Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Июня 2014 в 02:31, отчет по практике
Объектом практики выступает Открытое акционерное общество «Технобанк». ОАО «Технобанк» создан 5 августа 1994 года в городе Минске, укомплектован квалифицированными кадрами, уже зарекомендовавшими себя за годы его деятельности.В 2010 году произошло слияние Технобанка и и Индустриального Банка. Однако, при этом новый банк стремиться еще более усовершенствовать свою клиентскую политику.
ОАО «Технобанк» в городе Минске является одним из крупнейших трейдеров в Республике Беларусь.
Клиенты банка имеют доступ к самому широкому кругу операций связанных не только с сопровождением, но и с расширением их деятельности:
- кредитование в белорусских рублях и иностранной валюте по выгодным процентным ставкам;
-размещение временно-свободных денежных средств: остатки на счетах, депозиты;
Введение 7
Основы организации деятельности банка 9
Организация бухгалтерского учета и отчетности в банках 13
Безналичные расчеты 16
Организация кассовой работы 31
Пассивные операции банков 36
Операции с ценными бумагами 34
Кредитные операции
Валютные операции 72
Учет внутрибанковских операций 80
Заключение 88
Список используемых источников 89
На рынке кредитных ресурсов коммерческие банки могут выступать в роли кредиторов и заемщиков. Свободными кредитными ресурсами располагают финансово-устойчивые банки. Размещение этих ресурсов банком-кредитором в других банках более привлекательно по сравнению с кредитованием субъектов хозяйствования, так как намного выше гарантии их возврата при практически одинаковом уровне доходов.
У банков-заемщиков может существовать несколько причин привлечения ресурсов от других банков. Одной из них является снижение остатков средств на корреспондентском счете в Национальном банке и ухудшение показателей ликвидности. Другой причиной может служить возможность использования купленных ресурсов на конкретные цели с получением от этого доходов в размерах, превышающих расходы на их покупку. Зачастую приобретение ресурсов у других банков связано с их мобилизацией для кредитования крупных клиентов.
Условия выдачи и погашения кредитов на межбанковском рынке коммерческие банки определяют самостоятельно. Межбанковские ресурсы могут предоставляться на кредитной или депозитной основах. В зависимости от используемого механизма предоставления ресурсов сделки между банками оформляются кредитными или депозитными договорами.
В основном договоры заключаются на конкретные сроки. Но одной из особенностей межбанковских кредитов является возможность заключения договоров в бессрочной форме. Такой кредит после предварительного уведомления заемщика может быть востребован банком-кредитором в любое время.
Межбанковские кредиты могут предоставляться как в национальной, так и в иностранной валюте.
Для снижения степени риска межбанковских кредитов используются различные формы обеспечения исполнения обязательств по их возврату: залог, гарантии и поручительства других банков или субъектов хозяйствования, если они обеспечиваются высоколиквидным залогом гаранта.
Предоставление межбанковских кредитов на короткий период возможно по согласию обеих сторон без оформления договоров залога. При этом является обязательным наличие генерального соглашения с условиями оформления сделок и разрешения возникающих разногласий.
В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. Ее уровень зависит от сроков предоставляемых кредитов, вида межбанковского кредита, валюты кредита. Наиболее высокие процентные ставки характерны для краткосрочных (1-3 дня) межбанковских кредитов.
Выполнение обязательств между сторонами по каждой конкретной сделке производится в порядке, определенном договором. В случаях возникновения затруднений с погашением кредита заемщик имеет право ходатайствовать о его пролонгации.
В целях защиты интересов кредиторов и вкладчиков банка кредитор обязан в установленном порядке создавать резерв на возможные потери по межбанковским кредитам.
Кредитование физических лиц
При обращении физического лица в ОАО«Технобанк» за получением кредита кредитный сотрудник информирует об условиях предоставления, порядке выдачи и погашения кредита, знакомит с перечнем необходимых для его получения документов и порядком их оформления, применении ставок плат за услуги, оказываемые банком, и других вопросах.
При согласии физического лица с условиями предоставления кредита сотрудник передает ему список документов, необходимых для получения кредита. Обычно это бланк заявления-анкеты кредитополучателя, бланк анкеты поручителя (если требуется поручитель для обеспечения кредита) и бланки справок о доходе кредитополучателя и поручителя.
