ых мер: административных, законодательных, экон-их, орг-ционных по установлению порядка проведения операций с валютными ценностями. Главные цели валютных ограничений: выравнивание платежного баланса;поддержание валютного курса;концентрация валютных ценностей в руках гос-ва для решения текущих и стратегических задач (6,7). Это традиционные формы валютной политики. Девальвация – снижение курса нац-ной валюты по отношению к иностранным валютам или международным счетно-валютным единицам. Она обусловлена завышением официального валютного курса нац-ной денежной единицы по сравнению с рыночным. Ревальвация – повышение курса нац-ной валюты.

Согласно Закону РФ от 9 окт 1992 г. N 3615-1 "О вал регулир-и и вал контроле" ЦБ в целях регулир-я внутреннего валютного рынка РФ может устанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты от курса ее продажи, а также проводить операции по покупке и продаже иностранной валюты.

Общее руководство осуществляет Президент, Правительство, Гос. Дума. Они принимают законодательные акты, обеспечивают их соблюдение, распределяют полномочия, функции по управлению валютной сферой. Главным исполнительным органом вал регул-я является ЦБ РФ, а конкретными исполнителями - уполномоченные КБ, предприятия, граждане.

ЦБ управляет вал операциями, выдает лицензии на осущ-е вал операций. ЦБ вводит ограничения для КБ на объемы привлекаемых кредитов из-за границы, устанавливает размеры  валютного, процентного рисков, управляет золотовалютными резервами, находящихся на его балансе, определяет сферу и порядок обращения иностранной валюты, проводит все виды валютных операций, регулирует валютный рынок, курс рубля к иностранным валютам, осуществляет контроль за деят-тью КБ, вводит единую форму учета, отчетности, документации статистики валютных операций, готовит и публикует валютно-финансовые операции РФ, участвует в составлении платежного баланса и отчета о его выполнении.

ЦБ может  лишить лицензии. Уполномоченные КБ могут  осуществлять операции в соответствии с лицензией, контроль за соблюдением проводимых валютных операций, представление ими отчета об операциях.

№ экз. билета  22

1. Основные элементы денежно-кредитной политики.

ДКП включает следующие элементы: принципы орг-ции; задачи; объекты; субъекты; методы и инструменты; механизм.

   Принципы (основные правила,  на основе которых базируются  все другие элементы системы денежно-кредитного регул-я и соблюдение которых делает систему устойчивой, эластичной и экономичной): Принцип централизованного управления системой денежно-кредитного регул-я, т.е. деят-ть всей системы  управляется из единого центра – ЦБ.  Принцип единства ДКП - все субъекты денежно-кредитного регул-я руководствуются единой ДКП независимо от того, находятся они в центре или на местах. Принцип неподчиненности ЦБ РФ органам исполнительной власти и подотчетности его органам законодательной власти.

Задачи денежно-кредитного регул-я: поддерживать устойчивость нац-ной  валюты страны, предотвращать или  ослаблять инфляцию; обеспечивать стабильность денежно-кредитной системы; координировать деят-ть ЦБ с деят-тью других госорганов; содействовать решению социальных и экон-их задач, стоящих перед гос-вом, используя инструменты денежно-кредитного регул-я.

   Объектами ДКП являются  конкретные показатели денежного  оборота, которые изменяются под  влиянием ДКП: объем денежной  массы, находящейся в обороте;  структура денежной массы;  объем и структура денежных доходов и расходов населения; объем и структура налично-денежного оборота, проходящего через банки; коэффициент банк-ой мультипликации; скорость оборота денег; объемы кредитов, предоставленных ЦБ РФ.

   Субъектами ДКП являются юридические и физические лица, которые осуществляют эту политику и на которых воздействует эту политика. В узком смысле – это те юр. лица, ктр. осуществляют денежно-кредитное регул-е: ЦБ или аналогичные им институты; законодательные органы; гос-ые министерства и ведомства.

   Использование методов и  инструментов ДКП позволяет претворить  в жизнь концепции ДКП. Методы  представляют собой набор инструментов денежно-кредитного регул-я, объединенных каким-либо общим признаком.

