Предложения по итогам Первого Всероссийского совещания "Актуальные проблемы защиты прав потребителей на рынке финансовых услуг"

 

· с апреля 2000 г. вводится в действие Положение Банка России № 89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков», в соответствии с которым  расчет норматива достаточности  собственных средств будет включаться величина принимаемых банком рисков по инструментам, чувствительным к  изменениям процентных ставок, рыночных цен и курсов иностранных валют;

 

· введено обязательное создание резервов под операции банков с  резидентами оффшорных зон;

 

· лимиты открытой валютной позиции рассчитываются по балансовым, вне балансовым счетам и срочным  сделкам раздельно.

 

В 2000 г. в целях установления характера влияния на финансовое состояние кредитных организаций  их вложений в капиталы других юридических  лиц, операций и сделок с этими  юридическими лицами, их возможности  управлять деятельностью этих юридических  лиц, а также для определения  совокупной величины рисков и собственных  средств консолидированной банковской группы кредитные организации должны представлять Банку России отчетность о состоянии требований и обязательств, собственных средств, а также  финансовых результатов деятельности указанной группы. Анализ консолидированной  отчетности позволит реально оценивать  финансовое состояние кредитных  организаций как надзорными органами, так и руководством коммерческих банков.

 

Неизбежным следствием финансового  кризиса стало ухудшение качества активов банков. Объем просроченной задолженности по предоставленным  кредитам возрос за период с начала года на 7 %. В настоящее время действует  требование о создании резерва на возможные потери по ссудам в размере  не менее 75 % от величины расчетного резерва. При этом принудительные меры воздействия  к банкам применяются только в  случае создания резерва в размере  менее 50 % от расчетного по ссудам, отнесенным ко 2 — 4-й группам риска. С 01.02.2000 г. кредитные организации будут  обязаны формировать резерв для  компенсации возможных потерь по всей ссудной и приравненной к  ней задолженности, классифицируемой в зависимости от уровня кредитного риска, в полном объеме. Размер отчислений по 1-й гpyппe «стандартные ссуды» составляет 2 %, по 2-й группе «нестандартные ссуды» — 20 %, по 3-й группе «сомнительные ссуды» — 50 %, по 4-й группе «безнадежные ссуды» — 100 %.

 

Наряду со снижением доходности от традиционных банковских операций (кредитных операций и вложений в  ценные бумаги), необходимость доначисления резервов является основной причиной убытков, понесенных кредитными организациями  в текущем году.

 

Убыточная и низкорентабельная  деятельность кредитных организаций  приводит к уменьшению размера собственных  средств (капитала). С 01.07.99 г. изменена методика расчета собственных средств (капитала) банка, она стала более  приближенной к международным стандартам. Величина собственных средств определяется как сумма основного и дополнительного  капитала, при этом прибыл отчетного  года а также часть фондов, сформированных за счет прибыли текущего года, включаются в состав основного или дополнительного  капитала в зависимости от наличия  подтверждения аудиторской фирмы. Показатель величины собственных средств (капитала) используется в целях  определения значений экономических  нормативов, лимитов открытой валютной позиции. Снижение значения указанного показателя по сравнению с его  максимальной величиной, достигнутой  за последние 10 месяцев, более чем  на 20 % при одновременном нарушении  одного из обязательных экономических  нормативов является одним из оснований  для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации  в соответствии с Федеральным  законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций Таким  образом, одной из важнейших задач  кредитных организаций является наращивание собственных средств (капитала), в том числе путем  увеличения уставного капитала.

 

Следует отметить, что Банк России уделял и будет уделять  внимание созданию эффективной системы  внутреннего контроля, одной из задач  которой является своевременная  идентификация, оценка и принятие мер  по минимизации рисков. По данным Банка  России, лишь в 35 % кредитных организаций, создавших службы внутреннего контроля в головных офисах, организован контроль за деятельностью филиалов, а службы внутреннего контроля непосредственно  в филиалах имеют вообще лишь 6 % кредитных  организаций. Банк России считает, что  внутренний контроль — это не просто политика, набор положений или  систем оценки рисков, а постоянный во времени процесс, осуществляемый Советом директоров, исполнительным руководством банка и всеми его  сотрудниками. Усиление роли службы внутреннего  контроля тесно увязывается и  с вопросом повышения ответственности  собственников кредитных организаций  за их финансовое положение.

