Предупреждение банкротства банков

Оказание прямой финансовой помощи банку.

1. Положительные сторон:

- данный метод может решить проблемы с ликвидностью несостоятельного банка, стабилизировать доверие вкладчиков и финансовую ситуацию и помочь избежать системного банковского кризиса;

- от инвесторов требуется внесение свежего капитала и, тем самым, участие в издержках на финансовое оздоровление банка, испытывающего трудности.

2. Отрицательные стороны:

- страховой фонд может быть истощен очень быстро и за сравнительно более короткий период, нежели при использовании других методов;

- он может повышать вероятность проявлений проблемы «морального вреда», когда лица, причастные к доведению банка до банкротства, избегают наказания;

- он может способствовать снижению рыночной дисциплины и возникновению проблем типа «too-big-to-fail»²³.

Представленный выше опыт других стран показывает, что сценарий, по которому развивается ситуация в России, является очень рискованным с точки зрения объема средств, которые, в конечном счете, придется потратить на поддержку банков. Пока действия российского регулятора напоминают действия регуляторов в Чили и Японии - в странах, где был накоплен значительный объем плохих кредитов, и спасение банковской системы стоило государству гораздо дороже, чем могло бы в условиях более быстрого принятия необходимых мер. Отметим, что Чили - единственная страна, из рассмотренных в данной работе, где на первом этапе кризиса наблюдался даже некоторый рост кредитования. Но этот рост кредитования   во   многом   был   фиктивным,   и   именно   благодаря   ему, впоследствии, спасение банков оказалось столь дорогим.

 

1.3 Роль  государства и Агентства по страхованию вкладов в 
предупреждении банкротства банков в России

 

В период до принятия Федерального закона «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года»²⁴ меры по предупреждению банкротства банка определялись Федеральным законом от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».²⁵

Эти меры включают: финансовое оздоровление банка, возможность реорганизации проблемного банка, назначение временной администрации по управлению проблемным банком без отзыва у него лицензии на осуществление банковских операций.

Однако практика показала, что такие меры применяются крайне редко и часто не оказывают  должного воздействия. Это стало очевидным в условиях общей экономической неустойчивости, когда обстоятельства требуют быстрого реагирования и значительных материальных затрат.

Между тем мировой практике известны различные формы действенного государственного участия в кризисных ситуациях. К ним относятся, например:

- приобретение государством акций  (долей) проблемного банка в  целях принятия на себя управления  банком для его финансового  оздоровления (США, Великобритания);

- предоставление банку кредитов  для поддержания ликвидности  или предоставление этому банку гарантий (поручительства) при получении им займов из других источников финансирования (США, страны Западной Европы);

- приобретение у банков активов  компаниями, созданными государством специально для управления активами (Мексика, Таиланд, Китай, Южная Корея);

- покрытие убытков, возникающих  у покупателя активов проблемных  банков в целях стимулирования  совершения сделки, при которой  состоятельному банку - покупателю вместе с активами передаются также обязательства несостоятельного банка (США)²⁶.

Мировая практика, рассмотренная выше, выработала ряд общих принципов, обеспечивающих эффективность участия государства в предупреждении банкротства банков.

Некоторые из этих принципов уже апробированы Российской Федерацией в рамках осуществления мер, направленных на преодоление последствий финансового кризиса 1998 года.

Тогда была создана  Государственная корпорация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО), которой поручалось  решение конкретной задачи: снять социальную напряженность, вызванную неспособностью ряда банков выполнить свои обязательства перед вкладчиками. С этой задачей корпорация успешно справилась.

АРКО приняло к производству и реализовало 21 проект, в том  числе по реструктуризации «СБС - Агро», имевшего обязательства перед более чем одним миллионом вкладчиков. Все эти банки являлись социально и экономически значимыми. По мере восстановления банки продавались заинтересованным инвесторам. В связи с завершением работы АРКО было ликвидировано в 2004 году.²⁷

Опыт АРКО был положительно оценён руководством страны и международными финансовыми организациями. К нему неоднократно обращались специалисты при разработке законодательных предложений об усилении роли государства в предупреждении банкротства банков.

В декабре 2006 года Банк России подготовил собственную концепцию по данному вопросу, на основе которой с участием Агентства по страхованию вкладов были выработаны оптимальные подходы для их включения в соответствующий законопроект. В апреле текущего года предложения об усилении роли государства в предупреждении банкротства банков рассмотрел Консультативный совет Банка России. События, связанные с наступлением мирового кризиса, ускорили работу над этим законом. В октябре 2008 года он, как мы знаем, был принят.²⁸ 

С этого момента Агентство по страхованию вкладов, помимо  функций страховщика банковских вкладов, а также корпоративного конкурсного управляющего при банкротстве банков и ликвидатора при их принудительной ликвидации, стало активным участником осуществления мер по предупреждению банкротства банков. Вместе с новой функцией Агентство получило соответствующие права и обязанности, и приняло на себя всю полноту ответственности, предусмотренную законодательством.

Федеральный закон «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года»²⁹  на всю процедуру запуска механизма его действия отводит не более 30 дней. Отсчёт срока начинается с момента направления в Агентство предложения Банка России об участии Агентства в предупреждении банкротства банка и заканчивается моментом согласования (утверждения) Плана такого участия в Банке России.

