Отчет по технологической практике в ОАО "Технобанк"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Безналичные расчеты

В Республике Беларусь установлен единый порядок открытия банками текущих счетов, счетов-контокоррентов, субсчетов, специальных счетов в иностранной валюте, временных, корреспондентских, вкладных (депозитных) счетов. Он обязателен для исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами.

Открытие других счетов банки осуществляют самостоятельно с учетом требований законодательства Республики Беларусь.

В ОАО «Технобанк» разработано Положение « Об открытии  и закрытии банковских счетов в ОАО «Технобанк»».

Предприятия, предприниматели, самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания. Счета могут открываться по выданным в установленном порядке доверенностям предприятий, предпринимателей, физических лиц.

При открытии текущего счета в иностранных валютах на каждый вид иностранной валюты открывается отдельный лицевой счет. Открытие (сохранение) нескольких текущих счетов в иностранных валютах в различных учреждениях банков допускается с разрешения Национального банка Республики Беларусь. При этом наряду с ходатайством клиента, в котором изложено обоснование необходимости открытия (сохранения) нескольких текущих счетов в иностранных валютах, в Национальный банк Республики Беларусь представляется мнение банков (обслуживающего и банка, в который обратился клиент по поводу открытия счета) о целесообразности открытия нескольких счетов данному клиенту.

Текущий счет, счета-контокорренты, субсчета, специальные счета в иностранной валюте, временные, корреспондентские, вкладные (депозитные) счета, открываются на основании разрешительной надписи руководителя банка или лица, им уполномоченного, на заявлении созданного (реорганизованного) предприятия, его обособленного подразделения, выделенного предприятием на отдельный баланс, предпринимателя на открытие счета только после получения сообщения налоговых органов о присвоении учетного номера налогоплательщика и о выдаче дубликата извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика, и справки органов Фонда социальной защиты населения Министерства социальной защиты о регистрации в качестве плательщиков обязательных страховых взносов.

Об открытии счета банк в течение одного банковского дня обязан направить сообщение в инспекцию Государственного налогового комитета Республики Беларусь, которая выдала дубликат извещения о присвоении УНП.

Все документы по открытию счета хранятся в деле по оформлению счета, кроме карточки с образцами подписей и оттиска печати (карточки открытого ключа проверки подписи), которая находится у уполномоченного работника банка. Кроме того в деле хранится также договор на расчетно-кассовое обслуживание (договор на установление корреспондентских отношений, договор на использование электронных расчетных документов).

Банк обязан обеспечить наличие в деле по оформлению счета полного комплекта документов, предусмотренных законодательством для открытия данного счета.

Предприятия и предприниматели для открытия и переоформления счетов должны предоставить следующие документы:

1. Заявление на открытие счета. Нерезиденты в заявлении указывают  тип счета.

2. Копия документа о государственной  регистрации (перерегистрации) предприятия, предпринимателя (свидетельство о  государственной регистрации, выписка  из решения местного исполнительного  и распорядительного органа, Министерства  юстиции Республики Беларусь  и т.д.). Указанные копии должны  быть удостоверены нотариально  или регистрирующим органом.

Нерезиденты представляют в банк копию документа, подтверждающего статус иностранного предприятия либо предпринимателя, удостоверенную в установленном порядке, с переводом на белорусский (русский) язык.

3. Два экземпляра копий учредительных  документов, установленных законодательством  для владельца счета, при этом  на одном из них должен быть  проставлен штамп регистрирующего  органа, а другой удостоверен  нотариально либо регистрирующим  органом. Уполномоченный работник  банка делает отметку об открытии  текущего счета с указанием  его номера, даты открытия и  порядка функционирования (наименования  счета) на обоих экземплярах, после  чего один экземпляр, на котором  проставлен штамп регистрирующего  органа, возвращается владельцу  счета, а второй остается в  банке в деле по оформлению  счета.