 

Ограниченность доходных ликвидных инструментов привела  к появлению избыточной ликвидности  в банковской системе в виде роста  остатков средств на корреспондентских  счетах. По состоянию на 01.09.99 г. на корреспондентских  счетах в банках было размещено 49,2 млрд руб. (на 01.10.99 г. — 55,2 млрд руб.), что почти  в 6 раз больше (с учетом поправки на обесценение курса национальной валюты в 2 раза), чем по состоянию  на 1.08.98 г.

 

Несмотря на снижение количества действующих проблемных кредитных  организаций и уменьшение их доли в основных показателях банковской системы (в совокупных активах —  с 46 до 21 %, в привлеченных вкладах  населения — с 14 до 7 %, в привлеченных межбанковских кредитах — с 78 до 50 %), работа с указанными банками  является крайне актуальной проблемой  реструктуризации банковской системы.

 

Одной из важнейших задач  банковской системы на современном  этапе ее развития является создание инфраструктуры, необходимой для  эффективного функционирования рыночного  механизма, что подразумевает бесперебойное  осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов.

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3

 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК

 

РОССИЙСКОЙ

 

ФЕДЕРАЦИИ

 

 

 

 

 

3.1. ЦЕНТРАЛЬНАЯ  БАНК  И ЕГО ФУНКЦИИ 

 

 

 

Ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства  сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником  денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно- кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

 

Первые центральные банки  возникли более 300 лет назад. Первым эмиссионным банком считается созданный  в 1694 г. Банк Англии, поскольку он первым начал выпускать банкноты и учитывать  коммерческие векселя.

 

Повсеместное распространение  и современное значение центральные  банки получили только в ХХ веке. На Международной финансовой конференции, проходившей в Брюсселе в 1920 г., отмечалось: «В странах, где не существует центрального эмиссионного банка, его следует  создать».. Более того: «Банки, особенно эмиссионный банк, нужно освободить от политического давления, они должны управляться на принципах разумных финансов». Р.

 

Первоначально банки верхнего уровня назывались эмиссионными и образовывались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями. Термином «Центральный банк» назывался самый крупный  банк, находящийся в самом центре банковской системы. Затем подобные банки постепенно монополизировали некоторые специфические функции  и на определенном этапе развития государства их национализировали. При этом акционерный статус центральных  банков в ряде стран сохранился. Например, капитал Банка Италии принадлежит  банкам и страховым компаниям, капитал  Федеральной резервной системы (ФРС) США принадлежит банкам-членам ФРС.

 

Центральные банки могут  иметь смешанную форму собственности  на капитал, когда часть капитала центрального банка принадлежит  государству, а часть находится  в руках юридических и/или физических лиц. Так, например, 55 % капитала Банка  Японии принадлежит государству, а 45 % — частным лицам; в Австрии 50 % капитала принадлежит государству, а 50 % — собственность физических и юридических лиц- резидентов.

 

В большинстве случаев  капитал центрального банка полностью  при- надлежит государству (Банк Англии, Франции, Дании, России и др.).

 

Выделившись из числа коммерческих банков значительными размерами  капитала и большими объемами проводимых операций, центральные банки утратили свои позиции, уступив лидерство  в этой сфере коммерческим банкам. Их функции и методы воздействия  на финансовую систему модифицировались, а степень влияния на состояние  денежно-кредитной системы страны неизмеримо возросла. При этом степень  влияния центрального банка на формирование денежно-кредитной системы в различных  странах неодинакова и зависит  от степеней свободы, какими обладает центральный банк и его руководство.

 

Чаще всего центральный  банк подотчетен непосредственно законодательному органу власти страны или образованной последним специальной банковской комиссии. Управляющий центральным  банком не входит в правительство, и  его назначение на должность ие совпадает  по срокам с формированием нового кабинета министров.

 

Назначение на пост управляющего центральным банком производится монархом, президентом, парламентом. Может провести свою кандидатуру и правительство, но в этом случае оно должно опираться  на парламентское большинство. Это  обычная практика, и во многих странах  именно правительство официально предлагает парламенту кандидатуру главы центрального банка.

 

Время пребывания в должности  высшего руководства центрального банка либо не ограничивается вовсе (Дания, Финляндия, Норвегия), либо ограничивается достаточно большим сроком: 7 лет  — в Канаде, Нидерландах, Австралии, 8 лет — в ФРГ.

