Отчет по технологической практике в ОАО "Технобанк"

Для частных лиц ОАО «Технобанк » предлагает кредитные и дебетовые  карты международных платежных систем MasterCard и VISA.

При использовании банковской дебетовой карточки для безналичной оплаты товаров и услуг, а также для снятия наличных денег, в банкоматах по всему миру клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на текущем счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов. При совершении операции с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Если все средства на счете расходовались, то для возобновления осуществления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета.

При использовании же кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита.

Кроме того, ОАО «Технобанк» предлагает предприятиям организовать выплату заработной платы с использованием платежных карт, эмитируемых банком.

К проведению операций в ПВН принимаются только карточки, содержащие логотипы и знаки, образцы которых приведены в Приложении 6.

Для идентификации граждан Республики Беларусь используются только документы, удостоверяющие личность, в соответствии с законодательством Республики Беларусь:

- паспорт гражданина Республики  Беларусь;

- вид на жительство  в Республике Беларусь;

- удостоверение беженца.

Никакой другой документ не может использоваться для идентификации личности клиента.

Для проведения любой операции с карточкой кассир обязан проверить подлинность карточки (наличие на карточке обязательных реквизитов). Проведение операций в ПВН осуществляется в рамках лимитов, ограничений и параметров по операциям в ПВН, определяемых банком, процессинговым центром и (или) платежной системой.

 

Международные карточки позволяют своим держателям:

- снимать наличные денежные  средства в 1 млн. банкоматов, а также  оплачивать товары и услуги  в более 10 млн. предприятий торговли  и сервиса, оснащенных электронными  терминалами, по всему миру;

- избавиться от необходимости  декларирования иностранной валюты  при выезде за границу;

- получать ежемесячные  выписки о состоянии счёта  по электронной почте;

- совершать безналичные  операции и пользоваться широким  спектром услуг в банкоматах и пунктах приема коммунальных платежей.

4. Техническая инфраструктура обслуживания  владельцев платежных карточек по состоянию на 01.01.2013 включала в себя 113 ПВН, 47 банкоматов и 10 устройств Cash-in.

Для учета операций по безналичным расчетам предназначены внебалансовые счета 9981 “Документы по расчетным операциям”:

Счет № 99811 «Документы по факторингу»

Счет № 99812 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты»

Счет № 99814 «Расчетные документы, неоплаченные в срок» или возвращенных без оплаты платежных требований, по которым заявлены полные, частичные отказы от акцепта

Счет № 99815 предназначен для учета расчетных документов, не оплаченных своевременно по вине банков.

 Счет  № 99821 «Документы и ценности, отосланные  на инкассо»

 Счет  № 99822 «Документы и ценности, принятые  на инкассо»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Организация кассовой работы

 

Кассовые операции – это операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах.

Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой. Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг.

Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег.

Организация кассовой работы в ОАО «Технобанк» разработана на основании инструкции по организации кассовой работы.  
Данная инструкция устанавливает требования к организации кассовой работы и оформлению совершаемых операций в ОАО « Технобанк» и его структурных подразделениях с учетом специфики работы банка, в том числе объема и разновидностей проводимых операций, возможностей программного обеспечения. При организации кассового обслуживания клиентов банка необходимо обеспечивать сохранность ценностей, находящихся в банке, а также устанавливать контроль над операционными рисками, возникающими при совершении операций с ценностями.

Для осуществления кассовых операций в ОАО «Технобанк» создано управление кассовых операций. Основными задачами управления являются:

• неукоснительное соблюдение инструкций и нормативных документов Национального Банка Республики Беларусь по ведению кассовых операций;
• четкое и своевременное кассовое обслуживание субъектов хозяйствования и физических лиц - клиентов банка;
• осуществление практических мероприятий по организации правильной постановки кассовой работы;
• осуществление практических мероприятий по обеспечению сохранности денежной наличности и других ценностей;
• изъятие из обращения ветхих и неплатежных денежных билетов;
• проведение профилактических работ по недопущению случаев просчетов, растрат, хищений и других злоупотреблений кассовыми работниками;
• проведение организационных работ по открытию касс и пунктов обмена валют;
• повышение квалификации кассовых работников, изучение инструкций и нормативных документов Национального Банка Республики Беларусь.

Согласно Инструкции «Об утверждении правил организации кассовой работы в банках Республики Беларусь» № 211 при организации кассового обслуживания клиентов банки должны обеспечивать своевременное, правильное и полное оприходование и зачисление на соответствующие счета клиентов банка денежной наличности, поступившей в кассы банка.

Для осуществления кассового обслуживания клиентов, а также совершения операций с наличными деньгами и иными ценностями банк создает у себя кассовые узлы.

Для комплексного обслуживания клиентов и обработки денежной наличности банк может открывать у себя и структурных подразделениях банка, созданных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, кассы, совершающие приходные, расходные, валютно-обменные операции, вечерние кассы, кассы по подготовке авансов и кассы пересчета денежной наличности, операционные кассы вне кассового узла.

Кассовые расходные операции, выполняемые ответственными исполнителями, контролируются централизованно контролером. Ответственный исполнитель проверяет оформление документа, сличает подписи и оттиск печати клиента, подписывает документ и направляет документ контролеру. Контролер после проверки документа подписывает его, регистрирует в кассовом журнале по расходу и передает документ в кассу.

