Проблемы организации регулирования страхования в РК

 

 

СОДЕРЖАНИЕ:

 

 

Введение.......................................................................................................................4

 

1 Основы организации и регулирования  страхового рынка...................................7

1.1 Понятие и сущность страхового рынка...............................................................7

1.2 Этапы формирования страхового  рынка...........................................................14

1.3 Направления организации и  регулирования деятельности страховых  компаний в Республике Казахстана.........................................................................17

 

2 Организация и регулирование  страхового рынка в Республике  Казахстан.....29

2.1 Анализ текущего состояния  страхового рынка Республики  Казахстан.........29

2.2 Анализ страховой деятельности  АО «Казахинстрах».....................................37

2.3 Регуляторы рынка в развитии  страхового рынка.............................................53

 

3 Перспективы организации и  регулирования страхового рынка  в Республике Казахстан....................................................................................................................60

3.1 Передовой опыт организации  и регулирования страхового рынка  за рубежом......................................................................................................................60

3.2 Совершенствование и реформирование  страхового рынка в Республике  Казахстан....................................................................................................................66

 

Заключение.................................................................................................................78

Список использованной литературы.......................................................................82

Приложения................................................................................................................85

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность. В последние время в деле страхования произошли радикальные изменения, вызванные реформами в экономике Республики Казахстан. Потребности экономики обусловили не только формирование независимых страховых обществ, их союзов, ассоциаций и других форм объединений страховых организаций, но и развития  таких новых, ранее не применявшихся в нашей стране нетрадиционных видов страхования, как страхование предпринимательского риска, страхование ответственности за загрязнение окружающей среды (воздуха, воды, почвы), приватизационное страхование. Основная цель последнего -  создание необходимых и достаточных условий для эффективной приватизации. Объективная основа развития страхового рынка - необходимость обеспечения непрерывности процесса воспроизводства путем предоставления денежной помощи потерпевшим в случае непредвиденных, неблагоприятных обстоятельств. Денежный оборот страховой организации включает в себя два относительно самостоятельных денежных потока: оборот  средств,  обеспечивающий  страховую защиту, и оборот средств, связанный  с  организацией  страхового  дела.  При этом оборот средств, обеспечивающий страховую защиту,  проходит  два  этапа: на первом этапе формируется и распределяется страховой  фонд,  на  втором  - часть средств страхового фонда  инвестируется  с  целью  получения  прибыли.

Страховой  фонд  формируется  путем  аккумуляции  страховых  платежей, которые определяются на основе тарифа. Возможное  несоответствие  между  ожидаемым  и   фактическим   ущербом предъявляет определенные требования прежде всего к структуре тарифа:  в  его основную  часть  (нетто-ставку)  включается  рисковая  надбавка,  отражающая возможную   вероятность   отклонения   величины   фактического   ущерба   от ожидаемого.

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с дугой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты, на банковские депозиты, закупки акций предприятий и другое. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной деятельности, стремления получить выгоду, желание рисковать, “проверить себя”. Поэтому процесс регулирования страхового рынка является актуальным направлением для исследования в данной работе. 

Важная роль регулирования деятельности страховых компаний, сначала в лице Казгостраха, затем в лице НБ РК, а на современном этапе и КФН РК, в рыночной экономике РК, обязывает уделять регулирующему ведомству особое внимание проблемам регулирования. В этой связи данная проблема является актуальной и практически значимой. Более того, актуализируется страховая защита  и в период мирового финансового кризиса, когда страховой полис может стать той формой защиты, которую может применить субъект рынка для защиты своего интереса.

Степень проработанности темы. При рассмотрении общих проблем теорий финансов, страхования, страховых отношений, в том числе связанных с ними вопросов рисков и их страхования, формирования страхового рынка посвящены работы Я.А. Аубакирова, У.Б. Баймуратова, Ш.Р. Абдильмановой, С.С. Арыстанбаевой, А.К. Арыстанова, А.Б. Зейнельгабдина, К.К. Жуйрикова, У.М. Искакова, С.Ж. Интыкбаевой,  З.Д. Искаковой, Ж.О. Ихданова, М.Б. Кенжегузина, А.К. Кошанова, Н.К. Кучуковой, Н.К. Мамырова, В.Д. Мельникова, К.О. Окаева, К.А. Сагадиева, Г.С. Сейткасимова, М.Х. Тусеевой, Н.Н. Хамитова, и других. Вместе с тем, многие аспекты данной проблемы требуют дальнейшего исследования и поэтому, актуальность темы данной работы не вызывает сомнения.

Цель данной работы – рассмотреть особенности организации регулирования страхового рынка в РК. В рамках поставленной цели необходимо решить следующие задачи работы:

- рассмотреть теоретические основы  организации регулирования экономических  основ деятельности страховых  компаний;

- изучить этапы формирования  страхового рынка и провести анализ регулирования финансового состояния страховой компании в РК в системе оборота денежных средств и требований регулирующих организаций;

- рассмотреть практику организации  регулирования работы страховщика  на примере одной из страховых  компаний Казахстана – АО «Казахинстрах»;

- определить основные перспективы  развития страхового рынка  в  системе  основных показателей  рынка страхования в РК с  точки зрения конкурентоспособности  отдельных его участников.