Кредитополучатель формирует необходимый пакет документов и предоставляет его в банк.
Кредитополучатель лично предъявляет документы кредитному сотруднику и подписывает заявление-анкету кредитополучателя в присутствии кредитного сотрудника.
Сотрудник, получив от клиента все необходимые документы, сверяет их. Паспорт кредитополучателя и поручителя должен быть действителен на момент заключения кредитного договора и договоров поручительства. Вид на жительство в Республике Беларусь должен быть действительны на весь срок действия кредитного договора и договоров поручительства. Кредитный сотрудник проверяет правильность и полноту представленных документов. При отсутствии либо при некорректном или неполном заполнении сотрудник возвращает пакет документов для доработки.
Далее кредитный сотрудник определяет платежеспособность кредитополучателя (при необходимости с учетом доходов супруга кредитополучателя) и поручителей и максимально возможный размер кредита.
Затем кредитный сотрудник формирует пакет документов, составляет опись и передает его начальнику структурного подразделения, который рассматривает пакет документов и дает положительное либо отрицательное заключение.
Перед заключением кредитного договора и в течение времени предоставления денежных средств банком осуществляется контроль за наличием у кредитополучателя просроченной задолженности по ранее выданным и непогашенным кредитам в иных банках на основании документов, представленных кредитополучателем. Запрещается выдача банком кредита кредитополучателю, имеющему просроченную задолженность по ранее выданным ему кредитам.
В том случае, если начальник структурного подразделения и уполномоченное должностное лицо дают отрицательное заключение, пакет документов в службу безопасности не передается, кредитополучателю в выдаче кредита отказывается.
В случае положительного решения дело передается в службу безопасности, которая проводит мероприятия предупредительного характера, осуществляет сбор информации о деловой репутации кредитополучателя и поручителей, их благонадежности. Оформляет письменное заключение службы безопасности по вопросу предоставления кредита.
При принятии положительного решения о выдаче кредита, на основании решения уполномоченного органа кредитный сотрудник извещает кредитополучателя о принятом положительном решении, оговаривает дату и время подписания кредитного договора.
После подписания кредитный сотрудник передаёт кредитополучателю экземпляр кредитного договора, поручителям - экземпляры договоров поручительств. Кредитный сотрудник дополнительно разъясняет кредитополучателю и его поручителям их права и обязанности, вытекающие из заключённых договоров.
Далее кредитный сотрудник подготавливает распоряжение на выдачу кредита, визирует его и передает на подпись уполномоченному должностному лицу, после чего распоряжение передается для исполнения. Затем подготавливается распоряжение на оприходование документов на внебалансовые счета (при необходимости), визируется и передается кредитным сотрудником на подпись уполномоченному должностному лицу, после чего распоряжение передается для исполнения.
Кредитный сотрудник формирует копии и оригиналы документов, послужившие основанием для предоставления кредита по каждому кредитополучателю в отдельное кредитное досье, содержащее опись.
Как правило, документы, хранящиеся в кредитном досье, формируются следующим образом:
1.заявление–анкета кредитополучателя;
2.анкета его поручителя (ей);
3.копия паспорта гражданина Республики Беларусь либо вида на жительство в Республике Беларусь Кредитополучателя и его Поручителя;
4.документы, подтверждающие платежеспособность (кредитоспособность) кредитополучателя и его поручителя (справка с места работы кредитополучателя и поручителя или иной документ, подтверждающий доходы и т.д.);
Порядок выдачи потребительского кредита схож во всех банках Республики Беларусь. Он регламентирован внутренними нормативными актами, которые раскрывает последовательность действий каждого из участников данного типа отношений. Таким образом, кредитополучателю стоит обратиться к сотруднику банка и попросить рассказать сроки и последовательность каждого этапа и следовать по нему, тогда выдача кредита займет минимальное отведенное ему время.
Типовая форма кредитного договора, заключаемого с физическими лицами.
Для получения «Птребительского кредита кредитополучатель должен предъявить следующие документы:
Заявление- анкету кредитополучателя, подписанное заявителем (по форме банка);
Анкету поручителя (физического лица), заполненную и подписанную поручителем (по форме банка);
Паспорт гражданина Республики Беларусь/вид на жительство в Республики Беларусь Кредитополучателя и Поручителя
Примечание:
паспорт/вид на жительство должны быть действительны на момент заключения кредитного договора, договор поручительства.
