Предложения по итогам Первого Всероссийского совещания "Актуальные проблемы защиты прав потребителей на рынке финансовых услуг"

 

По российскому законодательству к банковским операциям относятся:

 

1. Привлечение во вклады  денежных средств физических  и юридических лиц. 

 

2. Размещение указанных  средств от своего имени и  за свой счет.

 

3. Открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц. 

 

4. Осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам.

 

5. Инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц. 

 

6. Купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах.

 

7. Привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов.

 

8. Выдача банковских гарантий.

 

9. Выдача поручительства  за третьих лиц, предусматривающего  исполнение обязательств в денежной  форме. 

 

10. Приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме. 

 

11. Доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами.

 

12. Осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации. 

 

13. Предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений и находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей. 

 

14. Лизинговые операции.

 

15. Оказание консультационных  и информационных услуг. 

 

Кроме того, в соответствии с Бюджетным Кодексом РФ кредитные  организации могут привлекаться для осуществления операций по пре- доставлению средств бюджета  на возвратной основе.

 

В целом классификация  операций и услуг коммерческого  банка является достаточно сложной, и в современной теории банковского  дела существует следующая схема (см. рис.1.1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пассивные операции — это  совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого  банка.

 

Ресурсы коммерческого банка  могут быть сформированы за счет собственных  и привлеченных средств.

 

К собственным ресурсам коммерческого  банка относятся:

 

а) уставной капитал;

 

б) фонды: резервный и специальные;

 

в) обязательные резервы для  покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами;

 

г) нераспределенная прибыль.

 

Уставной капитал банка  формируется за счет собственных  средств участников и служит обеспечением его ликвидности. Размер минимального уставного капитала и порядок  его исчисления определяется Центральным  банком РФ.

 

Резервный фонд формируется  за счет отчислений от прибыли и  служит для покрытия убытков, возникающих  при основной деятельности банка. Минимальная  величина этого фонда — до 15% от величины уставного капитала.

 

Коммерческие банки могут  формировать специальные фонды: экономического стимулирования, износа основных фондов, производствен- ного назначения.

 

Формирование обязательных резервов носит обязательный характер и включается в себестоимость  оказываемых банковских услуг. В  отдельных случаях средства обязательных резервов формируются за счет прибыли. Страховые резервы создаются  под возможные обесценение вложений в ценные бумаги и потери по выданным кредитам.

 

Нераспределенная прибыль  — часть прибыли, остающаяся после  платежей в бюджет, отчислений в  резервный капитал, специальные  фонды и выплаты дивидендов.

 

Собственные ресурсы банка  имеют огромное значение в поддержании  его устойчивости и ликвидности.

 

Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобилизуя  временно свободные средства юридических  и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют  потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

 

Привлеченные средства формируются  посредством следующих банковских операций:

 

· привлечение кредитов и  займов, полученных от других юридических  лиц;

 

· депозитные операции.

 

Депозитные операции —  это операции банков по привлечению  де- нежных средств юридических и  физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

 

Объектами депозитных операций являются депозиты — суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые  на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

 

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:

 

· срочные депозиты (с их разновидностью — депозитным сертификатом);

 

· депозиты до востребования;

 

· сберегательные вклады населения.

 

Каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости  от их срока, например:

 

· депозиты со сроком до 3 месяцев;

 

· депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

 

· депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

 

· депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

 

· депозиты со сроком свыше 12 месяцев и т. д.

 

Депозиты до востребования  классифицируются в зависимости  от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. Это могут  быть:

 

· средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий, организаций  и учреждений разных форм собственности;

 

· средства на специальных  счетах по хранению различных (по целевому экономическому назначению) фондов;

 

· собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных  вложений;

 

· средства предприятий и  организаций в расчетах;

 

· средства на корреспондентских  счетах по расчетам с другими банками;

 

· средства местных бюджетов и др.

 

Сберегательные вклады в  зависимости от особенностей их хранения подразделяются на:

 

а) срочные, срочные с дополнительными  взносами;

 

б) выигрышные, денежно-вещевые  выигрышные, молодежно-премиальные;

 

в) условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и пр.).

 

Одной из центральных проблем  депозитной политики банка является определение оптимального периода  хранения срочных вкладов юридических  и физических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости  кредитов, на выдачу которых могут  быть направлены срочные депозиты.

 

Корреспондентские счета  — это депозиты до востребования  банков-корреспондентов, т. е. банков, имеющих  договорные отношения друг с другом.

 

Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками  средств особое место отводится  межбанковским кредитам и кредитам, предоставляемым Центральным банком России.

