Предупреждение банкротства банков

Законом предложены три основных механизма предупреждения банкротства банка.

Первый - оказание финансовой помощи новому инвестору, который входит в капитал банка и самостоятельно осуществляет меры по предупреждению банкротства, принимая на себя ответственность за дальнейшую судьбу банка. Это основной механизм: с его использованием осуществляется санация большинства банков, переданных Агентству.

В целях выполнения запланированных мероприятий между  Агентством, инвестором и банком заключается  Генеральное соглашение, согласно которому финансовая помощь предоставляется при условии выполнения инвестором и банком принятых на себя обязательств, в том числе по предоставлению Агентству всей необходимой информации, свободного доступа во все помещения банка, к любым его документам и информационным системам. Инвестор обязуется также разработать план финансового оздоровления банка и представить его в Агентство для согласования. В период действия Генерального соглашения инвестор должен ежемесячно направлять в Агентство отчет о ходе выполнения запланированных мероприятий. В случае выявления нецелевого использования полученных от Агентства денежных средств, а также, если финансовое положение инвестора не позволяет ему осуществлять запланированные мероприятия, инвестор обязан возвратить полученные средства в полном объеме.

Таким образом, ни о какой безвозмездной и  бесконтрольной раздаче государственных средств речь не идет.

Второй механизм - перевод активов и обязательств проблемного банка в здоровый банк. Суть его заключается в следующем: финансово-устойчивый банк принимает на себя обязательства перед вкладчиками несостоятельного банка. На эквивалентную стоимость ему передается часть сохранившихся активов банка. Для вкладчиков это означает сохранение полноценного банковского обслуживания на прежних условиях. К тому, что осталось от несостоятельного банка, применяются процедуры обычного конкурсного производства.

Передача активов  и обязательств - достаточно распространенная практика решения проблем банков. Она предусмотрена законодательством США, которые являются пионером в данной области. Подобные процедуры применяются в Канаде, Испании, большинстве стран Латинской Америки, на Филиппинах, в Турции. Румынии и ряде других государств. В том числе и в странах ближнего зарубежья, в частности, в Казахстане и Киргизии⁴⁴.

Мировой опыт свидетельствует  о достаточно высокой эффективности  данного инструмента финансового оздоровления банков.

Так, в 2005 г. Международная  ассоциация страховщиков депозитов  провела анализ эффективности использования различных инструментов для урегулирования проблем банков. Были выбраны 34 страны, которые сталкивались в той или иной форме с банковским кризисом либо с большим количеством банкротств. Наиболее распространенным и действенным инструментом оказался перевод активов и обязательств в другой банк. Его использовали почти в трети всех случаев.⁴⁵

Преимущества  инструментов для урегулирования проблем банков:

- во-первых, при  правильном определении цены  передаваемых активов это экономически  выгодно для всех клиентов  банка, а для вкладчиков удобно, так как они на прежних условиях продолжают обслуживаться в новом банке;

- во-вторых, банки-приобретатели привлекают новую клиентуру, а если подходить к вопросу шире - здоровая часть бизнеса ликвидируемой кредитной организации не исчезает, а сохраняется в банковской системе (только переходит к другому банку);

- в-третьих.  Это требует существенно меньших материальных, людских и временных затрат, чем обычные ликвидационные процедуры.

Третий механизм. Он реализуется при отсутствии нового инвестора, но необходимости санации банка. Тогда банк передается временной администрации, функции которой выполняет Агентство по страхованию вкладов. АСВ входит в капитал банка и становится его основным акционером. Этому предшествует ряд подготовительных процедур.

Значение уставного  капитала банка уменьшается до действительного  размера его собственных средств. В случае, если собственные средства банка имеют отрицательное значение, уставный капитал уменьшается до 1 рубля. Одновременно с уменьшением уставного капитала принимается решение о его последующем увеличении за счет средств Агентства. После получения контроля над банком Агентство самостоятельно реализует программу его финансового оздоровления.

Финансовое  оздоровление банков, в которых Агентство  является основным акционером, планируется осуществлять по двум основным направлениям - урегулирование задолженности перед кредиторами и операционная реструктуризация.⁴⁶

Задачей первого  этапа является организация справедливых и прозрачных расчетов для всех групп  кредиторов.

Операционная  реструктуризация подразумевает комплекс мер по реорганизации бизнеса банка, систем его управления. Для возвращения докризисных позиций каждому банку подбирается особая рыночная ниша, пересматриваются технологии продвижения банковских продуктов, выстраивается система бюджетных заданий и лимитов на финансовые операции. Вносятся изменения в организационную структуру и кадровую политику. Большое внимание уделяется повышению качества корпоративного управления.

