Рынок банковских услуг и его развитие в Украине

В условиях рыночной экономики субъекты хозяйственной деятельности обладают значительным количеством государственных и предпринимательских ценных бумаг, которые могут использоваться для обеспечения банковских кредитов. Ссуды под залог ценных бумаг - удобная форма кредитных отношений между кредитором и заемщиком, поскольку они основываются на относительно несложной операции принятия к залогу и определения стоимости ценных бумаг - возможность реализации ценных бумаг на вторичном рынке.

Потребительские кредиты являются одним из видов банковских кредитов. Они предоставляются исключительно в национальной валюте физическим лицам - гражданам Украины.

Краткосрочные кредиты предоставляются гражданам на срок до одного года на неотложные нужды. Объектами долгосрочного кредитования является строительство, покупка недвижимости, покупка бытовых товаров длительного пользования и др.

Ипотечный кредит - долгосрочные ссуды, предоставляемые банками под залог недвижимости - земли и строений производственного и жилого назначения. В основу этого кредита возложена ипотека, что в переводе с греческого языка означает залог, причем не любого имущества, а именно недвижимого (в основном зданий и земли).

Тема развития рынка ипотечного кредитования и удешевление кредитных ресурсов для населения Украины является актуальной уже длительное время . В основном этот вопрос поднимается в связи с необходимостью активизации государственной поддержки молодежи и молодых семей при строительстве жилья. В этой области сделано уже много. Стоит отметить принятие Верховной Радой Украины таких законодательных актов как законы "Об ипотеке", "Об ипотечном кредитовании операциях с консолидированным ипотечным долгом и ипотечных сертификатах", "О финансово-кредитных механизмах и управлении имуществом при строительстве жилья и операциях с недвижимостью", " Об обеспечении требований кредиторов и регистрации обременений"," О государственной регистрации вещных прав на недвижимое имущество и их ограничений "и другие.

Перспективным направлением в развитии кредитных услуг в Украине может стать кредитование с использованием векселей. Ведь в современной рыночной экономике вексель играет заметную роль как в хозяйственной практике, так в деятельности коммерческих банков.

Кредитными считаются вексельные операции, которые сопровождаются предоставлением или привлечением денежных средств против векселей или под обеспечение векселями.

Функционирование коммерческого кредита и вексельного обращения возможно лишь при наличии уверенности кредитора в оплате должником поставленной продукции (предоставленных услуг). Часто гарантии должника, даже таких, что опираются на силу вексельного права, оказывается недостаточно и тогда здесь возможно предоставление банковской гарантии как обеспечение оплаты векселей, которая является формой кредитования клиента, осуществляется согласно общим принципам банковского кредитования. Вексельные гарантии коммерческих банков могут иметь явный или скрытый вид. В явном виде выдается аваль. Скрытый выглядит в форме совершения отдельной гарантии платежа (гарантийные письма), надписи банка на векселе как однго из обязанных по векселю лиц, но не авалиста.

Распространенной формой акцептных операции коммерческих банков является акцептно-рамбурсный кредит. Он применяется в международных операциях, особенно тогда, когда валюта платежа по контракту не совпадает с валютами стран - субъектов сделки.

Акцептно-рамбурсный кредит является разновидностью покрытого кредита. Он сопровождается открытием безотзывного аккредитива и обеспечен товарными документами.

Вознаграждение банка за осуществление акцептных операции состоит из комиссионного вознаграждения, выплачиваемая клиентом сразу же после достижения договоренности о акцепте и не возвращается даже в случае неиспользования права на акцепт (расходы импортера, кроме комиссии банка, как правило, включают еще и возмещения экспортеру расходов за учет векселя). Дополнительные доходы от осуществления акцептных операций банк-акцептант, может получить с помощью учета акцептованного им векселя, а также депонирование банковского акцепта по поручению его держателя. Акцептная операция по своей экономической сути является гибридом гарантийной услуги и услуги кредитного характера.

Отличие акцептных операций от авалирования, кроме формы, заключается в том, что банк должен уплатить сумму векселя в любом случае, тогда как при авале - лишь при невыполнении клиентом своих обязательств.

Однако акцептная операция может перерасти в кредитную при условии учета банком акцептованного им векселя, или внесение клиентом или по его поручению покрытия (акцептно-рамбурсный кредит). В таких случаях банк, кроме комиссии, взимает еще и проценты.

Предоставление кредитов и проведения кредитной политики является распространенной услугой банковских учреждений. Кредитные услуги приносят банковским учреждениям основную часть дохода. Однако анализ ситуации в банковской сфере, свидетельствует, что большинство банков испытывает финансовый крах вследствие чрезвычайно рискованной кредитной политики.

