Принятие решений в условиях объективно существующей неопределенности и риска

 

В законодательстве РФ введено  понятиепредпринимательского риска. Страхование предпринимательского риска предполагает заключение договора имущественного страхования, по которому одна сторона (страховщик) обязуется  за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении  предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному  лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные  вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить  страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой  суммы).

 

По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные  интересы:

 

-  риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного  имущества;

 

-  риск ответственности  по обязательствам, возникающим  вследствие причинения вреда  жизни, здоровью или имуществу  других лиц, а в случаях,  предусмотренных законом, также  ответственности по договорам  — риск гражданской ответственности;

 

-  риск убытков от  предпринимательской деятельности  из-за нарушения своих обязательств  контрагентами предпринимателя  или изменения условий этой  деятельности по не зависящим  от предпринимателя обстоятельствам,  в том числе риск неполучения  ожидаемых доходов — предпринимательский  риск.

 

Одним из видов имущественного страхования является страхование  предпринимательского риска, когда  может быть застрахован предпринимательский  риск только самого страхователя и  только в его пользу. Договор страхования  предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося  страхователем, считается заключенным  в пользу страхователя.

 

При заключении договора страхования  предпринимательского риска страховщик вправе произвести анализ рисков, а  при необходимости назначить  экспертизу. Оценка страхового риска  страховщиком необязательна для  страхователя, который вправе доказывать иное.

 

При страховании предпринимательского риска, если договором страхованиянепредусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховой стоимости). Такой стоимостью для предпринимательского риска  считаются убытки от предпринимательской  деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при  наступлении страхового случая.

 

Если в договоре страхования  предпринимательского риска страховая  сумма установлена ниже страховой  стоимости, страховщик при наступлении  страхового случая обязан возместить страхователю часть понесенных последним  убытков пропорционально отношению  страховой суммы к страховой  стоимости[399].

 

Самострахование (резервирование) — создание предпринимателем специального резервного фонда за счет отчислений из прибыли на покрытие непредвиденных расходов наступлении рисковых событий 

 

Данный способ предусматривает  установление соотношения между  потенциальными рисками, влияющими  на стоимость того или иного проекта, и размером расходов, необходимых  для преодоления сбоев в выполнении проекта. Основной проблемой при  создании резерва на покрытие непредвиденных расходов является оценка потенциальных  последствий риска.

 

В настоящее время существуют различные методики формирования резервных (страховых) фондов.Все они, как правило, исходят из средневзвешенной величины различных компонентов: ресурсов, текущих  активов, основного капитала.

 

За рубежом достаточно распространенной практикой является формирование величины страхового фонда  в размере:

 

-  % от стоимости активов;

 

-  1-5 % от стоимости продаж;

 

-  3-5  % от годового  фонда выплат акционерам и  т.п. 

 

Одним из способов определения  величины средств, направляемых на создание резервного фонда, может быть следующий: среднюю сумму потерь за прошедшие  три года необходимо разделить на среднегодовые суммы, скорректировав их на среднегодовые темпы инфляции.

 

Самострахование — это  слишком дорогостоящее дело для  большинства предпринимателей. Лишь немногие могут уменьшить риск с  помощью избыточных финансовых ресурсов и специально образованного страхового резервного фонда, т.к. он не вовлекается  в оборот и является «мертвым», неработающим капиталом, не приносящим прибыли.

 

Самострахование целесообразно  в том случае, когда стоимость  страхуемого имущества, по сравнению  с имущественными и финансовыми  критериями всего бизнеса, невелика, а также, когда вероятность убытков  чрезвычайно мала.

 

Предупреждение потерь также  практикуется предпринимателями, хотя и не в такой степени, как методы снижения риска. Для того чтобы свести к минимуму вероятность риска, предприниматели  могут:

 

проектировать свое производство, офис, магазин или склад таким  образом, чтобы минимизировать вероятность  пожара и несчастных случаев с  работниками:

 

проводить обучение работников технике безопасности и охране труда;

 

содержать в исправном  состоянии пожарно-охранную сигнализацию;

 

охранять имущество, нанимая  для этого специалистов, улучшая  охранную сигнализацию и тщательно  проверяя всех вновь поступающих  на работу.

 

Подобные практические мероприятия  могут предотвратить или хотя бы уменьшить потери.

 

Вероятность рисков — это  вероятность того, что в результате принятия решения произойдут потери для субъекта предпринимательской  деятельности. Вероятность при этом означает возможность получения  определенного результата. Существует два метода определения вероятности  нежелательных событий: объективный  и субъективный. Объективный метод  основан на вычислении частоты, с  которой тот или иной результат  обычно получен в аналогичных  условиях. Субъективная вероятность  является предположением относительно определенного результата. Этот метод  определения вероятности нежелательного исхода основан на суждении, личном опыте и информированности предпринимателя.

 

Различные методы борьбы с  возможными убытками базируются на работе с информацией. Недостоверность  информации о партнерах (заказчиках, поставщиках и др.) особенно об их деловом имидже и финансовом состоянии  грозит предпринимателю риском быть обманутым («кинутым»). Неполная информация о конкурентах при выходе на новый  рынок также может стать источником потерь для субъекта предпринимательской  деятельности. Таким образом, успех  применения тех или иных методов  зависит от степени достоверности  и полноты информации.

 

Информация состоит из всех объективных факторов и предположений, влияющих на восприятие предпринимателем, принимающим решение, сущности и  степени неопределенности, связанной  с риском. Следовательно, все, что  потенциально позволит снизить степень  неопределенности, будь то факты, оценки или прогнозы, должно считаться информацией, которая может быть получена с  использованием первичных и вторичных  данных.