Одновременно  осуществляется поиск новых частных  инвесторов. И как только они находятся, Агентство обязано продать свою долю в уставном капитале банка на открытых торгах. Следует отметить, что даже в этом случае государственное вмешательство в банковский сектор не ведет со всей необратимостью к национализации.

Три рассмотренных  механизма предупреждения банкротства  банка определяют общую схему действий Агентства. При этом в отдельных случаях возможно применение таких специальных инструментов, как выкуп активов, выдача гарантий по обязательствам и т. п.

Выбор того или  иного механизма реструктуризации проблемного банка в значительной степени зависит как от текущего состояния его активов, так и от оценки возможности изменения их качества в средне - и долгосрочной перспективе. Необходимо сделать специальную оговорку о том, что качество активов является хотя и доминирующим фактором, который предопределяет выбор того или иного способа санации, но далеко не единственным - конфигурация всей совокупности факторов и «вес» каждого из них при принятии решения уникальны в каждом конкретном случае.⁴⁷

При типологизации  проблемных банков, в зависимости от состояния их активов, можно выделить четыре группы. Принадлежность банка к одной из этих групп существенным образом влияет на выбор стратегии действий оператора системы санации конкретно в отношении этого банка.

К первой группе относятся банки с относительно хорошими активами. Трудное финансовое положение таких банков главным образом обусловлено не низким качеством активов, а существенным временным дисбалансом активов и пассивов. В подобных случаях часто удается отыскать инвестора, готового приобрести весь банк целиком.

Вторая группа банков характеризуется значительной частью их активов низкого качества, но при этом есть и хорошие, которые поддаются группировке и обособлению из общей массы активов. В их случаях оправданно использование такого инструмента, как передача имущественного комплекса (сбалансированных по объему активов и обязательств) в здоровый банк. Как правило, при этом в здоровый банк переходит и большинство сотрудников, которые ранее работали с переданными активами, что позволяет обеспечить их эффективное обслуживание.

К третьей группе относятся банки, текущая стоимость  активов которых крайне низкая, но потенциал ее увеличения в будущем (в частности, связанный с изменением рыночной конъюнктуры) - велик. В этом случае существует возможность вхождения санатора в капитал банка.

Наконец, четвертая  группа банков характеризуется тем, что их активы - плохие и не имеют  никаких экономически обоснованных перспектив улучшения. В этом случае осуществление процедур санации нецелесообразно и банк подлежит ликвидации.

Следует подчеркнуть эмпирический характер представленной классификации, который обусловлен многолетним опытом работы сотрудников АСВ в сфере реструктуризации банков. Нынешний костяк коллектива сформировался в Агентстве по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), созданном для ликвидации на банковском рынке последствий августовских событий 1998 года.⁴⁸

В 1999 - 2003 гг. Агентство  по реструктуризации кредитных организаций  приняло участие в проектах, связанных  с реструктуризацией и развитием 21 банка, в 15 из них АРКО было основным акционером, показав, что государственные институты могут выступать эффективными собственниками.

После восстановления текущей прибыльной деятельности банков АРКО выставляло их акции на открытые торги для продажи заинтересованным инвесторам. Цены продаж обеспечили полный возврат бюджетных средств, вложенных в капитал банков.

Наработанный  опыт используется как при осуществлении  мер по предотвращению банкротства банков с участием Агентства, так и при разработке на законодательном уровне новых форм и методов реструктуризации проблемных кредитных организаций.

За время  действия закона Агентство получило от Банка России предложения в отношении 20 (в основном региональных) банков: «ВЕФК» (Санкт-Петербург), «Потенциалбанк» (Самарская область), «Газэнергобанк» (г. Калуга), «Свердловский губернский банк» (г. Екатеринбург), «Русский банк развития» (г. Москва), «Электроника» (г. Москва), «Нижегородпромстройбанк» (г. Нижний Новгород). «Башинвестбанк» (г. Уфа), «Нижний Новгород» (г. Нижний Новгород), «Северная казна» (г. Екатеринбург), «Банк 24.ру» (г. Екатеринбург), «Союз» (г. Москва), «Московский залоговый банк» (г. Москва), «Московский капитал» (г. Москва), «Тарханы» (г. Пенза), «Сочи» (г. Сочи), «Сибконтакт» (г. Тюмень). «Курганпромбанк» (г. Курган), «Тюменьэнергобанк» (г. Тюмень), «Сетевой нефтяной банк» (г. Калининград).⁴⁹

Для десяти банков были найдены частные инвесторы. В этих проектах Агентство выполнило  роль организатора переговоров и  оказало необходимую финансовую помощь. Практика показывает, что напряжение вокруг таких банков спадает примерно через неделю после заключения соглашения с Агентством. За это время банки расплачиваются по своим долгам перед клиентами и перестают «генерировать» проблемы для реального сектора экономики. В ряде случаев наблюдается начало восстановления нормальной банковской деятельности - возобновляется выдача кредитов, отмечается приток новых клиентов.

