Виды лицензий, условия их
выдачи, отзыва и аннулирования
Вновь создаваемому
банку выдаются лицензии: на ведение
банковских операций в рублях
без права привлечения во вклады
денег физических лиц; на ведение
банковских операций в рублях и иностранных валютах без права привлечения
во вклады денег физических лиц; на привлечение
во вклады и размещение драгоценных металлов.
В дальнейшем
расширяющий свою деятельность
банк должен получить дополнительные
лицензии: на привлечение во вклады денег (рублей) физических лиц (по истечении
2 лет с даты регистрации); на привлечение
во вклады денег (рублей и иностранных
валют) физических лиц (по истечении 2 лет
с даты регистрации); генеральную лицензию
(по истечении не менее 2 лет с даты регистрации
и при условии наличия всех вышеуказанных
лицензий и соблюдения требований Центрального
банка к размеру собственного капитала;
такая лицензия дает в том числе право
создавать филиалы и дочерние организации
за рубежом)..
Макроэкономические, региональные,
отраслевые и внутрибанковские факторы,
влияющие на формирование кредитной политики
КБ.
Кредитная
деятельность коммерческого банка
организуется в соответствии
с принятой им кредитной политикой.
Под кредитной политикой коммерческого
банка понимают осуществляемые им стратегические подходы
и тактические мероприятия, комплекс долгосрочных
целей и выбор наиболее эффективных путей
размещения привлеченных и собственных
средств на условиях возвратности, срочности,
платности в соответствии с принятой в
банке общей экономической политикой.
Существуют
различные макроэкономические, региональные,
отраслевые и внутрибанковские
факторы, определяющие конкретное
содержание кредитной политики
каждого отдельного коммерческого
банка. Макроэкономические характеризуют общее состояние среды национального
хозяйства, в которой осуществляет свою
деятельность коммерчески банк, и проявляют
себя с таких сторон, как общий уровень
экономического развития страны, темпы
роста национального хозяйства, фаза экономического
развития, инфляция и т.п. Региональные
факторы выражают специфику условий банковской
деятельности конкретно в соответствующем
регионе и включают в том числе такие,
как сравнительный (по отношению к общестрановому)
уровень экономического развития региона,
состояние его банковской и общей коммерческой
инфраструктуры, платежеспособный спрос
местного населения на банковские услуги,
криминальная обстановка в регионе. Отраслевые
факторы охватывают текущее состояние
прежде всего самой банковской отрасли
в стране, а также при необходимости и
тех других отраслей, с которыми особенно
тесно связана деятельность банка; к ним
относятся стадия жизненного цикла, динамика
развития, общий уровень прибыльности
используемых активов, состояние конкурентной
среды, уровень развития инфраструктуры
отрасли. Наконец, внутрибанковские факторы
определяются текущим положением дел
и потенциалом дальнейшего роста самого
банка; это в первую очередь наличие и
величина соответствующих финансовых
ресурсов, финансовая устойчивость банка,
эффективность его менеджмента и т.д.
Элементы кредитной политики.
Кредитной
политике коммерческого банка
присущи некоторые основные элементы.
Прежде всего, это такие базовые
элементы кредитования, как субъект,
объект и обеспечение кредита.
Субъектами кредитования являются юридические
и физические лица, дееспособные и имеющие
материальные возможности для совершения
кредитных сделок. Объектами кредитования
выступает то, по поводу чего заключается
кредитная сделка; объект кредитования
выражает соответствующую потребность
заемщика. Обеспечение кредита предполагает
наличие должной системы гарантий своевременного
и полного возврата банку как самого кредита,
так и процентов по нему. Далее, кредитная
политика подразумевает такую группу
элементов, как этапы кредитования (в общем
случае это: переговоры о кредите; оформление
кредитной документации; использование
кредита и контроль за кредитной операцией).
Еще одна группа элементов кредитной политики
представлена системой кредитования (конкретно
по элементам: методы кредитования и формы
ссудных счетов; представляемая банку
кредитная документация; процедура выдачи
кредита; порядок погашения ссуды; контроль
в процессе кредитования).
Ссудный процент.
Ссудный
процент представляет собой своеобразную
цену ссуженной во временное пользование стоимости.
Ссудный процент возникает там, где отдельный
собственник передает другому определенную
стоимость во временное пользование с
целью ее производительного потребления.
Эта стоимость обладает чертами товара.
Ее потребительная стоимость (полезность)
состоит в производстве прибыли, которая,
с одной стороны, составляет доход производителя,
а с другой, - кредитора (в форме процента).
