Рынок банковских услуг и его развитие в Украине

В январе-мае 2009 года динамика остатков по кредитам (изменение к предыдущему месяцу) была нисходящей. Основной причиной этого было уменьшение ресурсной базы других банков вследствие продолжения оттока средств из банковской системы и ограниченного доступа к внешнему финансированию. Начиная с июня, на фоне роста уровня свободной ликвидности банков, ситуация изменилась. За исключением октября и ноября наблюдался ежемесячный прирост кредитных средств исключительно за счет роста кредитов, предоставленных сектору нефинансовых учреждений в национальной валюте. Однако темпы их роста были незначительными. Высокий показатель прироста (1.3%) в 2009 году наблюдался в августе, что в основном было обусловлено обесценением гривны к основным иностранным валютам. В декабре продолжился рост. По сравнению с ноябрем остатки по кредитам увеличились на 0.6 млрд. грн., В основном за счет прироста кредитов в национальной валюте, предоставленных сектору нефинансовых учреждений (см. рис. 2.12.).

Рисунок 2.12. Динамика кредитов в экономике Украины

Анализируя результаты деятельности коммерческих банков, следует отметить, что основные убытки коммерческим банкам наносит непосредственно кредитная деятельность за счет привлечения слишком дорогих кредитных ресурсов и невозможности их рентабельного размещения.

Изучение кредитоспособности клиента является одним из наиболее важных методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной политики, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита.

Из-за невозможности получать сегодня прибыли инфляционного характера коммерческие банки столкнулись с проблемой качества своих кредитных портфелей. Проблема невозвратности кредитов возникла также в результате недостаточной работы банков с потенциальным потребителем кредитных ресурсов, недостаточной оценки кредитного риска, неправильно выбранное обеспечения кредита и много других нюансов.

В условиях, когда объемы теневых операций предприятий остаются значительными, а финансовое состояние субъектов легального сектора экономики неуклонно ухудшается, коммерческим банкам все труднее найти надежного заемщика. Это и обуславливает рост объемов просроченной, пролонгированной и безнадежной задолженности по ссудам банков. Эти обстоятельства заставляют банки повышать требования к кредитоспособности заемщиков, повышать ставки ссудного процента, искать пути надежного обеспечения ссуд, что и делает их кредиты малодоступными для субъектов реальной экономики.

Банки экономически развитых стран активно занимаются на вторичном рынке кредита, превращаясь из традиционных посредников в управляющих портфелями своих активов в направлении диверсификации рисков, повышение ликвидности по активным операциям, роста эффективности кредитования.

На западе широкого применения получила так называемая секьютеризация - это конверсия кредитных и депозитных средств в ценные бумаги. Секьютеризация охватывает наиболее распространенные стандартизированые, легко отслеживаемые кредиты. Среди них займы крупным коммерческим или промышленным учреждениям. Продажа банками своих кредитов превратилась в особую группу "торгового банковского дела".

В Украине такая деятельность пока нереальна из-за неразвитости рынка ценных бумаг, как и еще недостаточной развитости рынка банковских услуг в целом.

3. Анализ услуг по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов

Услуги по расчетно-кассовому обслуживанию заключаются в обеспечении движения денежных средств на счетах клиентов банков согласно их поручениям. Эти операции занимают особое место в банковской деятельности и играют важную роль в обеспечении успешного протекания экономических процессов на микро-и макроуровнях.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов является одной из трех базовых функций банков, представляют их особые финансовые учреждения, которые называются банками. Поэтому эти услуги тесно связаны со всеми другими банковскими услугами. Любая операция банков - и пассивная, и активная, и комиссионно-посредническая - неизбежно сопровождается осуществлением платежа, следовательно - расчетным или кассовым обслуживанием соответствующего клиента. Причем для выполнения таких операций банкам не нужны дополнительные резервы, поскольку необходимые средства должны быть у тех клиентов, по поручению которых банки осуществляют платежи, или кассовые операции.

