Предупреждение банкротства банков

- подходы, применяемые к банку, в котором действует временная администрация Агентства;

- подходы, применяемые к банку, который действует в обычном режиме.³³

Планы участия  Агентства в предупреждении банкротства  банков, в соответствии с которыми в банк ведена временная администрация, предусматривают следующие варианты действий.

План А. Банку выдаётся займ в целях урегулирования отношений с кредиторами. Одновременно осуществляется поиск инвестора для приобретения им акций (долей) банка. При отсутствии инвестора уставный капитал банка, имеющий отрицательное значение, должен быть уменьшен в установленном порядке до 1 рубля, после чего Агентство приобретет акции (доли) банка, чтобы самостоятельно предпринять меры по его финансовому оздоровлению.

План Б. Приобретателю имущества и обязательств банка выдается займ для осуществления мер по финансовому оздоровлению  банка.

План В. Ведётся поиск инвестора и одновременно, на тот случай, если инвестор не будет найден — ведется поиск приобретателя имущества и обязательств банка.

План Г. Ведётся поиск приобретателя имущества и обязательств банка.

При наличии  инвестора планы участия Агентства  в предупреждении банкротства банков не предусматривают введения временная администрация и включают в себя следующие варианты действий.

План Д. Инвестору  выдается займ для осуществления  мер по финансовому оздоровлению банка

План Е. Инвестору  выдается займ для осуществления  мер по финансовому оздоровлению банка и одновременно ведется работа по присоединению банка к другому банку.

План Ж. Агентство  приобретает у банка часть  его активов в целях поддержания  ликвидности банка.

План З. Банку  выдается займ для осуществления  мер по финансовому оздоровлению. Одновременно ведется работа по присоединению банка к другому банку. Для поддержания ликвидности последнего Агентство приобретает у него часть активов.³⁴

В целях выполнения запланированных мероприятий между  Агентством, инвесторами (приобретателями) и банками заключаются генеральные соглашения о взаимодействии.

Согласно таким соглашениям финансовая помощь предоставляется инвестору (приобретателю) или банку при условии выполнения ими принятых на себя обязательств, в том числе по предоставлению Агентству всей необходимой информации, допущению во все помещения банка, к любым документам и информационным его системам. Инвестор обязуется также разработать план финансового оздоровления банка и представить его в  Агентство для согласования. В период действия генерального соглашения инвестор должен ежемесячно  направлять в Агентство отчет о ходе выполнения запланированных мероприятий. В случае выявления нецелевого использования полученных  от Агентства  денежных средств, а также, если финансовое положение инвестора не позволяет ему осуществлять запланированные мероприятия, инвестор обязан возвратить полученные средства в полном объеме по первому требованию.

В рамках генеральных  соглашений на финансирование мероприятий  по предупреждению банкротства банков выделены значительные денежные средства в виде займов, которые в соответствии с согласованными Банком России планами получили банки и инвесторы. Источниками такого финансирования являются средства, предоставляемые Агентству Банком России, а также взнос Российской Федерации в имущество Агентства по страхованию вкладов, не являющееся фондом обязательного страхования вкладов.

В конце первой главы можно сказать, мировой опыт банковских кризисов обширен. В мире практически не осталось страны, не испытавшей его влияния. Для любого банка, как и для банковской системы в целом, важным является предвидение кризисных ситуаций и снижение их негативных последствий до минимального уровня, что наиболее актуально в условиях разрастающегося мирового финансового кризиса, когда проблемными могут стать значительное число банков³⁵.

Участие в предупреждении банкротства банков вытекает из конституционной обязанности государства по созданию благоприятных условий для реализации гражданских прав и свобод, поскольку деятельность каждого банка затрагивает широкий круг лиц. Финансовая неустойчивость банка способна нарушить функционирование платёжной системы и стать ударом по экономике страны.

Российская  Федерация участвует в предупреждении банкротства  банков через  соответствующие  управомоченные органы, в том числе  через Банк России и Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов». 

Порядок и условия  участия указанных органов в  предупреждении банкротства  банков установлены действующим законодательством, в том числе Федеральным законом от 27 октября 2008 года №175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года».³⁶ 

В целом полученный опыт свидетельствует о высоком  потенциале принятого Закона: в нем заложена правильная идеология - все вопросы, в первую очередь, решать на рыночной основе и как можно меньше ограничивать бизнес-процессы при санации банков. Поэтому есть основания полагать, что созданный механизм отвечает интересам всех сторон экономического взаимодействия. 

Во второй главе на основе статистических данных Банка России, АСВ, публикаций экспертов проанализируем количественные и качественные изменения, произошедшие в российском банковском секторе в результате реализации мер по финансовому оздоровлению.

 

 

 

2 АНАЛИЗ МЕР ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ БАНКРОТСТВА БАНКОВ В РОССИЙСКОМ БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ

 

2.1 Меры по преодолению последствий финансового кризиса для               российского банковского сектора

 

В банковской сфере  России понятие «предупреждение банкротства кредитных организаций» появилось в 1999 г. с принятием Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».³⁷ Под предупреждением банкротства понимается комплекс мер, включающих финансовое оздоровление, назначение временной администрации либо реорганизацию кредитной организации. Меры по финансовому оздоровлению разрабатываются по инициативе учредителей, а также по требованию Банка России. К этим мерам, в частности, относятся оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, изменение структуры активов и пассивов кредитной организации, изменение организационной структуры кредитной организации, приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств.

Таким образом, изначально в основу мер по предупреждению банкротства положен следующий принцип: бремя устранения финансовой несостоятельности лежит, прежде всего, на их владельцах. Государство через систему банковского надзора осуществляет лишь административные меры в этой сфере. Задача надзорного органа - своевременное выявление проблем, указание на них руководителям и акционерам банка, а также активный контроль за дальнейшим развитием ситуации.