Для кредитора
цель сделки состоит в получении
определенного дохода на ссуженную
стоимость; предприниматель привлекает средства
также с целью получения прибыли. Если
исходить из принципа равного дохода на
вложенные средства, то на один рубль заемных
средств приходится величина прибыли,
соответствующая доходности собственных
вложений. Эта прибыль распределяется
между заемщиком и кредитором, доля которого
и выступает в виде ссудного процента.
Доход от
предоставления во временное
пользование денежных средств,
т.е. процент, является конечным
результатом кредитных операций.
Проценты (процентные деньги) – это доход от предоставления
капитала в долг в различных формах (ссуды,
кредиты, инвестиции и т.д.). Процентная
ставка характеризует интенсивность начисления
процентов.
В рыночных
условиях ссудный процент выполняет
регулирующую функцию, которая содержит элементы стимулирующей
функции и функции распределения прибыли.
Так, посредством
нормы процента уравновешивается
соотношение спроса и предложения
кредита, и он содействует рациональному
сочетанию собственных и заемных
средств. В условиях рыночного формирования уровня ссудного
процента привлечение в оборот заемных
средств выгодно только для покрытия кредитом
временных и необходимых дополнительных
потребностей, тогда как излишнее использование
кредита снижает общий уровень рентабельности
вложений.
Посредством
процента осуществляется регулирование
объема привлекаемых банком депозитов.
Ставки депозитного процента
складываются в размере, уравновешивающем
предложение депозитов и спрос
со стороны банков на них
как на источник кредитования
национального хозяйства.
Классификация
форм ссудного процента производится
по ряду признаков. По формам
кредита: коммерческий процент,
банковский процент, потребительский
процент, процент по лизинговым
сделкам, процент по государственному
кредиту. По видам кредитных учреждений: учетный процент
Центрального банка РФ, банковский процент,
процент по операциям ломбардов. По видам
инвестиций с привлечением кредита банка:
процент по кредитам в оборотные средства,
процент по инвестициям в основные фонды,
процент по инвестициям в ценные бумаги.
По срокам кредитования: процент по краткосрочным
ссудам, процент по среднесрочным ссудам,
процент по долгосрочным ссудам. По видам
операций кредитного учреждения: депозитный
процент, вексельный процент, учетный
процент банка, процент по ссудам, процент
по межбанковским кредитам.
В зависимости
от принадлежности к сектору
рынка ссудных капиталов выделяют
несколько уровней процентных
ставок. Учетные ставки, или ставки
рефинансирования, иначе официальные
процентные ставки, устанавливаются центральными банками
по кредитам, которые они выдают коммерческим
банкам; государство использует учетную
ставку как инструмент для регулирования
рынка ссудных капиталов: для повышения
инвестиционной активности снижает ставку
рефинансирования, а для снижения – увеличивает
ставку (в результате увеличивается или
уменьшается предложение ссудных средств
на рынке, что приводит к изменению общего
уровня ставки процента за кредит). По
межбанковским ставкам предложения кредитных
ресурсов, как-то ЛИБОР и т.п., ведущие банки
предоставляют кредиты первоклассным
банкам путем размещения у них депозитов;
как правило, эти ставки выше ставки рефинансирования.
По базисной ставке коммерческие банки
кредитуют первоклассных заемщиков с
«хорошей» кредитной историей, обычно
они выше учетных и межбанковских. Ставки
кредитования среднего и малого бизнеса
и физических лиц, как правило, выше учетных,
межбанковских и базисных. Депозитная
ставка в России определяется как ставка
по срочному вкладу в национальной валюте
(не менее 300 тыс. руб.) с ежемесячной выплатой
процентов; рассчитывается с учетом капитализации
процента.
В зависимости
от способа начисления процентов
выделяют простые и сложные
процентные ставки. Простые процентные
ставки применяются к одной
и той же первоначальной сумме денежных средств
на протяжении всего срока ссуды. Сложные
процентные ставки применяются к сумме
основного долга с учетом начисленных
за предыдущий период процентов.
Для выявления
влияния инфляционных процессов
на стоимость кредитов выделяют номинальные и реальные процентные
ставки. Понятие «реальный процент» характеризует
размер процентной ставки и дохода по
нему, очищенного от инфляционного роста
цен. Номинальная процентная ставка не
учитывает наличия инфляции.