   Механизм ДКП - условия и порядок использования инструментов ДКП; орг-цию деят-ти ЦБ по их использованию. Механизм ДКП индивидуален для каждой страны и регламентируется норм-ыми документами ЦБ.

2. Правовое регул-е безналичных расчетов в России.

Правовое регул-е: - “Стратегия развития платежной системы”. - “Стратегия развития расчетной сети ЦБ”. - “Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени”,  - ГКРФ, гл.46. - “Основные направления единой денежно-кредитной политики”. - “Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных орг-циях” №61. - Положение “О безналичных расчетах в РФ” №14 от 9.07.92. - Положение “О проведении безналичных расчетов кредитными орг-циями” от 25.11.97 №5П. Главный норм-ый документ – положение о безналичных расчетах в РФ № 120–П. Сейчас, кстати, его переделали, оно теперь имеет номер 2–П. Оно состоит из трех частей. В первой части дан порядок межхозяйственных расчетов, вторая часть – расчеты между подразделениями ЦБ и кредитными орг-циями, третья часть – особенности проведения расчетов между кредитными орг-циями по прямым корреспондентским отношениям и через внутрибанк-ую расчетную систему. Согласно этому положению, между кредитной орг-цией и ЦБ при проведении расчетов заключается договор корреспондентского счета или корреспондентского субсчета (если это филиал банка). Планируется консолидация всех субсчетов в корсчете головного банка. Именно так происходит в мировой практике.

Основы расчетов регулируются в законодательном порядке. Сейчас готовятся федеральные законы об электронных переводах, об электронно-цифровой подписи. В ЦБ РФ расчетами занимается департамент платежных систем и расчетов. В положении № 15–П определен порядок межхозяйственных расчетов, расчетов по корреспондентским счетам кредитных орг-ций в расчетной сети ЦБ, расчетов по межбанк-им корсчетам, то есть по счетам кредитных орг-ций, открытым у других кредитных орг-ций (ЛОРО, НОСТРО), а также расчетов через межбанк-ую расчетную систему (по счетам межфилиальных расчетов).

Важную роль играют принципы орг-ции расчетов. Комитет платежных и расчетных систем Банка международных расчетов разработал принципы орг-ции расчетов для системно значимых платежных систем. Этот банк разрабатывает правила для десяти наиболее развитых стран.

3. Пруденциальные меры воздействия ЦБ к кредитным орг-циям.

