Рынок банковских услуг и его развитие в Украине

 

 

 

Федеральное агентство по образованию

 

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Саратовский государственный социально-экономический университет»

Севастопольский филиал

 

Кафедра банковского дела

 

 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

 

на тему:

  «Рынок банковских услуг и  его развитие в Украине»

 

 

 

Студентки 4 курса группы БДу-41з

Карпенковой Елены

Специальность «Финансы и кредит»

Специализация «Банковское дело»

Научный руководитель

к.э.н., доц. Богатко Н.Г.

________________________________

(подпись, дата)

Работа допущена к защите:

Зав. кафедрой

д.э.н. проф. Коробов Ю.И.

________________________________

(подпись, дата)

 

 

 

Севастополь

2013

 

Содержание

 

стр.

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Банковские услуги являются неотъемлемой частью современного рынка, покупателями на котором есть отдельные лица: представители домохозяйства и юридические лица. Рассматривая техническую сторону банковских услуг – это проведение внутри или между банками определенных операций по обмену безналичными денежными средствами. А еще точнее обмену информацией относительно денег или обязательств клиентов. Такое положение дел приводит к тому, что с развитием информационных технологий тенденции развития экономики заметно ускорились. Изменения на банковском рынке так же стали происходить стремительно. За последние годы появилось множество банковских услуг, о которых ранее и не задумывались ни теоретики, ни практики.

Цель функционирования банковской услуги – повышение доходов банков и улучшения удовлетворения потребностей клиентов, расширение их покупательских возможностей, что, в свою очередь, способствует развитию национальной экономики. Но достижение этой цели требует использования научных принципов и эффективных методов управления банковскими услугами. Рост и разнообразие потребностей субъектов хозяйствования и населения в банковском обслуживании обуславливают необходимость углубленного анализа особенностей современного развития рынка банковских услуг, выявления его соответствия качественным изменениям, происходящим в процессах социально-экономического развития страны. Актуальность изучения вопросов организации рынка банковских услуг усиливается под влиянием глобализации финансовых рынков, обострение конкуренции как в отечественном, так и мировом финансовом пространстве.

Вопросам организации банковской деятельности, инфраструктурных системных механизмов функционирования рынков финансово-банковских услуг и выявление перспективных направлений его развития уделяется значительное внимание ученых , финансистов, представителей властных структур. В их работах приведены различные подходы к утверждению банковской системы, отвечающей потребностям развития страны, способной обеспечивать необходимыми финансовыми ресурсами инновационное развитие и структурная перестройка экономики.

Приоритетное развитие банковской системы и становление других кредитно-финансовых институтов играет ключевую роль в формировании рынков денег и капиталов через механизмы и инструменты банковских и небанковских услуг финансового характера. Однако сегодня эти рынки еще не столь развиты как в Англии, Германии или даже Польши. При этих обстоятельствах можно считать, что выбранная тема дипломной работы является актуальной. Она интересна с позиции сегодняшнего дня, как некоторый обзор и видение перспективы в развитии экономики Украины за счет совершенствования и расширения рынка банковских услуг.

Целью работы является исследование современного рынка банковских услуг для поиска основных направлений его развития в Украине.

 

 

 

1. Экономическая сущность рынка банковских услуг

1. Роль банка в современной экономике

В экономической литературе встречаются различные толкования понятия банка и процесса его становления. Анализ результатов исследований банковской деятельности позволил лучше понять смысл банковских услуг. С другой стороны понимание сущности банковских услуг определяет понимание техники проведения банковских операций, а это в свою очередь позволяет дать характеристику банку, как финансовому институту. Рассмотрим основные исторические преобразования в банковской сфере для того чтобы охарактеризовать роль банковских услуг.

По мнению современных ученых [Лаврушин], первые банки возникли в XIV-XV вв. в итальянских городах-республиках Венеции, Генуи. Первый банк, в современном его понимании, возник в Италии в 1407 г. (Banco di San Giorgio), хотя банкирами называли менял в Генуе уже в XII в. Термин "банк" – от итал. "Bаnсо" – стол, на котором средневековые менялы раскладывали свои монеты в мешках и сосудах. Менялы принимали денежные вклады от купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные средства, чтобы давать ссуды и получать за это проценты, что означало превращение менял на банкиров.