В связи с этим основное внимание необходимо сосредоточить на выявлении тех тенденций, что присутствую сейчас в кредитных взаимоотношениях банков с клиентами, на поиске путей совершенствования современных форм кредитования.

Рассмотрим кредитный рынок Украины за последние годы.

Таблица 2.2.

Основные показатели развития кредитного рынка Украины

	2007	2008	2009	2010	2011
Кредиты, всего	426,9	734,0	723,3	732,8	801,8
в том числе во видам валют
в национальной валюте	213,8	300,2	355,5	395,5	478,6
в иностранной валюте	213,1	433,8	367,8	337,3	323,2
в том числе по срокам погашения
краткосрочные	131,5	221,9	231,0	242,8	297,4
долгосрочные	295,4	512,1	492,3	490,1	504,4
в том числе по секторам экономики
нефинансовых корпораций	260,5	443,7	462,2	501,0	575,5
домашних хозяйств	160,4	280,5	241,2	209,5	201,2
прочие5	6,0	9,8	19,9	22,3	25,0

Кредиты, предоставленные банками резидентам, на 01.01.2009 г. составили 734.0 млрд. грн. За 2008 год темпы роста задолженности по предоставленным кредитам составляли 172.0% и были несколько ниже, чем за 2007 год (174.1%) (табл 2.2).

В течение 2008 года динамика объемов кредитования резидентов была неравномерной. После ускорения темпов роста кредитных вложений в 178.0% в январе в годовом исчислении в феврале-сентябре 2008 года наблюдалась тенденция к постепенному замедлению темпов роста кредитов (154.1% в сентябре в годовом исчислении). Такая ситуация была обусловлена снижением темпов роста ресурсной базы банков:

- ужесточения условий  доступа к внешним источникам  финансирования;

- ухудшение финансового  состояния предприятий;

- снижение платежеспособности  населения;

- необходимость выполнения  требований Национального банка  Украины, направленных на сдерживание  кредитнои активности банков, которые не имели для этого необходимого объема кредитных ресурсов соответствующей срочности [27, с. 98].

Начиная с октября 2008 года тенденция изменилась на противоположную. Состоялось заметное ускорение темпов роста кредитных вложений банков (в годовом исчислении до 162.1, 166.4 и 172% соответственно в октябре, ноябре и декабре) в основном за счет роста кредитов в иностранной валюте из-за обесценивания гривни к основным иностранным валютам.

В течение 2008 года изменилась структура кредитов по видам валют. Из-за снижения ликвидности банковского сектора, девальвации гривни, замедление темпов роста депозитов с II квартала 2008 года темпы кредитования в национальной валюте снижались. Вследствие этого произошло перераспределение задолженности по кредитам за счет уменьшения ее доли в национальной валюте на 9.2 процентного пункта до 40.9% (см. рис. 2.5.).

Замедление темпов кредитования в иностранной валюте наблюдалось в течение февраля-сентября, которое в основном происходило за счет снижения темпов роста долгосрочного кредитования. Факторами такой динамики были меры Национального банка Украины, направленные на снижение валютных рисков, а также развертывание мирового финансового кризиса, что ограничило привлечение банковским сектором средств за рубежом для  осуществления активных операций. В октябре-декабре 2008 года темпы роста кредитных вложений в иностранной валюте существенно ускорились и в результате по итогам года превысили темпы роста в 2007 году (соответственно 2.0 раза и 1.8 раза) (см. рис. 2.8.). Это прежде всего объяснялось обесцениванием гривни по отношению к доллару США и евро. В этих валютах объем задолженности по кредитам несколько сократился.

Рисунок 2.8. Темпы роста кредитов, предоставленных резидентам коммерческими банками (в процентах к началу года)

 

По срокам размещения кредитов в 2008 году произошло снижение темпов роста задолженности по долгосрочным кредитам до 173.4 против 185.7% в 2007 году. Это в частности было реакцией на выполнение требований Национального банка Украины, введенных в феврале 2008 года и направленных на ограничение роста разрыва между сроками привлеченных депозитов и размещенных кредитов. Кроме того, в апреле 2008 года Национальным банком Украины было принято решение, что при рассмотрении вопроса о поддержке ликвидности банков путем рефинансирования учитывалась информация о проведении ими кредитной политики в пределах имеющихся по срокам и объемам кредитных ресурсов. Время темпы роста краткосрочных кредитов по сравнению с 2007 годом ускорились и составили 168.8 против 152.6% в прошлом году.

Структура кредитов по секторам экономики за 2008 год практически не изменилась. Прежнему наибольшие объемы кредитов были направлены в сектор нефинансовых учреждений (60.4% от общего объема кредитования резидентов) и сектор домашних хозяйств (38,2%). В незначительных объемах продолжали предоставляться кредиты сектора других финансовых учреждений и сектора общего государственного управления, по сравнению с 2007 годом их доля осталась без изменений и составила 1.4% (см. рис. 2.9.).