 

Межбанковский кредит — это  вид кредитов, предоставляемых од- ним коммерческим банком другому. Их купля-продажа осуществляется на межбанковском  рынке.

 

Межбанковский рынок —  это часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками преимущественно  в форме меж- банковских депозитов  на определенные сроки. В международной  практике наиболее распространены депозиты сроком от полутора до шести месяцев, предельные сроки — от одного дня  до нескольких лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заемщиками не только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности  балансов банков.

 

Купля-продажа межбанковских  кредитов возможна в форме сделок на свободном рынке, а также в  форме сделок на «закрытом» рынке, где  кредиты предоставляются друг другу  тесно сотрудничающими банками  на условиях, вытекающих из взаимных интересов.

 

Активные операции — операции по размещению собственных и при- влеченных средств банка для  получения прибыли. От качественного  осуществления активных операций банка  зависят ликвидность, доходность, а  следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости  от их экономического содержания делятся  на:

 

· кредитные (ссудные); инвестиционные;

 

· гарантийные;

 

· операции с ценными бумагами.

 

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они  являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих  материальную обеспеченность кредита  и юридическую правомочность  заемщика.

 

Это:

 

1. Учредительные документы. 

 

2. Бизнес-план (технико-экономическое  обоснование), на основе которого  определяются возможность возврата  ссуды и срок окупаемости затрат.

 

3. Контракт или его копия,  фиксирующие цель получения кредита; 

 

4. Бухгалтерский баланс  и некоторые приложения к нему.

 

5. Кредитные договоры с  другими банками. 

 

6. Договор залога или  поручительства.

 

7. Срочное обязательство-поручение  на возврат ссуды согласно  срокам, установленным в кредитном  договоре.

 

8. Заявление на получение  ссуды с указанием суммы, срока  и цели кредита. 

 

Кредиты, предоставляемые  банком, могут быть классифицированы по различным признакам:

 

а) По типам заемщиков —  ссуды предприятиям, органам власти, на- селению, банкам.

 

б) По срокам пользования  — краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

 

в) По сфере функционирования заемщика — ссуды предприятиям сферы  производства и ссуды предприятиям сферы обращения.

 

г) По отраслям принадлежности заемщика — ссуды в промышленность, транспорт, строительство, сельское хозяйство, торговлю.

 

д) По характеру обеспечения  — залоговые, гарантированные, застрахованные, необеспеченные (бланковые).

 

е) По методам погашения  — погашаемые единовременно и  частями.

 

Инвестиционные операции банка — операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также  размещения в виде срочных вкладов  в других кредитных организациях.

 

Операции с ценными  бумагами включают операции с ценными  бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе).

 

Гарантийные операции — операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

 

Комиссионные операции —  это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих  клиентов и взимает с них плату  в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются  собственные или привлеченные средства.

 

К числу основных комиссионных операций относятся:

 

1) Расчетно-кассовые операции, которые связаны с ведением  счетов в рублях и иностранной  валюте, осуществлением расчетов  и платежей клиента, а также  получением и зачислением перечисленных  ему средств на счет в безналичной  форме, с выдачей наличных денег  со счета, внесением их на  счет, хранением и перевозкой. Они  оформляются соответствующим договором  о кассовом обслуживании.

 

2) Трастовые операции, которые  могут быть представлены следующими  услугами:

 

передача в доверительное  управление отдельных ценных бумаг  и их портфелей;

 

· платежные функции, связанные  с обслуживанием ценных бумаг;

 

· управление активами пенсионных и инвестиционных фондов и др.

 

3) Операции с иностранной  валютой, которые помимо традиционных  операций купли-продажи иностранной  валюты включают оплату и выставление  денежных аккредитивов, покупку  и оплату дорожных чеков иностранных  банков, выпуск и обслуживания  пластиковых карт, осуществление  международных расчетов.

 

4) Информационные услуги, когда банки за определенную  плату пре- доставляют клиентам  информацию как коммерческого,  так и не- коммерческого характера. 

 

 

 

 

 

1.4. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ   В РОССИЙСКОЙ ФЕЛЕРАНИИ 

 

 

 

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и  банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

 

· банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным  образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

 

· банк создается в форме  хозяйственного общества, т. е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;

 

· банк является кредитной  организацией, т. е. организацией, созданной  для осуществления банковских операций;

 

· банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;

 

· банк обладает специальной  компетенцией, т.е. извлекает прибыль  путем совершения специальных операций;

 

· банк рассматривается законодателем  как один из элементов банковской системы.

 

Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные  кредитные учреждения, совершающие  широкий круг операций на финансовом рынке. Эти операции:

 

· предоставление различных  по видам и срокам кредитов;

 

· покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг; привлечение средств  во вклады; · осуществление расчетов;