Таким образом, по мнению экономистов, банк как особый вид предпринимательской деятельности возник в период развития товарно- денежных отношений, когда требовалась сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и осуществляли кредитные операции. Поэтому банки появились только на такой стадии развития кредита, когда без его широкого использования невозможно было функционирование капиталистических предприятий.

С другой стороны известно, что в Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н. э1. Сборник законов Хаммурапи (1704-1662 г.г. до н.э.) свидетельствует о том, что вавилонским купцам был даже известен банковский билет, называвшийся гуду (hudu)2 и имевший обращение наравне с золотом, а формы хранения средств и ссудные операции регулировались законами. В Древней Греции банкиров называли трапезидамы (от гр. "трапеза" - стол). Кроме приема вкладов, древние греки за соответствующую плату осуществляли обмен денег. Роль банкиров часто выполняли служители храмов. Первые банкиры, кроме кредитных операций, постепенно начали осуществлять операции по обслуживанию вкладчиков.

Расчеты проводились с помощью так называемого трансферта, т.е. переноса денежных средств с одной таблицы счета на другой. Каждый вкладчик имел свою таблицу с указанным именем. Если клиенты сдали на хранение свои свободные средства в банк, то им уже не нужно было платить лично ту или иную сумму: все платежи за них выполнял банкир, у которого находился вклад и таблица (счет в современном понимании) с именем вкладчика. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились в таблице другого, что было простой форму безналичных расчетов. Сначала необходимо было личное распоряжение клиента о перечислении средств, а затем появились письменные распоряжения (современные чеки), которые облегчили и ускорили взаимные платежи. Итак, все это свидетельствует, что мысль о возникновении первых банков в условиях мануфактурной стадии капитализма не является окончательной, а операции по приему средств на хранение и выдача займов в Древнем Мире были предпосылками зарождения банка.

Таким образом, банковское дело ведет начало по предоставлению займов не за счет собственных средств, а преимущественно за счет промышленных и торговых капиталистов и других владельцев денег, при этом займы предоставлялись не только и не столько металлическими деньгами, сколько долговыми расписками (из которых впоследствии возникла банкнота), т.е. записями займов на счет клиентов.

В XVI-XVII вв. объединение купцов ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга) создали специализированные "жиробанк" для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами-купцами. Жиробанки вели расчеты между своими клиентами в специальной денежной единице. Свои свободные денежные средства они предоставляли в ссуду государству, городам и привилегированным внешнеторговым компаниям.

Зарождение коммерческого кредита в нашей стране было обусловлено, как и в Западной Европе, ростом общественного производства и распространением торгово-денежных отношений. Уже в XVIII в. много торговых сделок осуществлялись с отсрочкой, т.е. в кредит. Однако господство крепостничества задержало и деформировало развитие кредитования [Лаврушин, с. 19].

Следует подчеркнуть, банки - это учреждения, которые аккумулируют денежные средства и накопления, предоставляют кредиты, осуществляют денежные расчеты, учет векселей, эмиссию денег и ценных бумаг, операции с золотом, иностранной валютой и т.д. Иными словами, банки - это учреждения , которые осуществляют особый вид предпринимательской деятельности, связанной с движением заемных средств, их мобилизацией и распределением.

В украинском законодательстве, в частности, в Законе "О банках и банковской деятельности"[1, ст.2], банковская деятельность определяется как привлечение в виде вкладов денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Согласно этому, банк - это юридическое лицо, имеющее исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины осуществлять такие операции: привлечение в виде вкладов денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Особый статус банков связан с их ответственностью за состояние экономики: влияние на массу денег в обращении. Поэтому нужна особая система контроля и регулирования деятельности банков - банковская система.