Агентство в  соответствии с законом может  осуществлять предупредительные меры в отношении только тех банков, которые являются участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. При этом Агентство вправе отказаться от предложения Банка России, мотивировав свой отказ соответствующими вескими доводами.

Учитывая цели, обозначенные в законе (стабильность банковской системы, защита интересов кредиторов), предупредительные меры должны применяться, в частности тогда, когда:

- под угрозой  находится платежеспособность самого  банка, то есть его способность  удовлетворять обязательства перед  кредиторами из-за проблем с  ликвидностью банка и (или) его собственными средствами (капиталом);

- и (или) возникла угроза:

а) существенного изъятия вкладов и депозитов из других банков;

б) нарушения функционирования финансового рынка, либо его отдельных сегментов;

в) нарушения функционирования отраслей экономики или предприятий и организаций, формирующих занятость или доходную часть бюджета регионов;

г) существенных (для текущего состояния фонда  обязательного страхования вкладов) выплат страхового возмещения вкладчикам;

д) прекращения  исполнения бюджетом своих обязательств перед населением и (или) широким кругом предприятий и организаций³⁰.

Предупредительные меры осуществляются Агентством на основании  согласованного (утверждённого) Банком России плана участия Агентства в предупреждении банкротства банка, который подготавливается Агентством в случае принятия им предложения Банка России.

План участия  Агентства в предупреждении банкротства  банка должен обеспечивать достаточность  мер для целей восстановления показателей финансового состояния банка до значений, установленных федеральными законами и нормативными актами Банка России. Если План предусматривает использование заёмных средств Банка России, Агентство одновременно с Планом представляет в Банк России заявление о предоставлении кредита. План может содержать ходатайство о возложении на Агентство функций временной администрации.

Меры, которые  осуществляются Агентством в соответствии с планами его участия в  предупреждении банкротства банков, установлены непосредственно Федеральным законом «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года».³¹ Перечень таких мер носит исчерпывающий характер. Это:

- оказание Агентством финансовой помощи инвесторам, приобретающим акции (доли в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников);

- оказание Агентством финансовой помощи приобретателям имущества и обязательств банка. В качестве таких приобретателей могут выступать финансово устойчивые банки, для которых подобная сделка не вызовет нарушения ими обязательных нормативов Банка России или иных негативных последствий;

- приобретение Агентством акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его акционеров (участников);

- оказание Агентством финансовой помощи банку при условии, что Агентством и (или) инвестором приобретены у данного банка его акции (доли) в установленном размере;

- организация Агентством торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка;

- исполнение Агентством функций временной администрации по управлению банком с предоставлением Агентству широких полномочий, в частности, на приобретение имущества банка, а также на передачу имущества и обязательств управляемого банка другому банку (приобретателю).

Практика применения закона только складывается. Однако некоторые  первые итоги участия Агентства в предупреждении банкротств банков подвести можно, хотя срок, который прошёл с момента вступления закона в силу (с 28 октября 2008 года), крайне незначителен.³²

Прежде всего, следует отметить следующее. Исходя из положений закона,  Агентством в кратчайший срок разработан ряд внутренних первоочередных регулятивных документов, позволивших незамедлительно приступить к реализации закона.

Правление Агентства  одобрило правила выбора источников финансирования мероприятий по предупреждению банкротства банков, утвердило регламент финансирования Агентством лиц, получающих финансовую помощь в соответствии с планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка, согласовало методику учета операций по предупреждению банкротства банков.

В целях успешного  решения задач, возложенных законом  на Агентство, приняты неотложные меры организационного характера.

В структуре  Агентства образованы два новых  подразделения: департамент реструктуризации банков, обеспечивающий практическое осуществление мероприятий по предупреждению банкротства банков, и экспертно — аналитический департамент, в функции которого входит оценка и анализ финансового положения банков, в том числе для определения целесообразности участия Агентства в предупреждении банкротства банков.

Налажена система  информирования членов Совета директоров Агентства, Банка России и Счётной палаты Российской Федерации о проведении мероприятий по предупреждению банкротства банков.

Планы участия  Агентства в предупреждении банкротства  банков, по которым были приняты положительные решения, разрабатывались Агентством в крайне сжатые сроки. Все возникающие вопросы рассматривались Правлением Агентства, Комитетом банковского надзора и Советом директоров Банка России в рабочем порядке без каких-либо бюрократических проволочек. Этого требовала обстановка, поскольку процесс ухудшения финансового положения банков в любой момент мог стать необратимым.

Вместе с  тем все решения по планам участия  Агентства в предупреждении банкротства банков принимались сторонами  взвешенно, с учётом конкретной ситуации, сложившейся в  банке. 

По общему правилу при планировании участия Агентства в предупреждении банкротства банков предпочтение отдается поиску инвестора,  имея в виду, что после приобретения основного пакета акций (долей) он обеспечит восстановление банка. Если к моменту принятия плана, инвестор не найден, такая задача, как правило, из плана не исключается до последнего момента.

Возложение  на Агентство функций временной  администрации по управлению банком допускается только как вынужденная мера, когда исчерпаны возможности по поиску инвестора, способного  без ущерба для себя вывести банк из кризисного состояния и наладить его нормальную работу. В настоящее время временные администрации Агентства введены в четырёх банках.

Е. Г. Хоменко, используемые при подготовке планов подходы, подразделяет на две группы: