Рынок банковских услуг и его развитие в Украине

Подводя итоги данному параграфу можно констатировать, что банковские услуги имеют древнюю историю и основные их виды: хранения средств и ссудные операции, наравне с обменом денег дошли до наших дней. Процессы глобализации мировой экономики и внедрение компьютерных технологий привели к развитию банковских операций, особенно платежных, именно в последние пол века на качественно новый уровень. Банковская сфера Украины включилась в этот процесс с множеством внутренних проблем, связанных с распадом СССР. Решив основные проблемы и введя в обращение собственную валюту украинские банки столкнулись с кризисом 1998 года. После чего произошло динамичное развитие и включение в международную конкуренцию за счет вхождения иностранных банков прежде всего после «оранжевой» революции. Возможности привлечения дешевых иностранных средств позволили развить рынок банковских кредитов. Кризис 2007-08 годов привел к оттоку иностранного капитала и повлиял на сворачивание кредитных программ и развитие рынка депозитов.

Следовательно можно говорить, что банковский рынок в Украине достаточно сильно развит и имеет свои национальные особенности, определяемые как политической ситуацией, так и общей структурой участников банковского рынка. О последней особенности следует поговорить отдельно, так как именно сложившаяся структура участников во многом определяет специфику предоставляемых услуг.

2. Структура банковского рынка Украины

Кредитно-банковская система представлена большим набором банков и связанных с ними разнообразных кредитно-финансовых учреждений. В организационном аспекте банковская система является совокупностью взаимосвязанных и взаимодействующих банков, каждый из которых исполняет функции, вытекающие от его назначения. Различают эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные банки, различные финансовые компании (пенсионные, социальные, инновационные). В совокупности все эти финансово-кредитные учреждения образуют банковско-кредитную систему.

Банковская система Украины - составная кредитной системы государства, включает в себя Национальный банк Украины, другие банки (резиденты и нерезиденты, зарегистрированные в установленном законодательством порядке на территории Украины) и небанковские финансовые учреждения, исключительной деятельностью которых является принятие вкладов, размещение кредитов или ведение счетов клиентов, Фонд гарантирования вкладов физических лиц, банковскую инфраструктуру, а также связи и отношения между ними.

Рисунок 1.1. Банковская система Украины

Современная банковская система Украины представлена двумя уровнями банков. На первом уровне выступает Национальный банк Украины (НБУ) с соответствующей сетью своих учреждений (со своими филиалами), на втором - коммерческие банки разных видов и форм собственности, специализации и сфер деятельности.

НБУ, будучи главным банком государства, выступает координатором деятельности кредитных институтов и выполняет функции управления денежно-кредитными и финансовыми процессами в экономике страны. НБУ - центральный банк государства, ее эмиссионный центр является собственностью государства и подотчетен Президенту Украины и Верховной Раде Украины, имеет право законодательной инициативы.

Содержание деятельности Национального банка Украины проявляется в его функциях, основных направлениях функционирования. Для выполнения задач, возложенных на этот орган государственного управления специальной компетенции, Уставом предусмотрены различные функции (см. приложение 2). Вместе с тем Национальному банку предоставляются многочисленные права (см. приложение 3), обусловленные его спецификой.

Правовое положение Национального банка Украины, его особое правовое регулирование приводит выполнения специфических для него банковских операций. Согласно ст. 8 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» Национальный банк выполняет следующие операции [1, с. 1]:

- выдает коммерческим  банкам кредиты на срок по  договоренности с заемщиками;

- продолжает счета банков-корреспондентов  и осуществляет расчетное кассовое  обслуживание коммерческих банков  и других кредитных учреждений;

- покупает и продает  ценные бумаги, выпускаемые государством;

- выдает кредиты банкам  под залог векселей и ценных  бумаг 

- осуществляет эмиссию  приватизационных бумаг;

- выступает гарантом кредитов, предоставляемых субъектам внешнеэкономической  деятельности иностранными банками, финансовыми и другими международными организациями под залог Государственного валютного и другого государственного имущества Украины;

- покупает и продает  иностранную валюту и платежные  документы в иностранной валюте;

- проводит операции с  резервными фондами денежных  знаков;

- осуществляет другие  операции согласно своих функций, предусмотренных законодательством.

Второй уровень банковской системы Украины - это коммерческие банки, которые могут иметь различные формы собственности, специализации и сферы деятельности это такие кредитные учреждения, осуществляющие специальные банковские операции для юридических и физических лиц.

По состоянию на 01.01.2013 г. в Государственном реестре банков зарегистрировано 176 банков. По данным ежедневной отчетности по состоянию на 1 января 2013 банковскую лицензию Национального банка Украины на осуществление банковской деятельности имели 176 банков Украины (публичные акционерные общества), один из которых имеет лицензию санационного банка(См. приложение 1) 3. Сеть банковских учреждений на 01.01.2010 г. насчитывала 1093 действующих филиалов (на 216 меньше, чем на начало 2009 года). В 2010 году в стране насчитывалось около 20 тыс. банковских отделений, а в 2012-м - уже 15 тыс., то есть на 25% меньше [Жур_Кор]. Один только Райффайзен Банк Аваль избавился от 229 своих представительств. Теперь австрийцы располагают 909 точками, и это третий показатель в Украине. Самые крупные сети у Ощадбанка - свыше 6 тыс. и ПриватБанка - почти 3,4 тыс.отделений.

Современные коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, которые занимаются практически всеми видами кредитных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Основная нагрузка по финансово-кредитного обслуживания приходится на коммерческие банки, в связи с чем их часто называют "универмагами финансовых услуг".

Коммерческие банки - это автономные, независимые коммерческие предприятия. С одной стороны, они образуются для удовлетворения интересов собственников банка (акционеров или индивидуальных) и общественных интересов клиентуры - юридических и физических лиц, обслуживаемых банком. А с другой стороны, коммерческие бланки - это предприятия особого типа, которые организуют и осуществляют движение ссудного капитала с целью получения прибыли владельцами банка. Будучи важным звеном банковской системы государства, коммерческие банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов и осуществляют широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и физических лиц. Коммерческие банки являются юридическими лицами. Они экономически самостоятельные и полностью независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти в решениях, связанных с их оперативной деятельностью, а также относительно требований и указаний, которые не отвечают действующему законодательству. Как любое юридическое лицо, банки имеют свои признаки.

1. Владение имуществом  на правах собственности или  на праве хозяйственного ведения, наличие уставного фонда, который  отображается на самостоятельном  балансе банка. Уставный фонд  коммерческого банка формируется  за счет собственных средств  акционеров или паевых взносов  учредителей банка в денежной  форме. Запрещается использовать  для формирования уставного фонда  бюджетные средства, средства, полученные  в кредит и под залог, а также  увеличивать уставный фонд для  покрытия убытков. Размер уставного  фонда банка определяется учредителями, но не может быть меньше  размера, установленного НБУ. Законодательством  определен минимальный размер  уставного фонда банка в сумме, эквивалентной 1 млн Евро.

2. Наличие всех прав  юридического лица: организационное  единство, участие в хозяйственных  отношениях, самостоятельная ответственность, а также обязательное указание  в уставе банка, что банк является  юридическим лицом.

3. Коммерческие банки осуществляют  предпринимательскую деятельность  с целью получения прибыли: предлагают  на договорных условиях кредитно-расчетное, кассовое и другое банковское  обслуживание предприятий, учреждений, организаций и граждан путем  выполнения банковских операций  и предоставления различных банковских  услуг. За предоставление услуг  клиенты платят вознаграждение, за счет которой образуется  прибыль банка.

Банковская практика выделяет значительное количество разнообразных признаков, по которым осуществляется классификация банков. Согласно условиям развития отечественной экономической системы украинские банки могут быть классифицированы:

1. по форме собственности: в Украине банки создаются и функционируют в виде государственных учреждений, акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью, кооперативных банков.
2. по территориальному характеру деятельности: банки, осуществляющие свою деятельность на отдельные территории, - региональные; банки, выполняющие операции во многих регионах через сеть филиалов - республиканские; банки, активно работающие на мировых рынках и имеют филиалы и представительства за границей-международные;
3. по размеру: выделяют 4 группы банков (по данным НБУ на 2009 год) [29, с. 120]:

• группа I - банки, регулятивный капитал которых более 1 500 млн. грн. и активы превышает 14 000 млн. грн.
• группа II - банки, регулятивный капитал которых более 500 млн. грн. и активы превышают 4 000 млн. грн.
• группа III - банки, регулятивный капитал которых более 200 млн. грн. и активы превышают 1 500 млн. грн.
• группа IV - банки, регулятивный капитал которых меньше 200 млн. грн. и активы не превышают 1 500 млн. грн.