Пруденциальные  нормы : 1)предельные вел-ны рисков, принимаемых кр-ми орг-циями; 2)нормы по созд-ю резервов, обеспечивающих ликв-ть кр-х орг-ций и покрытие возм-х потерь; 3)требования, невыполнение кот может отрицательно повлиять на фин полож-е кред орг-ций или на возм-ть реальной оценки их фин деят-ти, включая требования по ведению бух учета, представлению отч-ти и ее опубликованию в откр печати в случ, установленных банк-м зак-вом, представлению аудит-х заключений и при регистрации, лиценз-и и расширении деят-ти кр-х орг-й. Меры воздействия за нарушения пруденциальных норм деят-ти 2-х типов: 1.Предупредительные 2. Принудительные. Выбор мер осуществляется с учетом: 1.Характера допущенных нарушений 2.Причин, обусловливающих нарушение 3.Общего финансового состояния КО 4.Положение КО на федеральном и региональном рынке банк-их услуг. Предупредительные меры применяются на ранних стадиях возникновения недостатков. Эти меры: 1.Доведение до управляющих КО письменно или в ходе деловой встречи информации о недостатках работы 2.Изложение рекомендаций надзорных органов по исправлению ситуации 3.Предложение предоставить в надзорные органы программы мероприятий по устранению недостатков. Принудит-е меры прим-ся в случ, если совершаемые КО операции предст-т реальную угрозу клиентам, вкладчикам. Осн-е принудит-е меры: 1.штраф 2. требования по осущ-ю КО мероприятий по фин оздоровлению, в т.ч. представления выполнения плана фин-го оздоровл-я (санации) 3.огранич-е провед-я отд-х операций на срок до 6 мес 4.запрет на осущ-е банк-х операций, предусмотр-х лицензией, на срок до 1 года 5.запрет на открытие филиала на срок до 1 года 6.требования о замене руководителей КО 7.введене врем-ой администрации по упр-ю КО 8.отзыв лицензии на осущ-е банк-х операций. Применяемые принуд-е меры воздействия, как правило, оформл-ся в виде предписания и рассм-ся как конфиденц-я информация. Введ-е врем-й администрации и отзыв лицензии  оформляется приказом. (1)Штраф - один из осн-х и распростр-х мер возд-я. Ш - это ден взыскание, налагаемое на КО в соотв-ии с банк-м законодат-м и нормат-ми актами БР. В предписании об уплате Ш  указ-ся срок  для его перечисл-я и основания для его взыскания. В случ уклон-я КО от исполн-я треб-ния по упл Ш, его взыскание может осущ-ся в судебном порядке. Ш примен-ся за кажд случай наруш-я норм ФЗ или треб-й нормат актов. Основные случаи: 1.Ш за наруш-е КО обязат-х экон-х нормативов взыскиваются за невыполнение на отчетную дату этих нормативов в целом независимо от кол-ва: а) в размере 0,1% УК за наруш-е одного или неск-х обязат-х нормативов; б) 0,05% - 0,1% от мин-го УК - за двукратное наруш-е КО в теч посл-х 12 мес 1 или неск-х нормативов; в) невыполнение требований больше 1 раза в теч посл-х 12 мес 0.5-1%  2.Ш за наруш КО лимита открытой вал позиции на конец операционного дня - штраф от 0,05 до 0,1% от мин-го УК исходя из степени превыш-я лимита и колич-ва случаев превыш-я лимита. 3. Ш за наруш-е КО обязат-х резервных треб-й. 4.Ш за наруш-е КО условий формир-я и использ-я резервного. 5.Ш за наруш порядка формир-я резерва на возмещение потерь по ссудам и создание резервов под обесценение вложений в ц/б - до 0,05% от р-ра мин-го УК, если эти резервы созданы в р-ре 80-100% от требуемых вел-н и 0,05-0,1%, если резерв менее 80%. (2).Требования по осущ-ю КО мероприятий по оздоровл-ю в рамках представленного КО  плана санации. Могут быть предъявлены требования: Реструктуризации баланса - изменение вел-ны и структуры актива и пассива. Требования по осущ-ю мероприятий санации предъявляются при невыполнении предписаний об устранении наруш-й или если они создают реальную угрозу кредиторам. Порядок разработки плана санации установлен Письмом от 22.11.96 №363 «О планах санации КО» В планах санации отражается: 1.Сведения, позволяющие оценить ситуацию в КО 2.Меропр-я по фин-му оздоровл-ю с указанием путей его достижения 3.Календарные сроки выполн-я мероприятий 4 Планируемые результаты санирования (квартальные и окончательные).  К плану прикладываются таблицы расчетов экон-х пок-лей, копии договоров, подтверждающих принятие на себя учредителями или третьими лицами обязательств по фин-му оздоровлению и др документы. При непредставлении плана санации или невыполнении его применяются более жесткие меры, включая подготовку ходатайства об отзыве лицензии. (3)Ограничение на выполнение отдельных операций. На срок до 6 мес в случ наруш-я банк-го законодат-ва, предписаний ЦБ, непредоставления информации. Ограничение предполагает установление колич-х огранич-й на проведение  операций (предельный объем остатков на счетах, количества клиентов). Эта мера распр-ся на все филиалы КО и оформл-ся предписанием с указанием даты и начала применения.Ограничения могут быть на привлеч ср-тв юр лиц и физ лиц, на продажу собств-х ц/б, на открытие расч-х и текущих сч-в клиентов, банков-корреспондентов, на выдачу гарантий, на операции по купле-продаже валюты с физ. лицами.  (4).Запрет на осущ-е банк-х операций, предусмотр-х лицензией, на срок до 1 года - полное прекращение осущ-я  банк-х операций (распростр-ся на все филиалы КО) в случ невыполн-я в установл-й БР срок предписаний об устранении нарушений, а также если эти наруш-я или совершаемые кред орг-цией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). (5).Запрет на открытие филиалов (до 1 года) - в случ опасного нарастания проблем в деят-ти кред орг-ции, неудовлетв-го ее фин полож-я в целях огранич-я риска кредиторов и клиентов кред орг-ции. (6) Требованиия о замене руководителей КО прим-ся в случ более чем трехразового невыполнение в теч 12 мес требований предписания об устр-и наруш-й, ведущих к наруш-ю финан-го полож-я и реальным угрозам интересам кредиторов. Все санкции нацелены на предупреждение несостоятельности (банкротства) кред-х орг-ций. Порядок и условия мер по предупреждению, а также особ-ти оснований и процедур признания кредитных орг-ций несостоятельными и их ликвидация регулируется ФЗ от 25.02.99 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных орг-ций».

