Шпаргалки по "Банковскому делу"

НКО, осуществляющие операции по расчетам, могут расширить круг банк-их операций путем получения соответствующей лицензии.

№ экз. билета  24

1. Необходимость банк-ого регул-я и надзора за деят-тью кредитных орг-ций.

Необходимость регул-я  вытекает из значимости банков для  экономики и их двойственного  характера. Двойственный характер заключается в том, что, с одной стороны, банки оперируют деньгами, то есть достоянием всего общества, поэтому имеют большую социальную значимость, а с другой стороны, это ком-ие предприятия, нацеленные на получение прибыли. При отсутствии регул-я возможно неоправданное увеличение выпуска денег и другие нарушения в экономике. В книге Рида, Коттера, Гилла и Смита написано, что банки представляют собой квазиобщественные институты и что ни в одной сфере не проводится столь тщательного регул-я и надзора, как в банк-ой. В условиях использования заменителей денег (банкнот, по сути являющихся сейчас бумажными деньгами, не обеспеченными золотом) и вкладов до востребования, в основной части являющихся мнимыми из-за образования благодаря депозитно-ссудной мультипликации денег, имеет место объективное противоречие между необходимостью поддержания оптимального количества денег для обеспечения их устойчивости, как основу стабильности экономики, и с другой стороны, стремление банков и других кредитных орг-ций к неограниченному количеству денег для увеличения кредитных ресурсов, размещения их в активы и получения прибыли.

Для максимального сдерживания действия этого противоречия необходимо денежно-кредитное регул-е вообще, а также отдельные рассматриваемые им направления: надзор, регламентация, порядок создания, лицензирования. Этот применяемый контроль и регул-е представляют собой квазиобщественную категорию, то есть удовлетворяют потребности общества в целом.

2. Классификация инструментов денежно-кредитного регул-я ЦБ.

Требования к инструментам ДКП: максимальная жизнеспособность, действенность; равномерность воздействия на все  кредитные институты в целях создания конкурентоспособной среды. В связи с этим выделяют две группы инструментов: относящиеся не ко всем (исключения для Сбербанка, валютные лицензии, различные ставки резервов) и относящиеся ко всем кредитным институтам.  Таким образом, все инструменты делятся на: традиционные и нетрадиционные; административные (правила, инструкции, ограничивающие свободу выбора, действий кредитных институтов) и рыночные (направлены на формирование определенных условий на денежном рынке для достижения намеченных целей); общего действия и селективной направленности; прямого и косвенного воздействия; долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные. Нетрадиционные инструменты связаны с изменениями на международных финансовых рынках. К экон-им(рыночным) относятся инструменты, которые оказывают косвенное воздействие на ДКП и отличаются большей гибкостью. Особенностью экон-их методов является свобода выбора юридических и физических лиц в принятии решений, вытекающих из применения экон-их инструментов, однако их недостаток в том, что результаты не всегда адекватны поставленной цели. (Однако свобода эта относительная, поскольку границу между административными и экон-ими методами провести очень трудно). К экон-им методам, применяемым ЦБР, относятся: ставка рефин-я; резервные требования; депозитные операции; операции на открытом рынке; нормативы регул-я деят-ти КБ. Административные (прямые) методы являются директивными, имеют форму директив и предписанийпри этом субъекты ДКП обязаны принимать строго определенные решения. В развитых странах используются довольно редко, в развивающихся –широко. Их эффективность в целом ниже, чем косвенных. К ним относятся: ограничения объемов предоставления банками кредитов (установление кредитных потолков и темпов прироста кредитов); селективное (выборочное) кредитование приоритетных отраслей экономики; административное регул-е процентных ставок по кредитам и депозитам КБ; портфельные ограничения для КБ; административное регул-е валютных операций: регул-е валютного курса; регул-е операций по купле-продаже инвалюты на внутреннем валютном рынке. ограничения на открытие филиалов и отделений и проведение некоторых видов банк-их операций; контроль и надзор за деят-тью КБ.

3. План кассовых оборотов кредитных орг-ций.

Кассовый  план в новых условиях называется «прогноз кассовых оборотов банка». Норм-ый документ – Положение ЦБ №14-П, глава 3 (в редакциях). Для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по РФ составляется прогноз кассовых оборотов на квартал по ряду источников поступлений: Торговая  выручка от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации, Квартплата и коммунальные платежи, Налоги и сборы., Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сбербанка  РФ), Поступления от реализации недвижимости и т.л. (п. 02-30), … и расходов: Выдачи на зарплату, стипендии, пенсии, пособия, страховые возмещения расходы социального характера Выдачи  ссуд индивидуальным заёмщикам и денег на операции ломбардов (кроме Сбербанка РФ) Выдачи на другие цели и т.п. (п. 40-61).

Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода  и расхода соответствует номенклатуре символов "Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций" (форма N 202). Кредитные организации для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег и выдач наличных денег на основании динамических рядов "Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций" (форма N 202) или на основе получаемых кассовых заявок от обслуживаемых предприятий. Расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы кредитных организаций и их выдач составляются ежеквартально с распределением по месяцам. Итоги кассовых оборотов по приходу и расходу сообщаются РКЦ, в котором открыт корреспондентский (субкорреспондентский) счет кредитной организации, за 14 дней до начала прогнозируемого квартала. РКЦ составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и получаемых от кредитных организаций сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России. Для составления расчетов прогноза кассовых оборотов территориальными учреждениями Банка России используются: прогнозные расчеты розничного товарооборота, включая общественное питание, территориальных органов регул-я торговли; фактические сведения территориальных органов Гос-ого комитета РФ по статистике о розничном товарообороте и расходовании торговыми предприятиями наличных денег из выручки; отчетные данные предприятий Госкомсвязи России по поступлениям наличными деньгами подписной платы за периодические издания; сведения территориальных экон-их органов о прогнозируемых фондах заработной платы и выплатах социального характера; фактические сведения гос-ых налоговых инспекций о подоходном налоге с физических лиц; сведения гос-ых страховых фирм системы Росгосстраха и других страховых организаций о фактических выплатах по страхованию имущества граждан; сведения предприятий Госкомсвязи России о выплатах заработной платы своим работникам и объемах реализации услуг связи населению; фактические сведения региональных отделений Фонда социального страхования РФ о пособиях по временной нетрудоспособности, беременности и родам и другие; фактические сведения региональных отделений Пенсионного фонда РФ о трудовых пенсиях; прогнозные расчеты учреждений Сбербанка России о привлечении вкладов населения, объемах продаж облигаций займов, билетов лотерей, перечислениях средств во вклады, поступлениях взносов от добровольных обществ, поступлениях от продажи сертификатов, погашении кредита, выплатах и погашениях по облигациям займов и лотерейным билетам, выплатах зарплаты своим работникам, получении денежных подкреплений от предприятий Госкомсвязи России или сдаче ими излишков.

В основу расчета принимается  прогноз розничного товарооборота, включая общественное питание, по торговым предприятиям, имеющим счета в учреждениях банков для зачисления выручки, и поступления в данном квартале наличными деньгами подписной платы за периодические издания будущего периода, а также прогнозируемый объем поступлений торговой выручки по прочим источникам.

4. Роль территориальных учреждений ЦБ в регистрации и лицензировании деят-ти кредитных орг-ций.

ТУ  играют большую роль при открытии (закрытия)  подразделений кредитной орг-ции (филиала) на территории РФ. Территориальное  учреждение  Банка  России,  осуществляющее надзор   за   деят-тью   кредитной   орг-ции   (филиала),  и  ТУ   Банка   России  по   месту   нахождения  подразделения кредитной орг-ции (филиала) ведут реестры с учетом  информации,  содержащейся  в   уведомлении об  открытии   (закрытии)  подразделения кредитной орг-ции. Об   изменении   места   нахождения   (почтового   адреса)  подразделения кредитной  орг-ции (филиала)  кредитная орг-ция  (филиал)   сообщает   территориальному   учреждению   Банка   России,  осуществляющему  надзор   за   деят-тью  кредитной   орг-ции  (филиала),  и  территориальному  учреждению  Банка  России  по  месту  нахождения  подразделения  в  течение  двух  рабочих  дней  с момента  принятия соответствующего решения. Территориальное  учреждение  Банка  России, осуществляющее  надзор    за    деят-тью    кредитной  орг-ции,  открывающей  представительство,  в  течение  5  рабочих  дней  с  даты   получения  уведомления  об  открытии  представительства  ставит  на 1 экземпляре  данного  уведомления  штамп,   подтверждающий  внесение  сведений   о  представительстве в реестр представительств кредитных орг-ций,  и  направляет его с сопроводительным письмом в ЦБ  (Департамент  лицензирования банк-ой и аудиторской деят-ти). ТУ Банка  России выдает заключение о правомерности оплаты  100 процентов уставного капитала после чего  Банк  России  в  течение  трех  рабочих  дней  принимает  решение  о выдаче  лицензии  и  направляет  территориальному  учреждению  2   экземпляра  лицензии на осуществление кредитной орг-цией банк-их операций.  ТУ ЦБ: ведет реестр выданных лицензий;  -  выдает  1  экземпляр  лицензии  председателю Совета директоров кредитной  орг-ции  или  другому  уполномоченному лицу, письменно  подтверждающему получение указанного документа.    

5. Меры ЦБ, применяемые в порядке надзора согласно ФЗ «О ЦБ РФ».

Для осуществления своих функций  Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных орг-ций необходимую информацию об их деят-ти, требовать разъяснений по полученной информации. Для подготовки банк-ой и финансовой статистики, анализа экон-ой ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию у федеральных органов исполнительной власти. Поступившие от кредитных орг-ций данные по конкретным операциям не подлежат разглашению без согласия соответствующей кредитной орг-ции, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ.