Копии страниц паспорта Кредитополучателя и Поручителя, где находятся фотография, реквизиты паспорта на русском языке (Ф.И.О., дата и место рождения, кем и когда выдан паспорт, срок действия), данные о прописке/регистрации/месте жительства.
Справки кредитополучателя и поручителя (по форме банка) о среднемесячной заработной плате и размере производимых удержаний за последние шесть месяцев, предшествующих месяцу выдачи (регистрации) справки о доходах, а при наличии иных доходов, документы их подтверждающие.
Примечание:
- справки принимаются только о доходах, полученных на территории Республики Беларусь;
- стаж работы на последнем месте должен быть не менее 6 месяцев.
Помимо справки о среднемесячной заработной плате лица, работающие у индивидуального предпринимателя, предоставляют: страховое свидетельство государственного социального страхования и его ксерокопию; ксерокопию свидетельства работодателя о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, заверенную индивидуальным предпринимателем, а также для обозрения предоставляют трудовой договор.
Пенсионеры представляют справку о размере получаемой пенсии за последние шесть месяцев (возможно предоставление, по форме учреждения выдавшего справку).
Лицам мужского пола призывного (до 27 лет) возраста (Кредитополучателю/Поручителю) необходимо предъявить военный билет.
Копии страниц военного билета (страница 1 «сведения о владельце», лицам прошедшим службу в ВС РБ – страницы с отметками о призыве и об увольнении с военной службы; лицам зачисленным в запас в ВС РБ – страницу с отметкой о зачислении в запас)
Примечание:
Лица мужского пола призывного (до 27 лет) возраста (Кредитополучатель/Поручитель) подлежащие воинскому учету, не прошедшие службу или не зачисленные в запас в Вооруженных Силах РБ могут оформить кредит только на Кредитную карточку.
В случае необходимости, банком могут быть истребованы иные документы, необходимые для рассмотрения заявки на получение кредита. (Приложение 28)
Обеспечение кредита
Поручитель – платежеспособное юридическое или физическое лицо, заключившее с кредитодателем договор поручительства в целях обеспечения исполнения кредитополучателем его обязательств перед кредитодателем полностью или в части.
В отношениях физических лиц, выступающих поручителями (в том числе супруга/супруги кредитополучателя) по обязательствам кредитополучателей, также действуют все вышеуказанные критерии.
Решение о предоставлении кредитов лицам, являющимся поручителями и не исполнившим обязательства по погашению долга за кредитополучателя по договору поручительства, образовавшихся вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения должником своих обязательств по соответствующему кредитному договору принимает только Кредитный комитет.
Поручитель является платежеспособным, если его доход позволяет обеспечить размер ежемесячных платежей по уплате основного долга и процентов по запрашиваемому кредиту. Максимальный размер возможного обеспечения рассчитывается аналогично максимальному размеру предоставляемого кредита, при этом расчет позволяет определить необходимое количество поручителей.
Договор поручительства заключается с каждым поручителем на полную сумму предоставляемого кредита.
При исчислении размера кредита в расчет может приниматься совокупный чистый доход супруга\супруги кредитополучателя.
Супруг/супруга кредитополучателя даёт письменное согласие на включение его/ее доходов в расчет платежеспособности (кредитоспособности) кредитополучателя, при этом с супругом\супругой кредитополучателя заключается договор поручительства на полную сумму предоставляемого кредита.
Учет кредитных операций:
Кредитные операции учитываются во 2 классе плана счетов по следующим группам кредитополучателей:
кредиты и иные активные операции с небанковскими финансовыми организациями - сч. 20xx
кредиты и иные активные операции с коммерческими организациями- сч.21xx
кредиты и иные активные операции с индивидуальными предпринимателями - сч. 23xx
кредиты ииные активные операции с физическими лицами - сч. 24xx
кредиты ииные активные операции с некоммерческими организациями - сч. 25xx
По дебету учитываются
Наращенные проценты по кредитам учитываются на сч. 207x, 217x, 237x, 247x, 257x. По дебету счетов отражаются суммы наращенных процентных доходов к получению. По кредиту счетов отражаются суммы поступившие в уплату процентов.
Информация о работе Отчет по технологической практике в ОАО "Технобанк"