Кредитование населения на потребительские цели

Также операции кредитования физических лиц, как и иные кредитные  операции коммерческих банков регулируются Указанием Центрального Банка № 2459-У от 03.06.2010 «Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».¹⁷

Данное Указание регламентирует банковское кредитование как физических, так  и юридических лиц. В рамках данного  исследования интерес представляет возможность физического лица погашать ссудную задолженность.

Указание предусматривает подходы к оценке качества обслуживания долга по ссудам, в отношении которых были приняты решения о неухудшении качества обслуживания долга в рамках Указания Банка России от 23 декабря 2008 года № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности», по истечении срока действия данного нормативного акта Банка России. Указанные подходы сводятся к следующему.

В отношении просроченной задолженности  по ссуде (основному долгу и (или) процентам):

- при наличии просроченной задолженности по ссуде в течение последних 180 календарных дней, которая погашена на дату оценки, т.е. при отсутствии текущей (на дату оценки) просроченной задолженности по ссуде, оценка качества обслуживания долга по ней не изменяется по сравнению с произведенной ранее в соответствии с Указанием № 2156-У;

- при наличии на дату оценки ссуды просроченной задолженности по основному долгу и (или) процентам, а также при возникновении по ссуде просроченной задолженности по основному долгу и (или) процентам с 1 июля 2010 года, в том числе погашенной на дату оценки, оценка качества обслуживания долга по такой ссуде осуществляется в соответствии с требованиями Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

В отношении реструктурированных  ссуд и ссуд, направленных на погашение  долга по ранее предоставленной  ссуде заемщику:

- в целях оценки ссуд, реструктурированных в период действия Указания № 2156-У, и ссуд, предоставленных в указанный период и направленных на погашение долга по ранее предоставленной ссуде заемщику, при оценке качества обслуживания долга продолжать исходить из оценки качества обслуживания долга, определенной с учетом норм Указания № 2156-У, до момента исполнения обязательств заемщиком либо очередной реструктуризации или рефинансирования ссуды, проведенных с 1 июля 2010 года, либо иных обстоятельств, требующих в соответствии с Положением № 254-П изменения оценки качества обслуживания долга.

Дадим пояснение рассмотренному Указанию. Мировой финансовый кризис оказал негативное влияние не только на банковскую систему  страны, но и большинство предприятий и организаций «испытали на себе» последствия кризиса: снижение ликвидности, платежеспособности, рост дебиторской и, следовательно, дебиторской задолженности. Некоторым предприятиям грозило возможное банкротство. Следствием влияния кризиса на предприятия и организации стало сокращение рабочих мест и заработной платы. Соответственно, доходы населения снизились. И если до 2008г. физические лица могли «безболезненно» оплачивать ипотеку, денежные и товарные кредиты, то уже в 2008г., в период кризиса, кредитоспособность населения резко сократилась, что негативно отразилось на добросовестном исполнении своих обязательств перед банками. Количество просроченной и безнадежной задолженности физических лиц резко возросло.

В таких условиях банки были вынуждены  не только изменить процентные ставки по кредитам, условия кредита и продуктовую линейку, но и ужесточить требования, предъявляемые к оценке кредитоспособности заемщика - физического лица.

В 2009г. были внесены изменения в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».¹⁸

В соответствии с этим Положением Банк производит списание ссудной задолженности, возникшей по договорам потребительского кредитования, за счет сформированного резерва в соответствии с политикой признания потерь по портфелю потребительских кредитов и принципов списания задолженности за счет сформированного резерва, утвержденной решением совета директоров банка и разработанной согласно требованиям Положения № 254-П.

Так как размер потребительского кредита может быть достаточно высоким, банками установлено обеспечение  потребительского кредита поручительством  или залогом. В данном случае помимо рассмотренных законодательных  актов следует рассмотреть ФЗ «О залоге».¹⁹

Залог - способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом.

Предметом залога могут  быть вещи, ценные бумаги, иное имущество  и имущественные права.

Предметом залога не могут  быть требования, носящие личный характер, а также иные требования, залог  которых запрещен законом.

Залог может устанавливаться в отношении требований, которые возникнут в будущем, при условии, если стороны договорятся о размере обеспечения залогом таких требований.

Залог производен от обеспечиваемого  им обязательства. Существование прав залогодержателя находится в  зависимости от судьбы обеспечиваемого залогом обязательства.

Федеральный Закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»²⁰ регулирует создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций.

Положение Центрального Банка РФ от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»²¹ регулирует порядок осуществления операций по предоставлению банками денежных средств клиентам - физическим лицам независимо от того, имеют они или не имеют расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в данном банке, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций.

Положение Центрального Банка от 26.06.1998 РФ 39-П²² «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» определяет порядок начисления процентов по активным и пассивным операциям банка, связанным с привлечением и размещением денежных средств клиентов банка - физических лиц, как в национальной валюте Российской Федерации, так и в иностранных валютах, а также за использование денежных средств, находящихся на банковских счетах, осуществляемых на основании договоров, заключаемых в соответствии с нормами Гражданского кодекса Российской Федерации.

