Принятие решений в условиях объективно существующей неопределенности и риска

 

Величина риска (степень  риска) измеряется двумя критериями.

 

среднее ожидаемое значение;

 

изменчивость (колеблемость) возможного результата.

 

 Среднее ожидаемое  значение связано с неопределенной  ситуацией.

 

 Среднее ожидаемое  значение – это средневзвешенное  для всех возможных результатов,  где вероятность каждого результата  используется в качестве частоты  или веса соответствующего значения. Среднее ожидаемое значение измеряет  результат, который мы ожидаем  в среднем.

 

 Например, если известно, что при вложении капитала  в мероприятие А из 120 случаев  прибыль 25 тыс. руб. была получена  в 48 случаях (вероятность 0,4), прибыль  20 тыс. руб. была получена в  36 случаях (вероятность 0,3) и прибыль  30 тыс. руб. была получена в  36 случаях (вероятность 0,3), то  среднее ожидаемое значение составит 25 тыс. руб. (25 х 0,4 + 20x0,3 + 30x0,3).

 

 Аналогично можно вычислить,  что при вложении капитала  в мероприятие Б средняя прибыль  составила 30 тыс. руб. (40 х 0,3 + 30 х 0,5 + + 15 х 0,2). Сравнивая две  суммы ожидаемой прибыли при  вложении капитала в мероприятия  А и Б, можно сделать вывод,  что при вложении в мероприятие  А величина получаемой прибыли  колеблется от 20 до 30 тыс. руб.  и средняя величина составляет 25 тыс. руб.; при вложении капитала  в мероприятие Б величина получаемой  прибыли колеблется от 15 до 40 тыс.  руб. и средняя величина составляет 30 тыс. руб. Средняя величина  представляет собой обобщенную  количественную характеристику  и не позволяет принять решения  в пользу какого-либо варианта  вложения капитала. Изменчивость  возможного результата представляет  собой степень отклонения ожидаемого  значения от средней величины.

 

 Риском можно управлять,  т.е. использовать различные приемы, позволяющие в определенной степени  прогнозировать наступление рискового  события и принимать меры к  снижению степени риска. Эффективность  организации управления риском  во многом определяется классификацией  риска.

 

 

2.3 Управление рисками  при принятии управленческих  решений

 

 

 При принятии управленческих  решений в условиях неопределенности  и риска необходимо проводить  анализ рисков. Анализ рисков  подразделяется на два взаимно  дополняющих друг друга вида: качественный, главная задача которого  состоит в определении факторов  риска и обстоятельств, приводящих  к рисковым ситуациям, и количественный, позволяющий вычислить величину  отдельных рисков и риска проекта  в целом.

 

 Исследование риска  целесообразно проводить в следующей  последовательности:

 

 выявление объективных  и субъективных факторов, влияющих  на конкретный вид риска;

 

 анализ выявленных  факторов;

 

 оценка конкретного  вида риска с финансовых позиций,  определяющая либо финансовую  состоятельность проекта, либо  его экономическую целесообразность;

 

 установка допустимого  уровня риска;

 

 анализ отдельных операций  по выбранному уровню риска;

 

 разработка мероприятий  по снижению риска при принятии  управленческого решения.

 

 После проведения анализа  рисков в процессе разработки  управленческого решения используются  специальные приемы управления  риском.

 

 Вопросами теории управления  риском занимается риск-менеджмент. Риск-менеджмент – специальная  форма предпринимательской деятельности. Осуществляют ее профессиональные  институты специалистов, страховые  компании, финансовые менеджеры.  Схема риск-менеджмента представлена  на рис. 1. Инструментарий снижения  влияния риска.

 

 Одна из основных  сфер риск-менеджмента – страховой  рынок, где объектом купли-продажи  выступают страховые услуги, предоставляемые  организациям и отдельным гражданам  преимущественно страховыми компаниями  и негосударственными пенсионными  фондами.

 

 

 

 

 Рис. 1. Инструментарий  снижения влияния риска

 

 

 Основные приемы риск-менеджмента  при принятии управленческих  решений:

 

 избежание риска –  уклонения от мероприятия, связанного  с риском;

 

 удержание риска –  оставление риска за инвестором (предполагая покрытие возможных  убытков за счет резервных  средств инвестора);

 

 передача риска –  передача ответственности за  риск, например, страховой компании;

 

 снижение степени риска  – уменьшение вероятности потерь  и сокращение ожидаемого их  объема.