Документооборот по приходным кассовым операциям должен быть организован так, чтобы выдача квитанций клиентам и зачисление сумм на их счета производились только после фактического поступления денег в кассу. При приеме денег заполняется приходный кассовый документ и передается контролеру, который, проверив правильность заполнения документа, подписывает его, делает запись в кассовом журнале по приходу и передает документ в кассу.

Для приема денежной наличности от клиентов в течение банковского дня в банке создаются приходные кассы.

Прием наличных белорусских рублей в кассу банка осуществляется по следующим документам:

1. Объявлению на взнос наличными
2. Извещению, состоящего из извещения и квитанции;
3. Квитанции согласно форме, установленной получателем платежа;
4. Квитанции;
5. Приходному кассовому ордеру.

Приход наличной иностранной валюты в кассу банка осуществляется по приходному валютному ордеру.

Кассир проверяет приходные кассовые документы, вызывает вносителя денежной наличности и принимает ее полистным пересчетом, сверяет сумму, указанную в приходном кассовом документе, с суммой, фактически оказавшейся при пересчете.

В конце рабочего дня на основании приходных кассовых документов кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей. Принятую в течение банковского дня денежную наличность кассир формирует, упаковывает и сдает ее вместе с отчетной справкой и приходными кассовыми документами заведующему операционной кассой на подпись.

Порядок выдачи клиентам наличных денег

Для выдачи денежной наличности клиентам в течение банковского дня в банке создаются расходные кассы. Выдача наличных белорусских рублей из кассы банка осуществляется по следующим документам:

• чекам из денежных чековых книжек;
• расходному кассовому ордеру.

Выдача наличной иностранной валюты из кассы банка осуществляется  по расходному валютному ордеру.

Для совершения расходных операций кассир получает от заведующего операционной кассой под отчет необходимую сумму денежной наличности и записывает ее в свою книгу учета принятых и выданных ценностей. Денежные чеки и другие документы на получение денежной наличности клиенты банка предъявляют ответственным исполнителям, которые после соответствующей их проверки выдают лицу, получающему денежную наличность, контрольную марку от денежного чека или отрывной талон от расходного кассового ордера для предъявления в кассу.

В конце банковского дня кассир сверяет сумму денежной наличности, принятой под отчет, с суммой расходных кассовых документов и остатком денежной наличности, после чего составляет отчетную справку, подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с записями в кассовых журналах ответственных исполнителей. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и ответственных исполнителей на справке кассира.

Организация работы кассы пересчета

Для пересчета поступивших от организаций (индивидуальных предпринимателей) проинкассированной денежной выручки, валютных и иных ценностей, денежной наличности из операционных касс вне кассового узла банка, для загрузки и выгрузки кассет банкоматов, для выгрузки кассет платежно- справочных терминалов, для подготовки авансов операционным кассам вне кассового узла в кассовом подразделении банка создается касса пересчета.

        Количество  кассиров в кассе пересчета  определяется исходя из объема  поступающей в кассу денежной  выручки (валютных и иных ценностей) и оснащения кассы техническими  средствами обработки денежной  наличности.

Обязанности контролера кассы пересчета возлагаются на наиболее опытных кассиров банка. Контролер осуществляет контроль за работой кассиров, организует их работу таким образом, чтобы обеспечить наибольшую производительность и эффективность пересчета, а также сохранность ценностей.

Кассир кассы пересчета при приеме сумок с денежной наличностью проверяет:

       -нет ли на  поступивших сумках каких-либо  внешних повреждений или других  дефектов;

       -четкость оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы сумки и соответствие их указанным номерам в препроводительных ведомостях.

Учет сумок (мешков) с валютной выручкой, а также сумок с денежной наличностью из операционных касс вне кассового узла банка, кассет из банкоматов и платежно-справочных терминалов и результатов их пересчета ведется в контрольном листе. Контрольный лист ведется в разрезе каждого кассира кассы пересчета.

        В конце  рабочего дня кассир осуществляет  сверку соответствия сумм пересчитанной  им денежной наличности в белорусских  рублях и иностранной валюте  с суммами, указанными в контрольной  ведомости и контрольном листе. Результат сверки по пересчету  наличных белорусских рублей  и иностранной валюты оформляется  подписями кассира и контролера  в контрольной ведомости и  контрольном листе.

Порядок работы с неплатежными и сомнительными банкнотами

При приеме и обработке наличных белорусских рублей кассиры обязаны следить за их чистотой, подлинностью и платежностью, для чего должны производить их сортировку на годные к обращению и ветхие. Ветхие банкноты и банкноты, имеющие производственный брак предприятий-изготовителей, а также дефектная монета в обращение не выпускается.

При определении подлинности наличных белорусских рублей кассовые работники руководствуются требованиями Инструкции о порядке определения платежности и обмена банкнот Национального банка Республики Беларусь, утвержденной Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 06.06.2011 №211, справочной и методической литературой по определению подлинности денежных знаков, информацией, размещенной на официальном сайте Национального банка Республики Беларусь в глобальной компьютерной сети Интернет, официальными материалами и оперативной информацией органов внутренних дел.