Так как кредитные  отношения затрагивают потребителей банковских услуг, еще одним актом, регулирующим кредитные операции коммерческих банков с физическими лицами, является Закон «О защите прав потребителей».²³

Таким образом, рассмотренное  нормативно-правовое регулирование  потребительского кредитования направлено на защиту интересов как кредиторов, так и судозаемщиков.

1.3 Зарубежный опыт потребительского кредитования

В странах с развитой экономикой потребительское кредитования имеет более длительную и более  конструктивную историю. Многие считают, что на «Западе вся жизнь в кредит». По большей части это правда. Потребительское кредитование является одной из самых распространенных банковских операций на Западе и США.

В зарубежной практике потребительскими называют ссуды предоставляемые  населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования. Частные лица пользуются также и другими ссудами (в т.ч. на строительство и приобретение жилья, неотложные нужды и прочие). Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего, для нее характерно разнообразие кредиторов: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.); личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами); потребительские суды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятии и в организациях по месту работы.²⁴

В Германии наиболее распространенной формой потребительского кредита выступает предоставление кредита в налично-денежной форме. Это является выгодным заемщику, так как при оплате товара наличными деньгами магазин может сделать клиенту скидку до 5% стоимости товара. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора. Уровень процентной ставки относительно невысок. Максимальный срок пользования потребительским кредитом в Германии составляет 6 лет. Размер ежемесячного платежа в погашение ссуды зависит от размера ссуды, срока действия кредитного договора, процентной ставки. После определения размера платежа, его сумма автоматически ежемесячно взыскивается с текущего счета клиента.

Потребительские ссуды  в США (соnsumer lоаns) делят на 3 группы:

- ссуды с рассрочкой платежа;

- револьверные (возобновляемые) ссуды;

- ссуды без рассрочки платежа

Из общей суммы потребительского кредита более 80% приходится на ссуды  с рассрочкой платежа. Сроки погашения  обычно составляют от 2 до 5 лет. В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными.²⁵ В США, как и в других западных странах, кредиты с рассрочкой платежа могут выдаваться в прямой или косвенной формах. При прямом кредите кредитный договор заключается между банком и заемщиком. При выдаче косвенного банковского кредита появляется посредник между банком и клиентом - торговое предприятие. Здесь договор заключается между клиентом и магазином, который далее получает ссуду в банке.

Револьверные кредиты  включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам или кредиты в форме овердрафта. (Кредитные карты и овердрафты будут рассмотрены ниже).

Кредиты без рассрочки  платежей имеют важную особенность - по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. В качестве примера можно привести «бриджинг ссуды», выдающиеся для покупки нового дома частным лицом, а сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

Во Франции также  выделяются персональные кредиты - это возобновляемая ссуда частному лицу на срок от трех месяцев до трех лет в размере не более одной четвертой годового дохода лица. Как правило, при выдаче такого кредита требуется гарантия третьего лица Важную роль играет условие «домицилирования» доходов, то есть поступления доходов заемщика на счет в банке, где последний может контролировать его финансовое положение. Потребительские ссуды аналогичны по условиям персональным ссудам, но ставки процента по ним ниже. Они выдаются для погашения счетов на приобретение товаров в магазинах, охватываемых системой потребительского кредита («Сетелем» (Сеtelem), «Кофинога» (Соfinoga) и т.д.).²⁶

В Великобритании потребительский  кредит предоставляется для различных  целей: приобретения потребительских  товаров длительного пользования; покупки машины (максимально допустимый срок для подержанного автомобиля - 5 лет); празднования торжеств; проведения отделочных работ в доме; покупки домов, домов-фургонов; оплаты личного образования. Ссуды выдаются на суммы свыше 500 фунтов стерлингов, но не больше 10 000 фунтов стерлингов. Индивидуальным заемщикам предоставляется возможность страховать погашения ссуды на случай смерти, безработицы, несчастных случаев или болезни заемщика. Максимальный срок пользования ссуды - 5 лет. Также банки за свой счет могут покрыть платежи своим клиентам в случае болезни или несчастного случая, а при смерти клиента до погашения ссуды последняя будет погашена банком полностью. Но при этом размер ежемесячного платежа клиента увеличивается на небольшую сумму страховки. Страхование клиента осуществляется автоматически и не предполагает заполнения специальных форм или медицинского освидетельствования. От страхования можно отказаться, сообщив об этом банку письменно в заявлении при получении ссуды

До конца 1970-х годов банковская деятельность в европейских странах значительно ограничивалась государством. Так, например, в  Великобритании и Франции был лимитирован объем кредитования, в Финляндии и Швеции кредиты выдавались лишь в форме субсидий приоритетным секторам экономики. В начале 1980-х годов в Европе началось преобразование структур, регулирующих банковский сектор. Изменения, в особенности отмена государственного контроля процентных ставок, отмена кредитного контроля и сокращение ограничений на деятельность банков освободили финансовые услуги и повысили их конкурентоспособность.