Размер обязательств перед кредиторами этой группы банков - более 170 млрд. руб., в том числе  перед вкладчиками - 77 млрд. руб.⁵⁰

В трех банках был  осуществлен перевод активов  и обязательств проблемного банка в здоровый банк. Впервые этот механизм был применен к банку «Электроника», вкладчики которого были переведены на обслуживание в «Национальный резервный банк» (НРБ). В рамках договора НРБ принял на полное банковское обслуживание всех клиентов - физических лиц по договорам банковского вклада и банковского счета при безусловном соблюдении заключенных договоров, включая процентные ставки по вкладам и сроки их размещения.

Одновременно НРБ принял на баланс часть имущества банка «Электроника» в виде объектов недвижимости и прав требования по кредитным договорам. Недвижимость передавалась по цене, определенной независимым оценщиком, кредитный портфель - по балансовой стоимости, что и определило экономическую выгоду для всех кредиторов, включая юридические лица.

Таким образом, с 29 ноября 2008 г. вкладчики банка «Электроника» автоматически стали вкладчиками «Национального резервного банка». Было продолжено обслуживание всех вкладов и счетов в прежнем режиме и на прежних условиях, поэтому у вкладчиков не возникло необходимости что-либо менять в их взаимоотношениях с банком.⁵¹

Первый опыт является успешным - оттока вкладов не произошло, напротив, банк-приобретатель зафиксировал приток новых клиентов.

Аналогичный путь был избран при санации банка «Московский капитал» и Московского залогового банка. Их обязательства перед вкладчиками и активы на эквивалентную сумму были переданы соответственно «Номос-банку» и «Банку Москвы».

Всего в рамках данного механизма были урегулированы  обязательства перед более чем 36 тыс. человек на общую сумму 15 млрд. руб.

В связи с  отсутствием инвестора, но необходимостью срочной поддержки и решения вопроса о дальнейшей судьбе два банка Агентство взяло под управление, отстранив прежних менеджеров от руководства. От работы с пятью банками Агентство было вынуждено отказаться. В настоящее время их вкладчикам выплачивается страховое возмещение.

Причинами, определившими  данные решения Агентства, стали, с одной стороны, существенная величина потерь капитала в этих банках, а с другой - неконструктивная позиция их менеджеров и собственников.

 

2.2 Количественные и качественные изменения, произошедшие 
в российском банковском секторе в результате реализации мер по  
финансовому оздоровлению

 

В период с 1 января 2006 года до 1 января 2010 года были отозваны лицензии у 186 кредитных организаций, в том числе у 112 кредитных организаций - за нарушения Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее-Федеральный закон № 115-ФЗ).

Основания, по которым в 2006-2009 годах отзывались лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций, представлены в таблице 2.1.⁵²

Таблица 2.1

Основания отзыва лицензии

Основания отзыва лицензии	Год отзыва лицензии
	2006	2007	2008	2009
Недостоверная отчетность (п. 3 ч. 1 ст.20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	3	2	17	17
Задержка представления отчетности (п. 4 ч. 1 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	1	1	0	0
Осуществление операций, не предусмотренных лицензией (п. 5 ч. 1 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	1	0	0	0
Нарушение банковского  законодательства (п. 6 ч. 1 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	51	29	24	34
Нарушение требований ст. 6 и 7 Федерального закона № 115-ФЗ (п. 6 ч. 1 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	51	44	7	10
Неоднократное непредставление  в установленный срок в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях (п. 9 ч. 1 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	0	0	0	1
Достаточность капитала ниже 2 % (п. 1 ч. 2 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	1	0	5	11
Размер собственных  средств ниже min значения уставного  капитала (п. 2 ч. 2 ст.20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	1	0	3	12
Неисполнение в срок требований Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала) (п. 3 ч. 2 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	0	1	0	1
Неисполнение требований кредиторов (п. 4 ч. 2 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	2	2	20	24
Снижение в течение  трех месяцев подряд размера собственных  средств (капитала) ниже размера собственных средств (капитала), достигнутого на 01.01.2007 (п. 6 ч. 2 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»)	0	0	0	2