 

Рисунок 2.9. Динамика кредитов в разрезе секторов экономики

 

Общий объем задолженности по кредитам, предоставленным сектора нефинансовых корпораций, на 01.01.2009 г. составил 443.7 млрд. грн., Из которых кредиты подсекторах государственных нефинансовых корпораций составили 37.4 млрд. грн., Или 8.4% от общего объема. Хотя в феврале-сентябре 2008 года темпы роста кредитования сектора нефинансовых учреждений постоянно уменьшались в годовом исчислении, в октябре-декабре они значительно ускорились и по итогам 2008 года (170.3%) превысили уровень 2007 года (162.3%) (см. рис. 2.7. ) в основном за счет роста кредитов в иностранной валюте.

Среди кредитов, предоставленных сектору нефинансовых корпораций, более половины составляла задолженность по кредитам в иностранной валюте, за год увеличилась в 2.1 раза. Основной прирост этой задолженности наблюдался в IV квартале, обусловлен снижением курса гривни к доллару США и евро.

Доля указанной задолженности в структуре кредитных вложений по видам валют увеличилась за 2008 год на 9.6 процентного пункта (в том числе за IV квартал - на 6.2 процентного пункта) до 51.6%.

Объемы кредитования сектора нефинансовых корпораций в национальной валюте в течение 2008 года росли заметно более низкими темпами по сравнению с кредитам в иностранной валюте и за год увеличились на 42.1%.

В разрезе сроков высоким спросом пользовались кредиты до 5 лет в национальной, так и иностранной валюте.

Рисунок 2.10. Динамика кредитов в разрезе сроков гашения

 

Темпы кредитования сектора домашних хозяйств были выше темпов кредитования сектора нефинансовых учреждений. Однако существенное снижение темпов их роста, которое началось с января 2007 года, произошло именно по кредитам этого сектора. За 2008 год их темпы роста замедлились до 174.9 против 195.6% в 2007 году.

При этом устойчивая тенденция снижения темпов кредитования сектора домашних хозяйств наблюдалась до сентября 2008 года (кроме января), что объяснялось усилением требований банков к оценке кредитоспособности клиентов, что в свою очередь приостановило темпы роста потребительского кредитования. С октября и до конца года ежемесячный абсолютный прирост требований по кредитам сектора домашних хозяйств ускорился исключительно за счет роста кредитов в иностранной валюте вследствие снижения курса гривни к основным иностранным валютам. По состоянию на 01.01.2009 г. кредиты в национальной валюте сократились на 3.9% по сравнению с 01.10.2008 г.

Кредиты, предоставленные сектору домашних хозяйств, на 01.01.2009 г. составили 280.5 млрд. грн., которые направляли преимущественно на текущие потребности, доля которых в общем объеме задолженности составила 67.3%. Предпочтение отдавалось кредитам в иностранной валюте со сроком пользования более 5 лет.

В разрезе регионов на конец 2008 года наибольшие объемы кредитов были предоставлены банками Киевской области и г. Киева (45.6%), Днепропетровской (10.5%) и Донецкой (7.3%) областей, наиболее кредитов по объемам (63.4% от общего объема) направляли сектора нефинансовых учреждений и сектора домашних хозяйств.

В течение 2008 года в условиях длительного уменьшения свободной ликвидности банковской системы и с целью покрытия растущих кредитных рисков из-за ухудшения платежеспособности заемщиков наблюдалась общая тенденция к постепенному росту стоимости кредитов, предоставленных резидентам (без учета операций по овердрафту) до 19.4% годовых в декабре 2008 года по сравнению с 13.4% годовых в декабре 2007 года (см. рис. 2.11.).

За 2008 год средневзвешенная процентная ставка по кредитам составляла 15.5 сравнению с 13.0% годовых за 2007 год, в том числе в национальной валюте - 17.6 против 13.9% годовых соответственно.

 

Рисунок 2.11. Динамика средневзвешенных процентных ставок по кредитам

 

Тенденции развития кредитования в Украине в течение 2009 года претерпели значительные изменения. После динамичного роста в течение семи лет в 2009 году происходило постепенное замедление темпов роста кредитования в годовом исчислении (с 172.0 в декабре 2008 года в 107.6% в ноябре 2009 года) и по итогам года впервые зафиксировано уменьшение остатков по кредитам, предоставленным резидентам - на 1.5% , до 723.3 млрд. грн. При этом остатки по кредитам в национальной валюте выросли на 18.4%, чему способствовал рост кредитов в национальной валюте, предоставленных сектору нефинансовых учреждений. Кредиты в иностранной валюте за 2009 год уменьшились на 15.2%.