БР устанавливает обязательные для КБ правила проведения банк-х операций, ведения бух.учета, сост-я и предост-я бух и стат отчетности. Для осущ-я своих функций в области банк-го надзора и регулир-я БР  проводит  проверки кред-х орг-ций и их филиалов, направляет им обязат-е для  исполнения предписания об  устранении выявленных  в их  дея-ти нарушений и применяет предусмотренные  настоящим ФЗ санкции  по отношению к нарушителям. Проверки могут осущ-ся уполномоченными Советом  дир-в представителями  БР  и  по  его поручению - ауд-ми фирмами. Уполномоченные  Советом дир-в представители БР имеют право получать  и проверять отчетность  и др документы кред-х    орг-ций,    при    необх-ти   снимать копии с соответствующих документов. Порядок проведения  проверок кредитных орг-ций, в том числе определение обязанностей  кред-х орг-ций по  содействию   в проведении проверок, определяется Советом директоров.

№ экз. билета  25

1. Особенности денежно-кредитной политики в России.

Для современного этапа  характерна глобализация экономики, сопровождаемая финансовой революцией, компьютеризацией, секьюритизацией экономики, т.е. развитием РЦБ. За рубежом - дерегул-е (либерализация) на макроуровне со стороны ЦБ РФ. Она приводит к усилению конкуренции и банк-их рисков. В России ДКП имеет особенности, обусловленные стыком двух эпох, т.е. сменой общественно-экон-ой формации, сопровождаемой глубоким кризисом. Происходит становление теории переходной экономики и проведения экон-ой политики в этот период, в т.ч. ДКП. Главная задача экон-ой политики: удержание темпов роста инфляции; макроэкон-ая стабилизация, в т.ч. стабильность нац. валюты; рост инвестиций; экон-ий рост.

Основные задачи ДКП Правительства  и ЦБ РФ на ближайшую перспективу  заключаются в преодолении последствий экон-ого кризиса посредством реструктуризации банк-ой системы. Сейчас разработана программа “О мерах по реструктуризации банк-ой системы РФ”, одобренная Советом директоров в 1998 г., а также «Концептуальные вопросы развития банк-ой системы РФ».

2. Переучетные операции ЦБ.

В 1998 г. Банк России начал работать над созданием нового механизма  переучета банк-их векселей. 30 декабря 1998 г. принято положение «О проведении Банком России переучетных операций № 65-П Принципиальное отличие действия нового инст румента рефинансирования: переучет векселей ограниченного кpyга предприятий — только российских организаций-экспортеров.

В соответствии с указанным  документом целями проведения операций по переучету векселей являются:

• структурная поддержка экономики путем стимулирования банк-ого кредитования экспортных отраслей промьпшленности  Банк России через уполномоченные банки фактически будет  кредитовать реальный сектор, что особенно важно в современных условиях;

• приток в Российскую Федерацию  иностранной валюты, что имеет важное значение для успешного выполнения Банком своих функций. При увеличении экспорта продукции растет валютная выручка, улучшается платежный баланс, что способствует снижению инфляции. Несмотря на то, что переучетные операции ЦБ означают кредитную эмиссию, эта  эмиссия идет на производство, а не на потребление, и поэтому не скажется на инфляции;

• обеспечение ликвидности банк-ой системы.

Участниками операций по переучету  векселей и операций с переучтенными  векселями являются:

• Банк России, действующий через операционное подразделение по переучету векселей и депозитарий Банка России;  

• организация-экспортер — юридическое  лицо, резидент РФ, заключившее договор на экспорт товаров (экспортный контракт) и являющееся членом Ассоциации участников вексельного рынка (АУВЕР). Банк России утверждает перечень организаций-экспортеров, векселя которых могут быть приняты к переучету;

• Учетный банк- уполномоченный банк, с которым могут быть проведены операции по переучету векселей.

3. Регул-е деят-ти кредитных орг-ций посредством экон-их нормативов.

Важное  значение для банк-ого регул-я  имеет право ЦБ устанавливать  обязательные нормативы - строго определенные количественные нормы и ограничения, выраженные в денежной форме, характеризующие  пределы самостоятельности КО при осуществлении ими банк-ой деят-ти и реализации своей денежно-кредитной политики. Перечень нормативов установлен   ФЗ “О ЦБ РФ”, а их подробное описание приведено в Инструкции № 1 ЦБР. Эта Инструкция не действует на Сбербанк РФ и НКО. На последние распространяется:  НКО: Положение от 8.9.97 №516 «О пруденциальном регул-и деят-ти НКО, осуществляющих операции по расчетам и орг-цию инкассации». В связи с кризисом 17.08.98 ЦБ допускал определенное снижение требований к нормативам. Срок действия особого регул-я был обозначен до 1 июля 1999 года. БР требует от КО ежемесячного предоставления одновременно с балансом расчетов экон-их нормативов и необходимых сведений к ним в главные территориальные учреждения по месту нахождения корреспондентского счета. Обязательные нормативы: 1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных орг-ций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных орг-ций; 2) предельный размер неденежной части уставного капитала; 3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; 4) максимальный размер крупных кредитных рисков; 5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); 6) нормативы ликвидности кредитной орг-ции; 7) нормативы достаточности капитала; 8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения; 9) размеры валютного, процентного и иных рисков; 10) минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы; 11) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц; 12) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).