Совершенствования кредитования физических лиц в ДО № 1 ОАО «Газпромбанк»

- Положение "О  правилах ведения бухгалтерского  учета в кредитных организациях  расположенных на территории  Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ );

- Инструкция  Банка России от 02.04.2010 № 135-И (ред. от 09.12.2011 ) "О порядке принятия  Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций";

- Инструкция  Банка России от 14.09.2006 № 28-И (ред. от 25.11.2009) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)".

К внутренним нормативным документам Банка относятся: Устав; Генеральная лицензия на осуществление банковских операций; Положения об исполнительных органах, о Совете Директоров, о Ревизионной комиссии, об Общем Собрании акционеров; Политика в области обеспечения безопасности, частная политика; перечень инсайдерской информации; различные требования и другое. (Приложение 7)

Высшим органом управления данного Банка является Общее собрание акционеров, которое созывается в установленном порядке, по мере необходимости, но не реже одного раза в год.

В исключительной компетенции Общего собрания акционеров находятся следующие вопросы деятельности Банка: утверждение и изменение устава Банка; избрание Совета директоров Банка; утверждение годового отчета Банка; распределение доходов Банка и решение о формирование фондов Банка; создание и ликвидация филиалов Банка; утверждение аудиторов Банка и другое.

В промежутках между собраниями акционеров общее руководство деятельностью Банка осуществляет Совет директоров Банка, в компетенции которого находится решение любых стратегических вопросов деятельности Банка, кроме тех, которые отнесены к исключительной компетенции Общего собрания акционеров Банка.

Руководит деятельностью Совета директоров Банка председатель Совета директоров Банка, который избирается из состава Совета директоров Банка.

Совет директоров Банка назначает исполнительный орган – Правление Банка и его руководителя – председателя Правления банка, который организует всю текущую деятельность Банка.

Управление финансовыми ресурсами и капиталом ОАО «Газпромбанк» осуществляет Совет по стратегическому развитию, который в свою очередь подчиняется председателю Правления Банка.

В ОАО «Газпромбанк» созданы две финансовые службы: планово-экономическое управлении и финансовое управление. Назначение данных служб состоит в том, чтобы обеспечить целенаправленное развитие Банка, выполнение стоящих перед ним задач, регулировать его доходы и расходы, пополнять ресурсами, выполнять требования Центрального Банка РФ по основным направлениям деятельности (качеству активов, достаточности капитала, ликвидности и др.). Также их деятельность сконцентрирована на анализе текущей деятельности Банка (доходы, расходы, прибыль, ликвидность), формирование уставного капитала, планирование деятельности головного подразделения Банка и филиалов, методическое обеспечение и другое.

Деятельность ОАО «Газпромбанк» как любой кредитной организации характеризуется двойственностью. С одной стороны, она ориентирована на извлечение прибыли, так как является коммерческой организацией: денежные средства клиентам предоставляются в виде ссуд; услуги по расчетно-кассовому обслуживанию и т.д. являются платными. С другой стороны, деятельность ОАО «Газпромбанк» направлена на обслуживание наличного и безналичного оборота денежных средств в экономике, т.е. предполагает обеспечение стабильности денежного оборота в стране, своевременности расчетов, сохранности средств клиентов и может рассматриваться как имеющая макроэкономическое значение.

Такая двойственность обусловливает следующие особенности филиалов ОАО «Газпромбанк» как кредитной организации:

• высокую степень государственной регламентации не только операций, осуществляемых ОАО «Газпромбанк», но и процессов формирования и использования ям финансовых ресурсов, что выражается в установлении Центральным банком РФ значений экономических нормативов, регулирующих размер собственных средств, устойчивость, платежеспособность и ликвидность баланса ОАО «Газпромбанк»;
• перераспределительный характер, так как ОАО «Газпромбанк» опосредует процесс перераспределения финансовых ресурсов как на микро-, так и макроэкономическом уровнях. При этом денежные доходы, накопления, поступления у ОАО «Газпромбанк» формируются в процессе осуществления операций с финансовыми ресурсами органов государственной власти и местного самоуправления, юридических лиц, накоплениями населения, т.е. путем перераспределения финансовых ресурсов субъектов власти и субъектов хозяйствования, а также средств населения. Кроме того, финансовых ресурсов ОАО «Газпромбанк» активно используются им для операций на финансовом рынке и также перераспределяются;
• создание и функционирование системы резервов с целью обеспечения устойчивости и ОАО «Газпромбанк», и кредитной системы страны, так как именно в кредитных организациях хранятся все денежные средства юридических лиц, государства, сбережения граждан, и кризис в данной сфере деятельности может привести к негативным последствиям в национальном хозяйстве, вплоть до остановки производства и социальных взрывов. В частности, формируются резервный фонд, резерв на возможные потери по ссудам, резерв под обеспечение ценных бумаг. Кроме того, часть денежных средств, принадлежащих ОАО «Газпромбанк», резервируется в Центральном банке РФ путем перечисления в фонд для регулирования кредитных ресурсов банковской системы и в фонд для регулирования кредитных ресурсов банковской системы по счетам в иностранной валюте.

Таким образом, к особенностям ОАО «Газпромбанк» относятся:

1. свободное распоряжение собственными денежными средствами в рамках, установленных действующим законодательством;
2. стремление к получению прибыли, т.е. при прочих равных условиях отдается предпочтение операциям с максимальной доходностью;
3. уклонение от риска, т.е. при прочих равных условиях преимущество имеют операции с минимальным риском;
4. предпочтение устойчивой и эффективной деятельности на длительную перспективу краткосрочным (локальным) результатам;
5. обязательное соблюдение установленных государством законодательных норм, экономических нормативов и других правил, регулирующих деятельность, ликвидность, финансовую устойчивость кредитных организаций.