4. при наличии сети филиалов: банки, открывшие филиалы и территориально обособленные подразделения; банки без филиалов;

5. по сфере деятельности: банки, осуществляющие разнообразные операции и предоставляют комплексные услуги - универсальные; банки, выполняющие отдельные специфические операции и обслуживают определенные отрасли экономики, функционируя в рассматриваемом сегменте рынка, - специальные банки.

Хорошо выражена функциональная специализация, поскольку она принципиально влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, построение баланса банка, а также специфику работы с клиентурой. В банковских системах разных стран по функциональной специализацией различают инвестиционные, инновационные, сберегательные, ипотечные, учетные, депозитные банки. Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции временно свободных денежных средств на длительные сроки (в том числе через облигационные займы) и предоставления долгосрочных кредитов. Сберегательные банки специализируются на кредитовании населения за счет привлечения небольших по размерам срочных депозитов. Ипотечные банки осуществляют кредитные операции на длительный срок, в основном под залог недвижимости. Значительная часть их пассивов формируется за счет собственного капитала и капитала, мобилизованного посредством выпуска ипотечных облигаций. Учетные и депозитные банки исторически специализируются на осуществлении краткосрочных депозитных и кредитных операций. Поэтому у них среди активных операций преобладают кредитные и учетные операции с коммерческими векселями, а среди пассивных - операции, связанные с привлечением временно свободных средств в депозиты до востребования.

Согласно Закону Украины "О банках и банковской деятельности" банки имеют право создавать такие объединения [1, с. 3]: банковские корпорации, банковские холдинговые группы и финансово-холдинговые группы. В состав банковской корпорации или банковской холдинговой группы могут входить только банки, а в состав финансовой холдинговой группы - и другие учреждения, в том числе, предоставляющих финансовые услуги. Отдельный банк может быть участником лишь одного банковского объединения, при этом он несет ответственность за других участников согласно заключенным между ними договором.

Все банковские объединения создаются по предварительному согласию Национального банка Украины, подлежат обязательной регистрации, а ликвидируются по решению его участников или по инициативе НБУ по решению суда. НБУ может инициировать ликвидацию банковского объединения в случае, когда его деятельность противоречит антимонопольному законодательству или угрожает интересам владельцев или стабильности банковской системы. При этом ликвидация объединения не прекращает деятельности банка - его участника.

Все коммерческие банки независимо от формы собственности, величины капитала и специализации выполняют операции с привлечением временно свободных денежных средств в депозиты (депозитные операции), операции связанные с расчетно-кассовым обслуживанием клиентов (расчетные и кассовые операции) и операции с кредитного обслуживания клиентов (кредитные операции). Конечно, круг операций, которые выполняют банки, значительно шире, но именно эти операции являются обязательными и относятся к чисто банковских операций. Согласно ст.47 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" осуществлять их в совокупности имеют право только юридические лица, имеющие банковскую лицензию. Именно поэтому их называют базовыми операциями коммерческих банков.

Коммерческие банки выступают субъектами рыночной экономики, они действуют одновременно на механизмах саморегуляции и самоуправления, работающих в условиях риска. Как важный сектор экономики коммерческие банки поставляют в народное хозяйство дополнительные денежные ресурсы. Деятельность банков не ограничивается аккумуляцией и размещением средств предприятий, организаций и населения.

Они способствуют накоплению капитала, не только активно вмешиваясь во все сферы хозяйственной жизни, но и непосредственно участвуют в функционировании капитала или осуществляя контроль над ним. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта, сельского хозяйства, банки делают образования прогрессивной воссозданной структуры народного хозяйства.