 

Первичные данные получают в  результате исследований, специально проведенных для решения конкретной проблемы. Сбор данных в этом случае осуществляется путем наблюдений, изменений, опросов, интервью, экспериментов.

 

Количественные исследования связаны с проведением измерений  и различных опросов. Характерными особенностями таких исследований являются: четко определенные формы  данных и источники их получения, обработка собранных данных с  помощью упорядоченных количественных процедур.

 

Качественные исследования включают сбор, анализ и интерпретацию  данных путем наблюдений, осуществляемых в нестандартной форме. Качество информации во многом определяется объемом  выборки, для определения которой  могут использоваться вероятностный  метод и метод экспертной оценки.

 

Вторичные данные — это  данные, собранные ранее из внутренних и внешних источников для целей, отличных от целей данного исследования. Вторичные данные являются наиболее доступным и дешевым способом получения информации о возможных  рисках, которые можно почерпнуть из различных источников, как внешних, так и внутренних (рис. 4.21).

 

 

 

Рисунок 4.21. Классификация  источников вторичной информации

 

 

 

Как правило, сбор вторичной  информации предшествует сбору первичной  и повышает ее эффективность.

 

Основными недостатками вторичной  информации является возможная несогласованность  единиц измерения, использование различных  определений и систем классификаций, трудность оценки достоверности. Использование  такой информации возможно только в  том случае, если удается преобразовать  всю полученную информацию таким  образом, чтобы она удовлетворяла  предъявленным к ней требованиям.

 

Разнообразие источников получения вторичной информации, и ее значительные объемы выдвигают  необходимость тщательного анализа  документов, содержащих информацию. На практике используются два основных типа анализа: традиционный (классический) и формализованный (количественный).

 

Традиционный анализ —  цепь логистических построений, направленных на выявление сути анализируемого метода. Основной недостаток — субъективизм.

 

Формализованный анализ позволяет  избавиться от субъективности за счет применения количественных методов. Однако, вследствие того, что не вся информация в документах может быть измерена количественно, данный метод носит  ограниченный характер.

 

Внешнюю информацию можно  подразделить на официально опубликованную и синдикативную (информацию, которую  специальные информационно-консульские  организации собирают, обрабатывают и продают своим подписчикам).

 

Техника формирования базы данных о критических точках среды, достижение которых может привести систему  в состояние неустойчивости, включает в себя:

 

сканирование среды —  изучение потока информации существующей в ретроспективе (позволяет выявить  аналогичные риски и оценить  их последствия для системы);

 

мониторинг среды —  отслеживание текущей и вновь  появляющейся информации с целью  недопущения возникновения критической  ситуации и потери устойчивости системы;

 

прогнозирование — создание информации о будущем среды, ее прогнозных критически точках (точках риска),

 

Методы сбора первичной  информации делятся на количественные и качественные.

 

Оценивая информацию, необходимую  для принятия надежного решения, следует учитывать ее своевременность, труднодоступность и, зачастую, слишком  высокую стоимость. Перед предпринимателем всегда стоит вопрос определения  оптимального объема информации в зависимости  от затрат на нее и времени, потраченного на сбор.

 

Оценивая риски, которые  предприниматель в состоянии  принять, он, прежде всего, исходит из специфики предпринимательской  идеи и важности проекта, из наличия  необходимых ресурсов для ее реализации и возможностей финансирования вероятных  последствий рисков. Степень допустимых рисков определяется с учетом таких  параметров, как размер и надежность инвестиций в предпринимательский  проект, запланированного уровня рентабельности и др.

 

Измерение рисков — определение  вероятности наступления рискового  события.

 

Для предпринимателя работа по идентификации рисков никогда  не заканчивается, ибо по мере развития предпринимательского проекта появляются новые риски. Так выпуск нового изделия  может быть связан с подверженностью  новому риску. Задача предпринимателя  и состоит в выявлении этих рисков и определения подверженности потерям от риска.

 

Как известно, одним из важнейших  условий устойчивого развития страны является экономическая безопасность, выбранная в качестве приоритета государственной политики. Категория  экономической безопасности является составной частью концептуально-методологического  базиса, предлагаемого экономической  теорией, обладает собственным предметом  исследования и означает защиту экономики  страны (региона) от опасных воздействий.

 

В основе экономической безопасности лежит идеология комплексного социально-экономического развития, отражающая систему научных  взглядов, которая включает не только экономику, но и философию, геополитику, социологию, политологию, право, культуру, экологию, информатику. Целью безопасности должно быть не удержание экономики  от падения, а рост; не противодействие  ее ослаблению, а содействие ее усилению. Важнейшим элементом экономической  безопасности в современных условиях является инвестиционная безопасность страны (региона). Необходимость анализа  инвестиционной безопасности и использование  данного принципа при формировании инвестиционной политики  обусловлена  изменением экономической ситуации как в России, так и в регионах, характеризующейся снижением объема инвестиций в основные виды экономической  деятельности.

 

Анализ инвестиционной безопасности должен проводиться поэтапно и включать следующие шаги:

 

-  определение и классификация   угроз инвестиционной безопасности;

 

-  определение и группировка  объектов мониторинга инвестиционной  безопасности;

 

-  формирование совокупности  показателей, необходимых для  диагностики инвестиционной безопасности;

 

-  формирование индикативных  показателей и блоков диагностики  инвестиционной безопасности;