Нерезиденты представляют удостоверенную копию устава (положения и т.п.) с переводом на белорусский (русский) язык, доверенность на представление интересов нерезидента.

Банки-нерезиденты и их филиалы представляют в банк удостоверенные в установленном порядке копии учредительных документов, предусмотренные законодательством страны банка-нерезидента для создания и деятельности банка.

4. Дубликат извещения о присвоении  УНП. Открытие нескольких счетов  в банке по одному дубликату  извещения о присвоении УНП  или по копии не допускается. Дубликат извещения о присвоении УНП действителен до закрытия счета в банке.

5. Справка органов ФСЗН о регистрации  в качестве плательщика обязательных  страховых взносов и иных платежей  в органах Фонда.

6. Карточка с образцами подписей и оттиска печати предпринимателя, должностных лиц предприятия, имеющих право распоряжаться счетом, подлинность которых удостоверена нотариально.

Порядок открытия счетов предприятиям и предпринимателям

Для открытия текущего счета в белорусских рублях предприятие представляет в банк документы, указанные в пунктах 1—6, предприниматель представляет документы, указанные в пунктах 1,2, 4, 6.

Текущий счет в белорусских рублях открывается обособленному подразделению, выделенному предприятием на отдельный баланс, при представлении в банк документов, указанных в пунктах 1, 3, 4, 5, 6, а также ходатайства предприятия, подписанного руководителем и главным бухгалтером и положения об обособленном подразделении, утвержденное предприятием.

Текущий счет в иностранных валютах открывается предприятию при представлении документов, указанных в пунктах 1-6, а при наличии в данном банке текущего счета в белорусских рублях - при представлении документов, указанных в пунктах 1, 4, 5.

Предприниматель при открытии текущего счета в иностранных валютах представляет документы, указанные в пунктах 1, 2, 4, 6, а при наличии в данном банке текущего счета в белорусских рублях представляет документы, предусмотренные в пунктах 1, 4.

Обособленному подразделению, выделенному предприятием на отдельный баланс, текущий счет в иностранных валютах открывается в таком же порядке, как и в белорусских, с предоставлением тех же документов.

Решение о функционировании текущего счета в белорусских рублях в режиме счета-контокоррента принимает директор банка или уполномоченный орган (кредитный комитет, дирекция), при этом открытия нового счета и представления документов не требуется. Перевод клиента на обслуживание по счету-контокорренту допускается на основании заключенного двухстороннего договора и только при отсутствии задолженности по ранее полученным кредитам в оборотные активы и процентам за пользование ими.

Специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты открывается банком по заявлению предприятия, предпринимателя - резидентов Республики Беларусь с представлением дубликата извещения о присвоении УНП на отдельном лицевом счете балансового счета, на котором открыт текущий счет в иностранных валютах данного предприятия, предпринимателя, до момента ее использования в порядке, определенном законодательством. Кроме названных документов предприятие представляет также справку Фонда. Специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты открывается только в том банке, где открыт текущий счет данного клиента в иностранных валютах, при отсутствии текущего счета в иностранных валютах - в том банке, где открыт текущий счет в белорусских рублях, в иных случаях - с разрешения Национального банка Республики Беларусь.

Другие специальные счета в иностранных валютах открываются в случаях, предусмотренных законодательством либо с разрешения Национального банка Республики Беларусь.

При открытии временного счетасоздаваемому предприятию для формирования уставного фонда представляются:

- в случаях, когда учредителями являются только физические лица карточка с образцами подписей учредителей (участников), имеющих право распоряжаться счетом;

- в случаях, когда учредителями являются только юридические лица карточка с образцами подписей должностных лиц учредителей (участников), имеющих право распоряжаться счетом;

- в случаях, когда учредителями одновременно являются физические и юридические лица карточка с образцами подписей учредителей (участников) — физических лиц и должностных лиц учредителей (участников) — юридических лиц, имеющих право распоряжаться счетом.

