Лекции по "Банковскому делу"

     Порядок создания и ликвидации коммерческих банков в РФ

     По действующему законодательству, для начала их деятельности кредитные организации подлежат прежде всего государственной регистрации. Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России.

     Однако  кредитная организация имеет  право осуществлять банковские опекрацииоперации только с момента получения лицензии, выданной Банком России. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдаветсявыдается после ее государственной регисторациирегистрации.

     В лицензии  на осуществление банковских  операции указываются банковские операции, на осществлениеосуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также алютавалюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения срооекоорв ее действия. 

     При этом вновь создаваемому банку выдаются лицензии: на ведение банковских операций в рублях без права привлечения во вклады денег физических лиц; на ведение банковских операций в рублях и иностранных валютах без права привлечения во вклады денег физических лиц; на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

     В дальнейшем  расширяющий свою деятельность  банк может получить дополнительно  лицензии: на привлечение во вклады  денег (рублей) физических лиц  (по истечении 2 лет с даты  регистрации); на привлечение во вклады денег (рублей и иностранных валют) физических лиц (по истечении 2 лет с даты регистрации). В конечном итоге ему могут выдать генеральную лицензию (по истечении не менее 2 лет с даты регистрации, при условии наличия всех вышеуказанных лицензий и соблюдения требований Центрального банка к размеру собственного капитала – не менее 900 млн. рублей); такая лицензия предоставляет кредитной организации право осуществлять банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц  в рублях и иностранной валюте, а также и некоторые иные права, включая право создавать филиалы и дочерние организации за рубежом..

      Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осущестлениеосуществление банковских операций в Банк России представляются документы: заявление с соответствующим ходатайством; учредительный догоаордоговор; устав; бизнес-план; и другие документы, предусмотренные законом.

     При этом  кредитная организация имеет учредительные документы, предусмотренные федеральными законами для юридического лица соответствующей организацимонно-правовой формы.

     Из них устав кредитной организации долждендолжен содержать: фирменной наименование; указание на организационно-правовую форму; сведения об адресе (месте ахождениянахождения) органлворганов управления; перечень осуществляемых банковских операций и сделок; сведения о размере уставного капитала; сведения о системе органов управления и органов внутреннего контроля; иные сведения, предусморьтренные федеральными хаконамизаконами для уставов юридических лиц указеаннойуказанной органоизационно-правовой формы. 

     В том  числе уставный капитпал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы еке кредиторов. Минимальдбный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка устанавливается в сумме 180 млн. рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о лицензии на осуществление расчетов по поручению юридических лиц по их банковским счетам, устанавливается в сумме 90 млн. руб., а не ходатайствующей о такой лицензии – 18 млн. рублей.

     Банк России устанавливает предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации. Вместе с тем, вообще не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства, а, за некоторыми исключениями, - средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты федеральной собственности.

     Одновременно законодательно  регламентируется и минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации. Для банка он устанавливается в сумме 180 млн. рублей.

     Отказ в государственной  регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по основаниям, предусмотренным законом. Такими основаниями являются: несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера и его заместителей, установленным квалификационным требованиям; неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации; несоответствие поданных в Банк России документов установленным требованиям; несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) установленным квалификационным требованиям          

     Действующая кредитная  организация может  быть лишена лицензии  по решению Банка  России. Законодательно предусмотрены случаи, в которых Банк России просто может, и другие случаи, в которых он прямо обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

      Банк России может  отозвать у кредитной  организации лицензию  в случаях, например: установления недостоверности  сведений, на основании  которых выдана  указанная лицензия; задержки начала  осуществления  банковских операций, предусмотренных лицензией, более  чем на один год; установления фактов существенной недостоверности отчетных данных.

     Банк России обязан отозвать лицензию в случаях, например: если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов (притом что нормативы достаточности собственных средств (капитала) определяются как отношение размера собственных средств (капитала) кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска); если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже установленного минимального значения уставного капитала; если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней  наступления соответствующей даты, притом что указанные требования в совокупности должны оставлять не менее 1000 МРОТ.

     После отзыва у  кредитной организации  лицензии на осуществление  банковских операций сама кредитная организация должна быть ликвидирована.     

     Особенности банковской операции по осуществлению расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам

     Такие расчеты  осуществляются в  безналичном порядке. 

     В России  действуют  следующие формы  безналичных расчетов: а). расчеты платежными поручениями; б). расчеты по аккредитиву; в). расчеты чеками; г). расчеты по инкассо.

     В целом все эти формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций, учреждений и подразделений расчетной сети Банка России, а также самими банками. Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами (основных договорах). В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты. При этом банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов.

     Конкретные формы безналичных расчетов характеризуются следующими основными особенностями.

     При расчетах платежными поручениями самим платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

     Платежными поручениями могут производиться: а). перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги: б). перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; в). перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним; и др.

     Платежные поручения  принимаются банком  независимо от  наличия денежных  средств на счете  плательщика. Однако при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения оплачиваются лишь по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

     Банк обязан информировать  плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк.

     При расчетах по аккредитивам сам аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи.

     Банками могут открываться следующие виды аккредитивов: покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные); отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).

     При открытии покрытого  (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива.

     Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств; по просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив).

     Порядок расчетов  по аккредитиву  устанавливается в основном договоре, в котором отражаются в том числе следующие условия: наименование банк-эмитента; наименование банка, обслуживающего получателя средств; наименование получателя средств; сумма аккредитива; вид аккредитива; полный перечень и точная характеристика документов, представляемых получателем средств; сроки действия аккредитива; и др.

     Платеж по аккредитиву  производится в  безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств.

     При расчетах чеками сам чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. При этом чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем – лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек, а плательщиком – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

     Чек оплачивается  плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека.

     При расчетах по инкассо сами расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющие банки).

     Расчеты по инкассо  осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке). Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

     В том числе  платежное требование  является  расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

     Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовые поручения применяются:

1). в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств контролирующими органами; 2). для взыскания по исполнительным документам; 3). в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.