Отчет по практике в КБ «Ренессанс Капитал»

Структура кредитного портфеля «Ренессанс Кредит» оптимально сбалансирована. Так, существенная его часть формируется  за счет высокомаржинальных продуктов - нецелевых кредитов и кредитных карт, обеспечивая высокую доходность активов. Продолжительные сроки и крупные суммы автокредитов и нецелевых кредитов позволяют достичь большей стабильности кредитного портфеля. В свою очередь целевые кредиты обеспечивают значительную часть притока новых клиентов. На конец 2011 года нецелевые кредиты составляли 55,5% всего кредитного портфеля, целевые кредиты - 16,0%, кредитные карты - 14,2%, автокредиты - 12,1%.

Каждый из перечисленных  кредитных продуктов отличается от других каналами дистрибуции, методологией оценки надежности заемщиков, уровнем риска возможных потерь, а также временем, требующимся Банку для принятия решения о его выдаче.

 

5.1. Нецелевые кредиты

 

Нецелевое кредитование (кредиты наличными) - один из крупнейших и высокомаржинальных сегментов розничного кредитования - является для Банка одним из приоритетных направлений. По итогам 2011 года было выдано 146 000 нецелевых кредитов на сумму около 21,3 млрд. руб., что сравнимо с показателями докризисного 2008 года. Прирост портфеля нецелевых кредитов в сравнении с 2010 г составил 54%.

Нецелевые кредиты выдаются в отделениях Банка как новым, так и существующим клиентам. В 2011 году средняя сумма займа составила 145 тыс. руб., а средний срок кредита - 35 месяца.

Как в 2010, так и в 2011 году году перед Банком стояла задача обеспечить интенсивный рост портфеля за счет развития канала прямых продаж и увеличения доли продаж новым клиентам через сеть отделений Банка, а  также запуск новых каналов привлечения (WEB), при сохранении стабильной доли перекрестных продаж (то есть предложения продуктов текущим клиентам, продемонстрировавшим хорошую платежную дисциплину).

По итогам 2011 года прямые продажи нецелевых кредитов новым клиентам возросли с 40% до 60%.

Темпы роста прямых продаж нецелевых кредитов в течение года значительно возросли за счет активного развития и роста эффективности сети отделений, количество которых на конец 2011 года составило 105 отделений, а также благодаря запуску новых каналов привлечения клиентов (Интернет-партнеров и собственный сайт банка с технологией подачи WEB заявки в режиме on line). Возможность выдачи нецелевых кредитов наличными или на дебетовую карту позволяет Банку кредитовать клиентов в городах, где отсутствуют отделения с кассами, путем открытия офисов формата "лайт".

Серьезным импульсом  к росту продаж нецелевых кредитов послужили масштабные федеральные  рекламные компании, традиционно  проведенные в марте и сентябре 2011 г. ("Люблю его за скорость!" и "Кредит со всеми удобствами").

 

5.2. Целевые кредиты

 

«Ренессанс Кредит»  работает на рынке целевого кредитования с марта 2004 года, и на сегодняшний  день экспресс-кредиты в торговых точках остаются одним из ключевых продуктов Банка. В 2011 году было выдано 635 334 целевых кредитов на сумму 10,7 млрд. руб.

«Ренессанс Кредит»  является одним из ведущих игроков  на рынке целевого кредитования и  активно сотрудничает как с федеральными ритейлерами, так и с локальными сетями и независимыми магазинами. В работе с федеральными розничными сетями Банк фокусируется на сотрудничестве с лидерами в своих сегментах, среди которых такие компании как «М.Видео», «Связной», Техносила, Hoff, DIXIS, «МегаФон». Такие партнеры обеспечивают высокий трафик клиентов и достаточно большую долю качественных заемщиков. Помимо укрепления отношений с ключевыми федеральными партнерами, Банком велась активная работа по развитию бизнеса с локальными сетями и отдельными магазинами, в которых «Ренессанс Кредит» предлагает кредиты на мебель, товары для ремонта, медицинские услуги, другие товары и услуги.

Принятие решения о  предоставлении кредита, как и в  случае с нецелевыми кредитами, автоматизировано и занимает около 15-20 минут. Средняя  сумма займа варьируется от 12 до 22 тыс. руб., средний срок кредита - от 11 до 17 месяцев.