4. Основы лицензирования Банком России деят-ти кредитных орг-ций.

Порядок регистрации и лицензирования КО регулируется Инструкцией БР от 23.07.98 №75-И «О порядке применения ФЗ-в, регламентирующих процедуру регистрации КО и лицензирования банк.деят-ти». КО, имеющие лицензию на осуществление банк.деят-ти, вправе осуществлять сделки, разрешенные в ФЗ, а также осуществлять деят-ть на РЦБ, которые не требуют получения специальной лицензии. Регистрация КО - соответствующая запись, осуществляемая ЦБ в Книгу гос. регистрации. Сам факт регистрации КО еще не достаточен для осуществления банк-их операций. Для этого нужно получение лицензии, выдаваемой БР после регистрации. Субъекты лицензирования: 1.Юр. лица, намеревающиеся заниматься банк-ой деят-тью 2.Орг-ции или физ. лица, намеревающиеся заниматься аудитом на территории РФ 3.КО, иностранные банки, их представительства, филиалы; юр. и физ. лица в соответствии с закон-вом о валютном регул-и. Выданные лицензии также подлежат учету в специальном реестре. Конкретные требования к орг-циям-соискателям лицензий определены в №75-И. Основанием для выдачи КО лицензии на осуществление банк-их операций является подтверждение своевременной оплаты 100% УК. Вновь созданным кредитным орг-циям может выдаваться до трех лицензий: на осуществление банк-их операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), на осуществление банк-их операций со средствами в нац. и иностр.валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Кредитные орг-ции включают в себя банки и НКО. В инструкции определены виды лицензий, выдаваемых небанк-им кредитным орг-циям: лицензия на осуществление банк-их операций в рублях или рублях и ин.валюте для расчетных НКО и лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. После того как ТУ ЦБ подтвердит правомерность выдачи лицензии (когда будет оплачено 100% уставного капитала), ЦБ направляет в ТУ два экземпляра лицензии на осуществление банк-их операций. ТУ также ведет реестр лицензий. Оно выдает один экземпляр лицензии самой КО. При расширении деят-ти КО получает дополнительные лицензии: на валютные операции, операции с драгоценными металлами, на операции с физическими лицами. Лицензии на осуществление операций с физ.лицами выдаются банку после двух лет работы после гос-ой регистрации. Расширение деят-ти банка также может осуществляться за счет выдачи ему генеральной лицензии. Если обычная лицензия на право осуществления операций с инвалютой дает банку только возможность открывать корреспондентские счета в банках других стран, то генеральная лицензия позволяет создавать филиалы за границей, приобретать долей (акций) в уставном капитале кредитных орг-ций – нерезидентов. При выдаче генеральной лицензии значительно ужесточаются требования к кредитным орг-циям. Обязательно проводится комплексная инспекционная проверка или учитываются результаты инспекционной проверки, проведенной не ранее чем за три месяца до предоставления генеральной лицензии. При расширении деят-ти КО должна представить в ТУ ходатайство о получении дополнительной лицензии, опубликованный годовой отчет, заверенный аудиторской орг-цией, расчет экон-их нормативов на последнюю отчетную дату.