За услуги по расчетно-кассовому обслуживанию банки взимают плату с клиентов в виде комиссионного вознаграждения, а не процента. Получения таких доходов обходится банкам относительно дешево и без значительных рисков для их финансового состояния. Поэтому рост объемов услуг по расчетно-кассового обслуживания является надежным и выгодным способом увеличения доходов и повышения рентабельности банковской деятельности.

Для клиентов банков услуги по расчетно-кассовому обслуживанию обеспечивают получение денежного эквивалента за реализованную продукцию или услуги, оплату необходимых для производства материальных ресурсов, выплату заработной платы работникам, оплату обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами, накопления и использования сбережений и тому подобное. Поэтому чем быстрее и надежнее банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов, тем лучше условия создаются в последних для воспроизводственного процесса, укрепление платежной дисциплины, оздоровление финансового состояния, а в конечном итоге - для повышения жизненного уровня населения.

Услуги по расчетно-кассовому обслуживанию, осуществляемых банками, обеспечивают большую часть потоков совокупного денежного оборота. Любые перебои в расчетно-кассовых услугах неизбежно приводят к торможению денежных потоков и разбалансировки денежного оборота, что отрицательно влияет на состояние экономики в целом, на развитие производства товаров и услуг.

Важная роль своевременного осуществления денежных платежей в обеспечении функционирования экономики каждой страны обусловливает необходимость создание специальных платежных систем, способных предоставить всем экономическим агентам (физическим и юридическим лицам) возможность выполнить свои платежные обязательства.

В организации услуг по расчетно-кассовому обслуживанию можно выделить три этапа: подготовка организационных, технических и технологических предпосылок для осуществления платежа формирование и передача информации по платежу; перевода или передачи денег, то есть сам платеж. На первом этапе осуществляются такие действия, как открытие в банках счетов для участников платежной системы, создание компьютерных систем связи, приема, обработки, учета и передачи информации, эмиссия платежных карт и т.д.. На втором этапе выполняются такие операции, как подготовка, обеспечение защиты, передачи банка и проверка на подлинность информации, необходимой для осуществления платежа на определенных инструментах (носителях). На третьем этапе проводится прием - выдача наличных со счетов клиентов, перевод денег со счета плательщика на счет получателя или зачет взаимной задолженности.

Расчетно-кассовые услуги банки осуществляют с учетом общих принципов, на которых базируется организация платежных систем. Особое значение для организации банками расчетно-кассового обслуживания клиентов имеют следующие принципы:

1. экономические агенты (юридические лица) - владельцы денежных средств имеют право выбора формы оплаты (наличными, или безналичное) и право выбора банка, в котором они хотят хранить средства и через который осуществлять свои расчеты в безналичной форме;

2. хранения средств в банках и перевод их осуществляется на счета, которые открываются клиентам по их просьбе при согласии банков. Каждый экономический агент имеет право открыть несколько счетов в разных банках;

3. перевод средств или выдача наличных со счета осуществляются банком по распоряжению владельца в порядке определенной им очередности и в пределах остатка средств на счете. При низкой платежной дисциплины, как, например, в Украине в современный период, государство может сама определять очередность платежей, чтобы защитить интересы определенных участников платежей, в том числе государственного бюджета;

4. форма перевода банком средств по счету клиента определяется самим клиентом по форме безналичных расчетов, предусмотренной в его хозяйственном договоре (контракте) с контрагентом при невмешательстве банка в договорные отношения между ними. Экономические агенты, как правило, выбирают те формы расчетов, которые лучше защищают их интересы в каждой конкретной хозяйственной операции.

Важным направлением деятельности банков является кассовые услуги. Они заключаются в приеме наличных денег от клиентов, зачислении их на счета, сохранении принятых средств и выдачи наличных по требованиям клиентов. Особенно важным и ответственным для банка является своевременное и полное удовлетворение требований клиентов на выдачу наличности. От этого зависит доверие клиентов к банку, их возможность свободно распоряжаться своими средствами, нормально выполнять свои обязательства по заработной плате и другим платежам, которые осуществляются наличными.