 

 Наиболее распространенные  приемы для снижения степени  риска:

 

 диверсификация;

 

 получение дополнительной  информации о ситуации принятия  решения;

 

 лимитирование за счет  установления предельных сумм  расходов, продажи, кредита;

 

 самострахование за  счет создания натуральных и  денежных резервных (страховых)  фондов;

 

 страхование.

 

 Таким образом, в  процессе разработки и принятия  управленческих решений в условиях  неопределенности и риска менеджер  сталкивается с необходимостью  проведения анализа существующих  рисков, а также осуществления  мероприятий, связанных с избежанием, удержанием, передачей рисков или  снижения их степени. Кроме  того, в условиях неопределенности  и риска менеджеру необходимо  использовать специальные приемы  и методы разработки и принятия  решений.

 

 Разработка и принятие  решения в условиях риска.

 

 Одно из главных  правил управленческой деятельности  гласит: не избегать риска, а  предвидеть его, стремясь снизить  до возможно более низкого  уровня. Это требует грамотного  управления рисками, т.е. своевременного  предвидения, заблаговременного  выявления неопределенностей и  их последствий на деятельность  организации для разработки и  реализации управленческих решений  по их уменьшению.

 

 Организация процесса  управления риском и снижением  неопределенностей представлена  на рис. 2. Схема управления рисками.

 

 Для анализа риска  нужна прежде всего, быстрая  и достоверная информация. В условиях  более жесткой конкуренции, вызванной  глобализацией рынков, победу будут  одерживать не крупные предприятия  над малыми, а динамичные над  медленно реагирующими на изменение  обстановки. Второй этап управления  риском – выявление риска.

 

 Для того чтобы выявить,  оценить риск и принять соответствующее  решение по его снижению, необходимо  собрать исходную информацию  об объекте – носителе риска.  Эта стадия включает два этапа:  отбор информации о структуре  объекта и выявление опасностей  или инцидентов.

 

 Основные методы получения  исходной информации об исследуемых  объектах:

 

 стандартизированный  опросный лист;

 

 рассмотрение и анализ  первичных документов отчётности;

 

 анализ данных ежеквартальных  и годовых финансовых отчетов;

 

 составление и анализ  диаграммы организационной структуры;

 

 составление и анализ  карт технологических процессов;

 

 инспекционные посещения;

 

 консультации специалистов;

 

 экспертиза документации  внешними аудиторами.

 

 С целью исключения  возможности провала либо предупреждения  значительного ущерба при принятии  решений необходимо анализировать  риск и определять его последствия.  Назначение анализа риска –  дать руководителям и потенциальным  партнерам необходимые данные  о целесообразности участия в  проекте и предусмотреть меры  по защите от возможных финансовых  потерь.

 

 

 

 

 Рис. 2. Схема управления  рисками

 

 

3. Основные способы борьбы  с рисками на примере торговой  организации «Молочный рай»

 

 

 ЗАО «Молочный рай»  представляет собой предприятие  среднего размера, расположенное  по адресу: Москва, ул. Двинцев, 40. Занимается  реализацией молочной продукции  населению в пределах Москвы  и Московской области. На рынке  существует 5 лет. В связи с  тем, что уровень платежеспособности  потребителей носит характер  неопределенности, на данный момент  ЗАО «Молочный рай» имеет два,  волнующих руководство компании, вопроса:

 

1. Определение оптимальной  стратегии оптовых закупок.

 

2. Определение оптимальной  стратегии сбыта.

 

 Для решения этих  вопросов мною были выбраны  следующие методы:

 

 а) Правило минимакс (критерий Севиджа);

 

 б) Правило Гурвица.

 

 Принятие управленческого  решения по выбору оптимальной  стратегии оптовых закупок в  условиях неопределенности.

 

 Целью является определение  объема оптовых закупок у поставщиков  в зависимости от вероятных  колебаний платежеспособного спроса  населения в районах реализации  товара на основе минимаксных  стратегий.

 

 Сущность метода минимаксных  стратегий заключается в выявлении  наилучшего и наихудшего варианта  свершения события и определения  наиболее подходящего с учетом  неопределенности и риска.