 

Наиболее зависимыми от государственных  органов являются центральные банки  Франции и Италии, где законодательно закреплено право правительства  на вмешательство в деятельность центральных банков. В законодательствах  Великобритании, Японии, Швеции, Нидерландов  четко установлено право государственных  органов отменять решения центрального банка, а также инструктировать  его. Наиболее независимы центральные  банки Германии и Швеции. В законодательстве этих стран отсутствуют нормы, разрешающие  правительству вмешиваться в  денежно-кредитную политику, проводимую центральным банком. Таким образом, уровень относительной независимости  центральных банков можно охарактеризовать следующим образом. Банк Англии занимает промежуточное место между Бундесбанком (ФРГ) как максимально влиятельным  и независимым учреждением и  Банком Франции, находящимся в полной зависимости от правительства. В  Финляндии центральный банк традиционно  замкнут на законодательную власть, играет влиятельную роль и выступает  поставщиком высших государственных  деятелей. В Италии роль центрального банка повышается за счет стабильности его руководства на фоне постоянной смены правительств.

 

Поскольку правительство, как  правило, озабочено прежде всего  краткосрочными и среднесрочными целями — победой на очередных выборах, мнением избирателей и т. д., то деятельность правительства может  вступать в противоречие с долгосрочными  интересами государства. В этих условиях независимый центральный банк обеспечивает стабильность экономического развития. Вместе с тем независимость центрального банка имеет свои пределы. Это  связано с тем, что между центральным  банком и правительством не должно быть принципиальных противоречий, поскольку  тогда экономическая политика была бы неэффективной.

 

Принципиальное значение имеет четкое разграничение государственных  финансов и банковской системы, т. е. ограничение возможностей правительства  пользоваться средствами центрального банка.

 

Во многих странах прямое кредитование правительства практически  отсутствует (США, Канада, Япония, Великобритания, Швеция, Швейцария) или 

 

законодательно ограничено (ФРГ, Франция, Нидерланды). В Законе об Австрийском Национальном Банке (1984 г.) записано, что органы власти могут  занимать средства у центрального банка  только под стопроцентное обеспечение  золотом и иностранной валютой. Единственное исключение — учет краткосрочных  казначейских сертификатов для оказания помощи правительству в управлении наличными ресурсами, причем только по особой просьбе министра финансов в пре- делах 5 % дохода бюджета от налогов.

 

Относительно высокий  удельный вес государственных ценных бумаг в балансе центрального банка не означает первичное участие  центрального банка в обслуживании государственного долга, так как  облигации в основном покупаются и продаются в ходе проведения денежно-кредитной политики государства. К примеру, в Великобритании упор делается на использование в операциях  Банка Англии коммерческих векселей, которые и являются основой обеспечения  банкнотной

 

эмиссии.

 

Государственный долг может  находиться в руках центрального банка, частного сектора (компаний и  предприятий), населения. При этом центральный  банк, как правило, решающей роли не играет, так как не имеет соответствующих  средств. Правительство заинтересовано в размещении государственного дол- га в центральном банке, чтобы  не воздействовать негативно на ликвидность  банковской системы, не лишать частный  сектор заемных ресурсов, не повышать процентных ставок. Однако с другой стороны, в случае , достаточно большого государственного долга, ликвидность  экономики опосредованно изменяется и чрезмерные заимствования могут  вызывать структурные дисбалансы. При  узости национальных рынков капиталов  или в тактических целях заимствования  могут производиться за границей.

 

Функции центрального банка  на протяжении многих десятилетий  достаточно постоянны. Это:

 

· эмиссионный банк, за которым  закреплена монополия денежной

 

эмиссии;

 

· банк правительства: исполнение бюджета и управление государственным  долгом;

 

· банк банков: расчетный  центр, кредитор последней инстанции;

 

· проводник денежно-кредитной  и валютной политики;

 

· орган надзора за банками  и финансовыми рынками.

 

Вместе с тем значение функции эмиссионной монополии  и расчет- ного центра снижается  в связи с модификацией денежного  обращения и внедрением электронных  денежных систем. С другой стороны, и банковский надзор может быть возложен на специальные органы, а не на центральный  банк. Поэтому ключевой остается функция  проводника денежно-кредитной политики государства, причем новое понимание  экономических процессов закономерно  обусловливает ориентацию на стабилизацию во все более тесной увязке с общей  экономической политикой.