Если спасти проблемный банк собственникам не удается, государство устраняет его с рынка через процедуру банкротства. Одновременно через систему страхования вкладов вкладчикам выплачиваются компенсации.

Этот стандартный  подход к решению проблем банков отвечает требованиям поддержания рыночной дисциплины и защиты интересов кредиторов в обычных условиях. Но у него есть определенные границы применимости, которые становятся очевидны в периоды системных банковских кризисов или даже при возникновении острых проблем у отдельных групп экономически и социально значимых банков.

В такие моменты  на первый план выступают другие задачи - минимизация общественных потерь и обеспечение системной стабильности. Для их решения требуются специальные государственные инструменты, а также законодательно оформленные правила принятия решений.

Как утверждает А. Г. Грязнова, государство должно заниматься урегулированием проблем финансово-неустойчивых банков, прежде всего, это вопрос стабильности общественных и экономических институтов. Проблемы системно значимого банка неминуемо вызывают рост социальной напряженности, снижение доверия к банковской системе, нарушение хозяйственных связей и сбои в системе расчетов.³⁸

Всецело полагаться на рыночные механизмы в такой  ситуации неоправданно, поскольку их применение зависит от финансовых возможностей, добросовестности и адекватности поведения владельцев и руководителей банков.

Вопросы помощи финансово-неустойчивым банкам нашли отражение в специальном докладе международного Форума финансовой стабильности. Его рассмотрению было посвящено одно из заседаний министров финансов и управляющих центральными банками стран «большой семерки» весной 2008 г. В докладе отмечается необходимость четкой регламентации правовых и надзорных механизмов по работе с проблемными банками, а также описан набор соответствующих инструментов.³⁹

Осознавая значимость данного вопроса, Банк России и АСВ еще в 2006 г. подготовили проект концепции изменения роли государственного участия в предупреждении банкротства банков, которая в целом была одобрена Комитетом банковского надзора. В апреле 2008 г. предложения об усилении роли государства в предупреждении банкротства банков рассмотрел Консультативный совет при Председателе Банка России.

События, связанные  с наступлением мирового финансового  кризиса, ускорили эту работу, 28 октября 2008 г. вступил в силу Федеральный закон «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года»⁴⁰ (далее - Закон), определивший условия и параметры функционирования в России системы государственной поддержки проблемных банков в целях предупреждения их банкротства.

С этого момента  Агентство по страхованию вкладов, помимо выполнения функций страховщика банковских вкладов и корпоративного конкурсного управляющего (ликвидатора) кредитных организаций, стало активным участником осуществления мер по предупреждению банкротства банков.

Для построения эффективно работающей системы необходимо четко определить, какие цели перед ней ставятся. От этого во многом зависит ее внутренняя структура, т. е. принципы, формы деятельности и объем полномочий органов, управляющих системой, а также процедуры взаимодействия ее различных элементов.

Согласно Закону, одной из основных целей государственной  политики в области предупреждения банкротства кредитных организаций  стало поддержание стабильности банковской системы. Вторая, но не менее важная цель - защита интересов вкладчиков и иных кредиторов банков.

Как утверждает А. В. Турбанов, участие Агентства  в предупреждении банкротства банков строится на трех базовых принципах.

Во-первых, это рыночная направленность. Помощь оказывается не банкирам, а банкам как экономическим субъектам, предоставляющим банковские услуги реальному сектору экономики и населению. Неэффективные собственники этих банков ограничиваются в правах либо вовсе отстраняются от ведения дел.

Во-вторых, принцип избирательного воздействия. Очевидно, что финансовое оздоровление всех проблемных банков за счет государства невозможно. Тем более речь не может идти о полном покрытии за счет бюджета обязательств банков перед кредиторами. В соответствии с принципом избирательного воздействия помощь предоставляется исключительно тем банкам, которые обладают социальной и экономической значимостью для России в целом или для конкретного региона, т. е. воздействие оказывается на ключевые проблемные точки, влияющие на стабильность банковской системы.

В-третьих, определение экономической целесообразности вмешательства. Активные действия государства возможны только в тех случаях, когда скорое банкротство банка обойдется обществу дороже, чем попытка его восстановления. При этом никаких твердых гарантий оказания помощи банкам государство не дает - принципы рыночной ответственности не должны размываться.⁴¹

Стартовой точкой участия Агентства в мерах  по предупреждению банкротства того или иного банка является решение Банка России о направлении в Агентство соответствующего предложения. Принципиально важно, что данное решение принимается именно Банком России как надзорным органом, обеспечивающим стабильность банковского сектора.

При наличии  исходной целесообразности и возможности  реструктуризации банка Агентство проводит оценку его финансового положения. По итогам данной оценки Агентство должно либо принять решение об участии в предупреждении банкротства, либо отказаться от участия в восстановлении банка. Основанием для отказа может стать неоправданно высокий уровень затрат Агентства. В случае, когда АСВ отказывается от работы с банком, у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций.

Как утверждает А. Тютюнник, меры по финансовому оздоровлению осуществляются на основании специального плана участия, который разрабатывается Агентством и согласовывается с Банком России. Он должен содержать меры по восстановлению показателей финансового состояния банка до значений, установленных федеральными законами и нормативными актами Банка России.⁴²

В первую очередь, АСВ ориентировано на привлечение с рынка денег заинтересованных инвесторов.

Естественно, предусмотрено  и государственное софинансирование. Для этих целей из федерального бюджета  Агентству выделено 200 млрд. руб. Кроме  того, Законом предусмотрена возможность  предоставления Агентству кредитов Банка России, а также использование средств фонда страхования вкладов для защиты интересов застрахованных вкладчиков.⁴³