Объект исследования. В соответствии с поставленной целью, объектом исследования работы является система регулирования работы страхового рынка РК и положение на нем компании АО СК «Казахинстрах».

Предметом исследования явились методологические и практические вопросы развития страхового рынка Республики Казахстан.

Практическая значимость исследования состоит в том, что на основе изучения опыта казахстанских и других зарубежных страховых компаний предложены пути оптимизации регулирования страхового рынка. Предлагаемые в работе положения по формированию и развитию страхового рынка нашли практическое применение в деятельности страховой компании.

Научная новизна работы заключается в том, что в работе предпринята попытка обоснования методических положений по формированию и развитию страхового рынка РК в условиях мирового финансового кризиса и разработка предложений для обеспечения конкурентоспособности страховщиков в РК на основе рекомендаций Мирового банка.

Основные результаты, определяющие научную новизну работы, состоят в следующем:

- углублены и развиты теоретические представления о страховом бизнесе как фундаментальной основе страховых отношений;

- определены организационные факторы  государственного регулирования, влияющие  на эффективность и конкурентоспособность  страхового рынка;

- раскрыты закономерности формирования функционирования страховых организаций в условиях мирового финансового кризиса.

- предложены практические рекомендации  по разработке стратегии регулирования  деятельности страховых организаций  РК на современном этапе.

Структура работы: введение, основная часть, заключение и список использованной литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Основы организации  и регулирования страхового рынка

 

1.1 Понятие и сущность  страхового рынка

 

Страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая.

Различают личное, имущественное страхование и страхование ответственности. По форме проведения может быть акционерное, взаимное и государственное страхование. Особую группу отношений составляет медицинское страхование. Страхование в условиях рыночной экономики - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством  их  распределения  между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чьей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня [1, с. 143].

В некоторых специальных видах страхования стоимость страхуемого согласовывается и фиксируется в договоре в качестве одного из условий страхования. Если объект страхования утрачен или уничтожен в результате одной из причин, против которой осуществлено страхование, страховщик несет ответственность только в пределах согласованной суммы вне зависимости от того, какой ущерб нанесен страхователю. В страховании судна  - это согласованная стоимость. В личном страховании - определенная сумма, выплачиваемая в случае смерти застрахованного лица.                                   

При страховании заключается договор, который является договором по возмещению убытка. Поэтому страхователь не может извлекать никакой прибыли из страхового возмещения, выплачиваемого страховщиком. Так, в имущественном страховании, если фабрика  уничтожена огнем, страховщик не несет ответственности в объеме первоначальной ее    стоимости, а выплачивает стоимость фабрики, которую она имела непосредственно перед страховым случаем. Эта стоимость может быть меньше или больше той, которую уплатил  страхователь в момент приобретения. Если застраховано только здание, сумма, выплачиваемая страховщиками, ограничивается стоимостью этого здания: страхованием не покрыта потеря прибыли вследствие пожара. Если страхователь хотел застраховаться от потери прибыли, он должен был    сделать это дополнительно.                                                       

При страховании от несчастных случаев страховщики соглашаются выплатить оговоренную сумму пострадавшему лицу за потерю ноги или руки.                       

Право страховщика на предъявление претензий к виновной стороне может возникнуть, например, при таком положении, когда страхователю причинен ущерб, по которому имеется обязательство страховщика возместить этот ущерб согласно условиям полиса, но одновременно страхователь имеет право требовать возмещение ущерба другим лицом, как, скажем, в автостраховании гражданской ответственности. Владелец такого полиса может требовать возмещение ущерба со своих страховщиков при нанесении ущерба другому лицу исходя из условий полиса. Если страховщики оплатят этот убыток, то к ним переходит право на получение сумм, которые могут быть получены страхователем с виновной стороны в соответствии с общим законодательством.

За этот год страховщики придумали много новых схем и стали делать новые ошибки. Но главное осталось. Сомнения в том, заключен договор страхования или нет, сомнения в действительности договора, сомнения в законности страховых выплат и взносов, в правильности формирования и расходования средств страховых резервов ставят под удар страховую компанию, так как результатом таких сомнений могут быть жесткие финансовые санкции. Ведь страховые взносы освобождены от НДС, а страховые выплаты и отчисления в резервы уменьшают налогооблагаемую прибыль.

Получив лицензию на определенный вид страхования, страховщики, как правило перестают задумываться о пределах своей правоспособности, т.е. о том, что же конкретно разрешено страховщику, а что выходит за пределы допустимого. Грубо говоря, считается - если в лицензии указано страхование ответственности за не возврат кредитов, то договор страхования этого вида может быть заключен. Однако это не так.

По мнению А.Б. Зейнельгабдина, страховщикам следует помнить, что "Условия лицензирования...", на основании которых выдана лицензия, разработаны задолго до вступления в силу ГК, которая накладывает определенные ограничения [2].

Под страховым рынком понимается сфера взаимодействия спроса и предложения страховых услуг. Спрос на страховую защиту означает существование потребности в страховании, подкрепленной покупательной способностью. Предложение страховых услуг обеспечивается предпринимателями, готовыми создавать страховые компании для того, чтобы принимать на себя ответственность по застрахованным рискам. Как отмечает Жуйриков К.К., необходимыми условиями для этого являются:

- достаточно стабильный политический климат, стимулирующий предпринимательскую инициативу;