 

 

Выводы

 

 

 Для выполнения поставленной  цели организации ЗАО «Молочный  рай» сперва необходимо рассчитать  варианты среднегодовой прибыли  с учетом имеющихся объемов  закупок и колебаний спроса  для каждой из предложенных  стратегий (табл. 3). Расчет прибыли  осуществляется по формуле: 

 

 

П = Спр х Qр – Cпок х Qп  – Иобр

 

 

 Затем, используя критерий  Вальда, определяем максиминную  стратегию, которая гарантирует  наибольший из всех наихудших  возможных исходов действия по  каждой стратегии. Для этого  по каждому варианту выбираем  решение, минимизирующее прибыль  с помощью формулы: a i = min П i, j, после чего выбираем максимальное  из минимальных значений. По полученным  результатам стратегия Q1 является  максиминной, она дает результат  -40 руб.

 

 Следующий шаг –  определение минимаксной стратегии,  которая дает наихудший из  всех наилучших результатов действия  каждой из стратегий. Для этого  по каждому варианту вероятного  объема сбыта выбираем решение,  максимизирующее прибыль с помощью  выражения: β i = max П i, j. Затем  выбираем минимальное из полученных  значений. По результатам стратегия  Q1 является минимаксной: ее использование  в самом худшем случае обеспечит  получение гарантированной прибыли  3440 руб.

 

 С помощью критерия  Сэвиджа мы можем выбрать такую  стратегию, при использовании  которой величина риска примет  минимальное значение в самой  неблагоприятной ситуации: Q = min max r ij. Для этого необходимо рассчитать  показатель риска для каждой  стратегии: r ij = β i – пij, – и  построить матрицу риска: Проведя  исследование, мы получили результат,  согласно которому при реализации  стратегии Q3 предприятие ЗАО «Молочный  рай» может понести минимальные  убытки в 1800 руб., реализуя продукцию  в объеме 10000 шт.

 

 Также для решения  поставленной задачи мы можем  применить критерий Гурвица, который  позволит определить компромиссное  решение проблемы путем определения  линейной комбинации минимального  и максимального значения прибыли  для каждой стратегии и определения  наибольшего из полученных результатов: Gi = xmin п ij + (1-x) max п ij; Gопт. = max Gi. По  итогам вышеописанных вычислений  делаем вывод: стратегия Q3 является  оптимальной. Таким образом, результаты  критерия Сэвиджа и критерия  Гурвица совпадают: стратегия  Q3 является наиболее безопасной.

 

 Руководством ЗАО «Молочный  рай» было принято решение  реализовывать продукцию в объеме 10 000 шт., так как реализация в  таком объеме принесет наилучшие  результаты для организации «Молочный  рай» и даст возможность функционировать  и снабжать население молочной  продукцией, несмотря на условия  неопределенности и риска.

 

 Принятие управленческих  решений – основная часть работы  менеджеров любого звена любого  предприятия. Поэтому понимание  всех тонкостей процесса принятия  решений в различных условиях, знание и применение различных  методов и моделей принятия  решений играет значительную  роль в успешной деятельности  и дальнейшем развитии организации.

 

 Риски – непременная  составляющая деловой жизни, а  управление ими – часть той  масштабной работы, которую ведет  любая компания. Оценка рисков  и неопределенности при планировании  позволяет компаниям заранее  определить и смягчить потенциальные  потери, обеспечивая основу для  принятия качественных решений  и внесения улучшений в управленческий  процесс.

 

 В данной работе  мною были подробно рассмотрены  такие моменты, как: риски, неопределенность, способы их оценки, а также  научные методы борьбы с ними.

 

 На примере ЗАО «Молочный  рай» были подробно рассмотрены  некоторые методы борьбы с  неопределенностью и рисками,  в ходе которых было найдено  оптимальное решение относительно  объема выпускаемой продукции  в условиях неопределенности  и риска.

 

 И в заключении хотелось  бы выразить надежду на то, что со временем руководитель  предприятия, принимая окончательное  управленческое решение, будет  руководствоваться научным подходом  в этой области.

 

 

Литература

 

 

Боровкова В.А. Управление рисками  в торговле. – СПб: Питер, 2004 г.

 

 Виханский О.С. –  Стратегическое управление, М. Гардарика, 1999 г.