Кассовые услуги имеют большое значение для самих банков, для их клиентов и для банковской системы в целом .Принимая наличные от клиентов - юридических и физических лиц, банки увеличивают свои свободные резервы, за счет чего расширяют активные операции и обеспечивают рост доходов. Выдавая наличные клиентам, банки взимают комиссионную плату, которая пополняет их доходы.

Клиенты банков с помощью кассовых услуг предоставляют своим денежным средствам депозитную форму, что способствует их лучшему сохранению и использованию, получению дополнительных доходов от депозитных процентов.

Банковская система, регулируя кассовые услуги, привлекает наличные в внутрибанковский оборот. Благодаря этому она увеличивает свои резервы и сокращает затраты на наличный оборот.

Осуществляя кассовое обслуживание клиентов - субъектов хозяйственной деятельности, банки оперируют этой наличными, за что клиент платит комиссию в виде процента от суммы услуги.

Для того, чтобы осуществлять кассовое обслуживание клиентов, банки должны иметь в своем распоряжении денежные средства в наличной форме в достаточных размерах.

При определении суммы наличных средств, которая должна находиться в кассе банка, перед ним встает дилемма. С одной стороны, сумма наличности должна быть достаточной для обеспечения нормального обслуживания клиентов, от чего зависит размер доходов от операций по кассовому обслуживанию клиентов и репутация надежного банка. С другой стороны, эта сумма не должна быть чрезмерно высокой по сравнению с действительной потребностью банка в наличных средствах, поскольку этот вид банковских активов не приносит дохода в виде процентов.

Банки предоставляют кассовые услуги по обслуживанию клиентов на основе единых правил, установленных Национальным банком Украины. Эти правила определяют порядок приема, выдачи, упаковки, хранения и учета наличных.

Коммерческие банки Украины активизируют свою деятельность по расчетно-кассовому обслуживанию населения и для удобства последнего организуют при банках сберегательные кассы, обслуживающие клиентов в течение рабочего дня. Наличные средства, поступившие в кассу банка до окончания операционного дня, в тот же день должны быть оприходованы банком и зачислены на счета клиентов.

Для расширения возможностей кассового обслуживания клиентов банки открывают вечерние кассы, принимающие наличные средства от клиентов после окончания операционного дня. Наличные средства, поступившие в такие кассы, зачисляются на счета клиентов, как правило, на следующий день.

В операциях с наличными банки могут предоставлять своим клиентам много дополнительных услуг. В качестве таких услуг могут проводить инкассацию выручки клиента, проводить повторный пересчет инкассированной выручки, проверку денежных купюр в национальной валюте на подлинность, размен купюр, предоставлять в пользование клиенту машинки для пересчета денег. За все это банк взимает с клиента плату в виде комиссии или процента.

2008 год был вторым годом  промышленной эксплуатации системы  электронных платежей (СЭП) Национального  банка Украины нового поколения (СЭП-2).

Система электронных платежей Национального банка Украины - это общегосударственная платежная система, которая обеспечивает осуществление расчетов в электронной форме между банковскими учреждениями (и их филиалами), как по поручению клиентов банков, так и по обязательствам банков друг перед другом на территории Украины. Система электронных платежей является собственностью Национального банка Украины и обеспечивает расчеты между банковскими учреждениями в национальной валюте Украины и в наиболее употребляемых иностранных валютах.

Основными задачами системы электронных платежей являются:

- удовлетворение потребностей  экономического развития, совершенствование кредитно-монетарной политики, которую проводит НБУ, благодаря получению оперативной и точной информации о перемещении денежных средств и состоянии корреспондирующих счетов;

- минимизация времени  на выполнение межбанковских  расчетов и оборота денежных средств;

- высокий уровень безопасности  межбанковских расчетов;

- высокий уровень внутреннего  бухгалтерского учета и контроля.

Общее количество учреждений - участников СЭП на 1 января 2009 года составила 1550 учреждений, из них 182 учреждения - банки Украины, 1304 - филиалы банков Украины, 28 - органы Государственного казначейства Украины и 36 - учреждения Национального банка Украины. К концу 2011 ода количество банковских учреждений существенно сократилось (175 банков и 453 филиала банка) тогда как государственные учреждения все сохранились подключенными к системе.