Механизм
использования ссудного процента характеризуется
следующими основными чертами. Уровень
ссудного процента определяется макроэкономическими
факторами: соотношением спроса и предложения
средств, степенью доходности на других
сегментах финансового рынка, регулирующей
направленностью процентной политики
Центрального банка РФ, а также зависит
от конкретных условий сделок как по привлечению,
так и по размещению средств. Центральный
банк РФ осуществляет регулирование нормы
ссудного процента экономическими методами:
посредством изменения платы за кредит
на рефинансирование кредитных учреждений;
путем маневрирования нормой обязательных
резервов, депонируемых в Центральном
банке от суммы привлеченных вкладов;
через изменение уровня доходности
по операциям с государственными ценными
бумагами. Порядок начисления и взимания
процентов определяется договором сторон.
Источник уплаты процента различается
в зависимости от характера операции:
так, платежи по краткосрочным ссудам
включаются в себестоимость продукции;
расходы по долгосрочным и по просроченным
кредитам относятся на прибыль предприятия
после ее налогообложения.
Уровень
ссудного процента формируется
на своей собственной экономической
основе. При сложившемся уровне
дохода на инвестиции норма
процента на денежном рынке формируется соотношением спроса и предложения
денежных средств. Одновременно при неизменной
норме процента уровень дохода в «реальном»
секторе определяется объемом сбережений
и инвестиций. Денежная сфера и реальный
(производственный) сектор тесно взаимосвязаны.
Изменения в соотношении спроса и предложения
денежных средств ведут к колебанию процента,
который, в свою очередь, воздействует
на формирование спроса на инвестиции
и, в конечном счете, – на уровень дохода.
Увеличение или уменьшение доходности
осуществляемых вложений, напротив, определяет
размер денежного спроса и, следовательно,
уровень ссудного процента.
В условиях
свободных рыночных отношений
уровень ссудного процента не
только складывается на основе
соотношения между совокупным
спросом и предложением денежных средств, но и является
результатом сложного взаимодействия
ряда факторов не только финансовой сферы,
но и производственной. К их числу относятся
цикличность производства, достигнутый
в стране уровень накопления денежного
капитала и сбережений, общий уровень
развития денежных рынков и рынков ценных
бумаг, международная миграция капиталов,
состояние национальных валют.
Большое
значение для участников кредитных
отношений имеет также сочетание
двух начал формирования процентных
ставок: рыночных сил и государственного регулирования.
Причем в последние годы во многих странах
все большую роль в формировании цены
кредита играют именно рыночные силы.
В условиях
развития рыночных начал в
экономике России в сфере кредитных
отношений уровень ссудного процента стремится к средней
норме прибыли в национальном хозяйстве.
При формировании рыночного уровня ссудного
процента на отклонение его величины от
средней нормы прибыли влияют как общие
факторы, действующие на макроуровне,
так и частные, лежащие в основе проведения
процентной политики отдельных кредиторов.
К числу общих факторов относятся: соотношение
спроса и предложения заемных средств;
регулирующая направленность политики
ЦБ РФ; степень инфляционного обесценения
денег. Частные факторы определяются конкретными
условиями деятельности кредитора, его
положением на рынке кредитных ресурсов,
характером операций и степенью риска.
Одной из
наиболее развитых форм ссудного
процента является банковский
процент. Он возникает тогда,
когда одним из субъектов кредитных отношений выступает
банк.
Банк размещает
в ссуду прежде всего не
собственные, а привлеченные средства.
Доля дохода, получаемая банком,
представляет собой компенсацию
за посредничество, «рисковое объединение»
и кредитную оценку. Риск невыполнения обязательств перед банком
по его активам превышает риск невыполнения
обязательств перед вкладчиком по пассиву.
Таким образом, он принимает на себя риск
неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики
допускают более низкую процентную ставку
по средствам, передаваемым в банк, с тем
чтобы не заниматься поиском клиентов
и оценкой их кредитоспособности.
Уровень
банковского процента по пассивным
операциям, помимо общих факторов
вообще для ссудного процента,
зависит от: срока и размера
привлекаемых ресурсов; надежности коммерческого
банка; прочности взаимоотношений с клиентами.
Уровень
процента на межбанковском денежном
рынке при прочих равных условиях,
как правило, превышает норму
депозитного процента, так как
учитывает затраты и интересы
кредитного учреждения, предоставляющего
ссуду.
К частным
факторам, лежащим в основе определения
уровня процента по активным
операциям банка, относятся: себестоимость
ссудного капитала; кредитоспособность
заемщика; цель ссуды; характер
обеспечения; срок и объем предоставляемого кредита.
Верхняя
граница процента за кредит
определяется рыночными условиями.
Нижний предел складывается с
учетом затрат банка по привлечению
средств и обеспечению функционирования
кредитного учреждения.