Говоря об истории банковского дела в Украине, следует заметить, что вся банковская система была государственной, но начиная с 1991 происходило разгосударствления банковской системы. Однако реорганизация банковской системы началась еще с 1987 г., так как децентрализация управления экономикой в условиях перехода к рынку потребовала изменения роли банковской системы в механизме управления экономикой. После провозглашения независимости Украины в 1991 г. состоялась перерегистрация коммерческих банков в Украинской республиканской книге регистрации банков, валютных бирж и других финансово-кредитных учреждений. Этот реестр в дальнейшем становлении отечественного банковского сектора испытывал значительные изменения.

Период 1992 - 1993 годов характеризуется созданием банков с привлечением значительного частного капитала. Во время гиперинфляции наблюдается массовое образование мелких "карманных" банков (более 100 учреждений). В сентябре 1993 года Украина присоединилась к международной межбанковской электронной системе платежей SWIFT. В ноябре в безналичное обращение был введён украинский карбованец. А в январе 1994 года Национальным банком была введена национальная платежная система электронных платежей (СЭП).

На рубеже 1993 – 1994 годов начали проявляться негативные тенденции. Большинство коммерческих банков были не в состоянии качественно выполнять свои функции: не было кадрового обеспечения, процесс создания банков сопровождался высокими темпами инфляции в стране. В 1994 году обанкротилось 12 банков, в 1995 году - 20, в 1996 году - 45 банков, а ещё 60 оказались в состоянии скрытого банкротства.

Период 1996 - 2000 годов характеризуется активной деятельностью НБУ в преодолении инфляционных процессов, созданием условий для осуществления денежной реформы и введением в обращение национальной денежной единицы - гривны. В банковской системе наблюдаются положительные тенденции, она приобретает очертания рыночного типа, в государстве регистрируются иностранные банки и их представительства, происходит смена акционеров продажей и перепродажей банков. Финансово-экономический кризис в Украине в 1998 году, вследствие значительной девальвации курса национальной валюты, привёл к сокращению совокупного капитала украинских банков (в среднем на 30-35%).

2001 - 2007 Годы характеризуются становлением современной банковской системы, наращиванием капитальной базы, развитием кредитования в период роста доходов населения. В 2004 - 2007 количество банков возросло с 179 до 193. При этом количество финансовых учреждений со 100% иностранным капиталом увеличилось с 7 до 13 банков. С сентября 2007 года по сентябрь 2008 года прирост депозитов в украинских банках составил 104 млрд. гривен, тогда как кредиты выросли вдвое до 203 млрд. гривен. За неимением дешевых ресурсов на внутреннем рынке, банки воспользовались значительными внешними займами для покрытия этой разницы.

Мировой финансовый кризис 2008 года отразился и на Украине. Главная причина такого всплеска убыточности банков - рост невозвратов по кредитам. Из-за резкой девальвации гривни сумма просроченных займов резко возросла с 18 млрд. грн. в 2008 году до 69,9 млрд грн. в 2009 году.

В данной ситуации Нацбанк занялся предоставлением стабилизационных долгосрочных кредитов под обеспечение объектами недвижимости, акциями банков, гарантиями и т.д. По официальным данным, в 2009 году НБУ предоставил коммерческим банкам рефинансирование на общую сумму 64,4 млрд. грн. Учитывая собственный капитал банков 126,2 млрд грн. (по состоянию на 01.01.2010 года) это означает, что НБУ влил в банковскую систему ровно половину от собственного капитала банков.

Для экономии расходов банки в 2009 - 2010 годах провели значительное сокращение своих региональных представительств. По данным НБУ в 2009 году было ликвидировано 222 филиала, а в 2010 - 351 филиал из 1092 (почти на треть), не считая безбалансовых отделений [Отчет НБУ]. Реорганизация позволила сократить административные расходы (на персонал, аренду помещений и техническую защиту касс) на 20-30% или 7,1 млрд. грн. В целом, за 2010 год банки получили убыток в размере 13,0 млрд. грн. (в два раза меньше чем в предыдущем году).

По данным НБУ (см. приложение 1) по состоянию на 01 января 2011 года лицензию на осуществление банковских операций имели 176 банков. Это же количество лицензированных банков осталось и до нынешнего времени и сравнялось с числом банков зарегистрированных в реестре (за 2012 год произошло сокращение с 198 до 176 банков).