При проведении расчетов с использованием электронных расчетных документов представляется карточка открытого ключа проверки подписи, удостоверенная подписью (подписями) и печатью владельца (владельцев) личного ключа подписи.

В случае внесения в Государственный реестр налогоплательщиков Республики Беларусь сведений о замене руководителя, главного бухгалтера предприятия, предпринимателя данные предприятия, предприниматели обязаны представить в банк соответствующие документы, выдаваемые налоговыми органами.

При совершении безналичных банковских операций ответственный исполнитель, ведущий дебетуемый счет, принимает документы после проверки правильности оформления документов и возможности списания суммы со счета. В удостоверение этой проверки ответственный исполнитель подписывает документ и его копию (копии), предварительно убедившись в их тождестве.

ОАО «Технобанк» проводит активную совместную работу с финансовыми институтами многих стран мира. В связи с этим важным направлением его деятельности являются различные операции с банками-корреспондентами.ОАО «Технобанк» постоянно работает в направлении расширения сферы сотрудничества с банками-корреспондентами для удовлетворения растущих потребностей своих клиентов в развитии бизнеса.

Межбанковские расчеты – это безналичные расчёты по выполнению денежных требований и обязательств, возникающих между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Осуществление межбанковских расчётов требует установления корреспондентских отношений путём заключения корреспондентского соглашения.

ОАО «Технобанк» предлагает финансовым институтам услуги по открытию и ведению корреспондентских счетов в белорусских рублях и в иностранной валюте.

Плата за открытие корреспондентского счета, проведение платежей в белорусских рублях (крупные и клиринг) и предоставление выписок не взимается.

Условия по операциям в белорусских рублях:

• исполнение день в день распоряжений по счету до 17:30 по минскому времени, в том числе до 16:30 без взимания платы;
• плата за предоставление выписки по корреспондентским счетам с операциями за предыдущий день до 10:00 минского времени не взимается;
• зачисление сумм датой валютирования корсчета ОАО «Технобанк» в Национальный банк Республики Беларусь независимо от времени поступления;
• автоматическое начисление дохода по кредитовому остатку на счете, исходя из фактического ежедневного остатка по рыночной ставке overnight с минимальной маржой банка;
• содействие возврату, изменению реквизитов платежа, розыску недошедших до получателя и ожидаемых сумм без взимания дополнительной комиссии;
• возможность использования любого удобного вида телекоммуникационной связи (SWIFT).

Условия по операциям в иностранной валюте:

• расчеты в долларах США, основных европейских валютах, валютах стран СНГ и Балтии;
• исполнение день в день распоряжений по счету до 15:00 по минскому времени;
• плата за предоставление выписки по корреспондентским счетам с операциями за предыдущий день до 10:00 минского времени не взимается;
• начисление дохода по кредитовому остатку на счете исходя из ежедневного остатка;
• возможность использования любого удобного вида телекоммуникационной связи (SWIFT).

Для открытия корреспондентского счета необходимо заключить с банком договор об установлении корреспондентских отношений и представить необходимые документы.

Своей работой ОАО «Технобанк»заслужил доверие многих российских, а также банков других стран, корреспондентские счета которых открыты в банке.

ОАО «Технобанк» установлены прямые корреспондентские отношения с ведущими зарубежными банками.

Учет операций при осуществлении безналичных расчетов

Банковские расчетные операции совершаются на основе использования различных платежных инструментов (платежных требований, платежных поручений, требований-поручений,  чеков, аккредитивов, векселей и т.д.)

В зависимости от платежного инструмента различают:

дебетовый платеж - расчетная операция, в которой  перечисление денежных средств осуществляется по инициативе получателя денег. Получатель приказывает дебетовать счет плательщика на определенную сумму и кредитовать на эту сумму свой счет. Инструментами дебетовых платежей являются чеки, платежные требования без акцепта и т.п.