На протяжении 2011 года «Ренессанс Кредит» активно наращивал  кредитный портфель, увеличивая количество точек продаж и партнеров: за год  сеть дистрибуции целевых кредитов возросла в 1,6 раза (с 11 000 точек продаж в магазинах партнеров в начале января до 18 403 на конец декабря 2011).

Значительному росту  кредитного портфеля способствовало проведение специальных акций в сетях  «Связной» и «М.Видео», в ходе которых покупка товаров в  кредит была возможна без первоначального  взноса и переплаты. Подобные акции проходили с периодичностью раз в полгода и действовали на протяжении месяца.

Существенную роль в  увеличении кредитных продаж сыграл инновационный для рынка целевого кредитования продукт «М.Выгода», представленный клиентам в августе 2010 года совместно  с сетью «М.Видео». Вариации аналогичного кредитного продукта представлены во всех каналах продаж целевого кредитования. Уникальность продукта заключается в том, что первые полгода клиент может пользоваться кредитом без уплаты процентов при условии полного погашения кредита к моменту окончания этого периода, сравнимого с льготным периодом по кредитной карте. Если клиенту удобно пользоваться кредитом дольше шести месяцев, то он начинает платить по кредиту, используя стандартную схему с уплатой процентов по кредиту. Продукт был высоко востребован клиентами - его доля (с учётом сезонных кампаний) составила порядка 40% в общем объёме кредитов, выданных «Ренессанс Кредит» в точках продаж. Банку выгодно работать как с заемщиками, которые выплачивают кредиты дольше шести месяцев, так и с теми, кто гасит задолженность досрочно. Последние становятся хорошей базой для повторных продаж продуктов Банка.

Диаграмма: Динамика выдачи целевых кредитов в точках продаж в 2011 году, в млн. руб.

5.3. Банковские карты

 

С ноября 2005 года Банк предлагает своим клиентам кредитные карты Master Card и Visa различного уровня привилегированности - «стандартные», «золотые», а также карты моментального выпуска (instant issue).

Банком применяются  два основных подхода к выдаче карт:

Прямые продажи - выдача карт в офисах (отделениях) Банка  новым клиентам; при этом клиенты  могут получить карты в течение 15 минут с минимальным набором  документов.

Перекрестные продажи - выпуск кредитных карт для существующих клиентов, которые продемонстрировали хорошую платежную дисциплину; выпущенные карты доставляются клиентам по почте или могут быть получены в офисах (отделениях) Банка.

По кредитной карте  Банком предоставляется револьверный (возобновляемый) кредит. Максимальный размер кредитной линии при выдаче карты составляет до 140 тыс. руб. по стандартным картам, и до 300 тыс. рублей по золотым картам; кредитный лимит впоследствии может быть увеличен до 500 тыс. рублей в соответствии с процедурами Банка. Все кредитные карты, выпускаемые «Ренессанс Кредит», имеют льготный период кредитования - до 55 дней.

Одной из ключевых задач  Банка в 2011 был рост прямых продаж новым клиентам. В общем объеме операций по картам доля клиентов, привлеченных через прямые каналы продаж, выросла  с 30% в начале года до 40% в конце 2011.

В течение 2011 года Банком было эмитировано около 660 тыс. кредитных  карт. Средний кредитный лимит  по эмитированным картам составил 54 тыс. рублей, средний размер задолженности  составил 35 тыс. рублей.

Диаграмма: Динамика числа эмитированных Банком карт в 2011 году, в тыс. шт.

6.  Анализ финансовых результатов деятельности ООО КБ «Ренессанс Капитал»

6.1. Банковская отчетность

 

 Под банковской отчетностью понимается предусмотренная действующим законодательством России и нормативными документами ЦБ РФ форма получения информации о деятельности кредитных организаций, при которой Банк России получает информацию в виде установленных отчетных документов (форм отчетности), утвержденных им, подписанных электронной цифровой подписью или собственноручно лицами, ответственными за достоверность представленных сведений.

Статистическая  отчетность Ренессанс Кредит представляет собой систему экономических показателей его деятельности. Она составляется на основе статистической обработки учетных данных за определенные периоды времени и содержит необходимым образом сгруппированные данные о кредитных, расчетно-кассовых, валютных и других операциях банка.

Основное значение банковской отчетности - быть источником достоверной, полной и оперативной экономической информации о деятельности банка.