 Анализ основных технико-экономических  показателей ДО № 1 ОАО «Газпромбанк»

Основные технико-экономические показатели ОАО «Газпромбанк» представлены в таблице 2.

Таблица 2

Технико-экономические показатели ОАО «Газпромбанк», тыс.руб.

Таким образом, в 2009 году филиальная сеть ОАО «Газпромбанк» увеличилась на 9 филиалов и составила 68 действующих филиалов в стране, в 2010 году новых филиалов было открыто на 5 филиалов больше, чем в прошлом году.

Чистая прибыль Банка увеличилась в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 60,4%, а в 2010 году уменьшилась на 26,75% и составила 585 700 тыс. рублей.

Увеличились активы ОАО «Газпромбанк» в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 27,83%, а в 2010 году  на 51,6% по сравнению с 2009 годом и составили 60 441 554 тыс. рублей.

Темп роста кредитного портфеля ОАО «Газпромбанк» в 2010 году был меньше, чем в 2009 году и составил  122,56%. А вот темп роста депозитного портфеля, наоборот, в 2010 существенно выше, чем в 2008 году, он составил 179,83%.

Вместе с тем, многократно увеличились чистые денежные вложения в ценные бумаги в 2010 году, по сравнению с 2009 годом они увеличились на 432,51%.

В 2009 году были вложены инвестиции в дочерние и зависимые организации на сумму 300 тыс. рублей. В 2010 году они остались на этом же уровне.

Уменьшилась рентабельность активов в 2010 году по сравнению с 2009 годом на 69,6% - на 1 руб. активов было заработано всего 0,003 руб. прибыли.

Таким образом, мы наблюдаем в 2010 году смена приоритетов вложения денежных ресурсов ОАО «Газпромбанк», увеличение депозитного портфеля в 1,8 раз и снижение чистой прибыли и рентабельности Банка.

ОАО «Газпромбанк» имеет свой официальный сайт в Интернете www.gazprombank.ru . Сайт содержит информацию о Банке, услугах, оказываемых кредитным учреждениям, адреса и телефоны его подразделений, а также новости и вакансии Банка.

Филиал ОАО «Газпромбанк» был открыт в 2002 года в городе Омске по адреса ул. Магистральная, д.2.

Таким образом, «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских услуг, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам.

Высшим органом управления данного Банка является Общее собрание акционеров. В промежутках между собраниями акционеров общее руководство деятельностью Банка осуществляет Совет директоров Банка. Руководит деятельностью Совета директоров Банка председатель Совета директоров Банка, который избирается из состава Совета директоров Банка. В ОАО «Газпромбанк» созданы две финансовые службы: планово-экономическое управлении и финансовое управление.

На верхней ступени организационной структуры ДО № 1 ОАО «Газпромбанк» находится заведующий дополнительным офисом, под его руководством находятся все отделы ДО № 1 ОАО «Газпромбанк», а также его заместитель. (Приложение 10)

По анализ основных технико-экономических показателей ДО № 1 ОАО «Газпромбанк» можно сделать вывод том, что Чистая прибыль Банка увеличилась в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 60,4%, а в 2010 году уменьшилась на 26,75% и составила 585 700 тыс. рублей. филиальная сеть ОАО «Газпромбанк» увеличилась на 9 филиалов и составила 68 действующих филиалов в стране, в 2010 году новых филиалов было открыто на 5 филиалов больше, чем в прошлом году. Вместе с тем, многократно увеличились чистые денежные вложения в ценные бумаги в 2010 году, по сравнению с 2009 годом они увеличились на 432,51%. также наблюдается в 2010 году смена приоритетов вложения денежных ресурсов ОАО «Газпромбанк», увеличение депозитного портфеля в 1,8 раз и снижение чистой прибыли и рентабельности Банка.

2.2 Анализ процесса кредитования  физических лиц в ДО № 1 ОАО «Газпромбанк»

Кредитный процесс в банке регламентируется нормативными документами, устанавливающими порядок кредитования. Внутренние документы ОАО «Газпромбанк», сопровождающие процесс кредитование физических лиц:  «Положение о финансировании под уступку денежных требований (факторинг) и расчетах по программе потребительского кредитования физических лиц; «Положение о  кредитовании физических лиц на покупку  недвижимости с использованием модели организации рефинансирования через федерального оператора вторичного ипотечного рынка - ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» и другие документы. (Приложение 9)

Также порядок предоставления кредита обычно разрабатывается и излагается в руководстве по кредитной политике и может охватывать такие стороны как подачу заявки на кредит, обработку заявки, процесс кредитного анализа, общие правила ведения кредитных файлов, обмен кредитной информацией с другими банками и поставщиками.

Кредитный Инспектор принимает к рассмотрению документы Клиента в комплекте согласно перечню, утвержденному Кредитным комитетом Банка для каждой Программы кредитования. При этом Кредитный Инспектор проверяет правильность заполнения Клиентом всех полей заявления – анкеты Клиента и соответствие указанных Клиентом в анкете сведений с данными представленных им документов. Заявка на кредит принимается к рассмотрению только при условии предоставления Клиентом всех обязательных документов сроком давности не более одного месяца.

Кредитный Инспектор несет ответственность за наличие в кредитном деле Клиента, получившего кредит, полного комплекта документов согласно перечню, утвержденному Кредитным комитетом банка по программе кредитования, в рамках которой кредит был предоставлен. В случае если соответствующей программой кредитования предусмотрено предоставление копий документов, Кредитный Инспектор заверяет данные копии после сверки их с оригиналом, путем предоставления отметки «Сверено с оригиналом» и указания должности, собственноручной подписи и ее расшифровкой.