Она составляется на основе данных бухгалтерского и оперативного учета в соответствии с утвержденным Перечнем отчетности и др. информации, представляемой кредитными организациями в ЦБ РФ.

Периодичность отчетности зависит от значимости отчетных показателей; например, ежедневно представляются: баланс, сальдово-оборотная ведомость, ведомость остатков по лицевым счетам — все это отдельно по каждой группе счетов: балансовым, доверительного управления, внебалансовым, счетам срочных операций, счетам депо; бухгалтерский журнал и некоторые другие регистры бухгалтерского учета. Пятидневная отчетность включает отчеты о кассовом исполнении федерального бюджета, о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций и др.; ежедекадная - отчет по картотекам к внебалансовым счетам по неоплаченным в срок расчетным документам из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитных организаций. Ежемесячно и ежеквартально представляются отчеты по различным направлениям деятельности банков. Наиболее полный объем показателей банковской деятельности содержит годовая отчетность: годовой бухгалтерский отчет, отчет о кассовом исполнении федерального бюджета, финансовая отчетность, а также публикуемая отчетность кредитных организаций, отчет о состоянии внутреннего контроля в банке.

Правила составления  отчетности, представляемой в особом порядке, устанавливаются соответствующими нормативными актами ЦБ РФ.

Банк России вправе по решению своего руководства наряду с отчетностью, включенной в перечень, запрашивать от банков отдельные  сведения и разъяснения в разовом порядке, а также проводить единовременные обследования деятельности банков.

Датой представления  отчетности считается день ее фактической  передачи.

В случае нарушения сроков представления отчетности, а также  представление неполной или недостоверной  информации ЦБ РФ вправе применить к банкам меры воздействия в соответствии с законодательством и нормативными актами ЦБ РФ.

Баланс Ренессанс Кредит строится по унифицированной схеме в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в банках, который утверждается ЦБ РФ. При его построении применяется принцип группировки статей по экономически однородным признакам, а в тенденции прослеживается понижающаяся ликвидность по активу и уменьшающаяся степень востребования средств по пассиву. Счета баланса подразделяются на балансовые (активные и пассивные) и внебалансовые.

Средства на пассивных  счетах являются ресурсами банка  для кредитования и проведения других банковских операций. Задолженность на активных счетах показывает использование этих ресурсов. Пассивные счета отражают собственные и привлеченные ресурсы, а активные счета учитывают размещение этих средств. Внебалансовые счета используются для учета ценностей и документов, не влияющих на актив или пассив баланса и поступающих в банки на хранение, инкассо или комиссию, а также для учета бланков строгой отчетности, бланков акций, других документов и ценностей.

Все балансовые счета  подразделяются на счета первого  порядка – укрупненные, синтетические  счета, и счета второго порядка  – детализирующие, аналитические  счета, причем, используется единая структура счетов второго порядка по срокам. Кроме того, используется единая классификация клиентов, основанная на выделении резидентства, формы собственности и вида деятельности.

Финансовая отчетность Ренессанс Кредит подразделяется на текущую и годовую. Текущая отчетность, в свою очередь, подразделяется на отчетность по итогам месяца и по итогам квартала. Порядок составления, содержания и сроки ее представления определены ЦБ РФ.

Текущая отчетность по итогам месяца включает:

- Баланс;

- Сводный баланс (включая  балансы филиалов);

- Расшифровку остатков  ссудной задолженности и неплатежей  по ссудам банка;

- Расшифровку отдельных  счетов баланса по срокам привлечения  и направления средств;

- Расшифровку отдельных  балансовых счетов для экономических нормативов деятельности коммерческого банка;

- Список крупных кредиторов;

- Расшифровку по балансовому  счету «Уставный фонд банка»;

- Расчет экономических  нормативов;

- Расчет фонда обязательных  резервов;

- Расшифровку балансового  счета «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России»;

- Расшифровку балансовых  счетов по корреспондентским  счетам «Корреспондентские счета  кредитных организаций – корреспондентов», «Корреспондентские счета в   кредитных организациях – корреспондентах».

- Ежемесячная бухгалтерская  отчетность представляется коммерческими  банками в ГУ ЦБ РФ, налоговые  органы.

Отчетность коммерческих банков по итогам квартала дополнительно  включает:

- оборотные ведомости  по балансу в рублях и по  балансу в иностранной валюте;