Отчет по практике в КБ «Ренессанс Капитал»

Сделки по покупке-продаже  наличной и безналичной иностранной  валюты против наличных и безналичных  рублей РФ называются конверсионными сделками. Их можно разделить на несколько типов:

1) наличные сделки - «spot» - с расчетом на второй рабочий день после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения. Основой для данных операций являются корреспондентские отношения между банком и другими коммерческими банками. Также выделяют сделки типа «today» - расчет в день заключения сделки, и сделки типа «tomorrow» - расчет на следующий за днем заключения сделки день.

2) срочные (форвардные) сделки, под которыми понимаются валютные сделки, расчет по которым происходит более чем через два рабочих дня после их заключения. Их целью является страхование от изменения курсов валют и извлечение спекулятивной прибыли. Особенностями данных сделок является существование интервала во времени между моментом заключения и исполнения сделки, а также то, что курс валюты определяется в момент заключения сделки.

Такие срочные (форвардные) сделки как фьючерс, опцион, своп и  т.п., не являются конверсионными операциями. Они представляют собой заключение контрактов о покупке одной валюты в настоящий момент времени и  обмене на другую по обусловленному курсу в определенный момент в будущем.

Форвардные сделки подразделяются на сделки «с аутрайтом» (поставка валюты на определенную дату), «с опционом» (дата поставки не фиксируется), сделки «своп» (покупка-продажа валюты на условиях «спот» с одновременной продажей-покупкой той же валюты по курсу «форвард»).

Обмен одной валюты на другую юридическое лицо может произвести путем заключения с банком одного из трех договоров: купли-продажи, комиссии или поручения. В первом случае банк продает организации валюту по курсу, который превышает официальный курс, установленный ЦБ РФ на день совершения операции. Образовавшаяся из-за этого разница для банка является доходом, а для организации - расходом (убытком).

 

4.4. Операции банка с ценными бумагами.

 

Операции с ценными бумагами можно объединить в следующие группы:

- спекулятивные, т.е. покупка на короткий срок с целью продажи;

- инвестиционные, т.е. покупка на длительный срок с целью продажи или погашения;

- операции РЕПО, т.е. покупка с обязательством выкупа (скрытое кредитование: по желанию клиента договор кредитования не заключается, а вместо него просто 2 договора: договор на покупку и договор на продажу);

- покупка с целью погашения в счет налоговых платежей в областной и городской бюджеты.

Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это означает, что государство устанавливает норму процента, согласно которой определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства, остальная - частных предприятий. Первичное размещение всех видов ценных бумаг правительства происходит в порядке аукционной продажи, где в первую очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку).

Вторичное обращение  происходит на внебиржевом рынке. Рынок  создает группа дилерских фирм, ведущих  активные операции по покупке и продаже государственных обязательств.

В условиях экономического спада правительство через Центральный  Банк старается стимулировать хозяйственную  активность и покупает у дилеров  государственные обязательства, увеличивая их резервные счета. В условиях инфляционного бума государство продает дилерам свои обязательства и тем сокращает их ликвидность. Корпоративные облигации в гораздо большей степени, чем государственные подвержены риску неплатежа. Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредитными агентствами связанного с ними риска.

Различают два вида инвестиционной политики банка: пассивная и агрессивная.

Пассивная стратегия характеризуется равномерным распределением инвестиций между выпусками разной срочности. Эта политика банк распределяет вложения в краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы обеспечить хорошую доходность и ликвидность.

Агрессивная стратегия. Этой политики придерживаются крупные банки, имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению максимального дохода от этого портфеля.

Этот метод требует  значительных средств, так как он связан с большой активностью  на рынке ценных бумаг, при которой  необходимо использовать экспертные оценки и прогнозы состояния рынка ценных бумаг и экономики в целом. Так, если кривая доходности находится на относительно низком уровне и будет по прогнозам повышаться, то это обещает снижение курсов твердопроцентных бумаг. Поэтому банк будет покупать краткосрочные облигации, которые по мере роста процентных ставок будут предъявляться к выкупу и реинвестироваться в более доходные активы (например ссуды) .

Ренессанс Кредит принимает активное участие в подготовке и проведении всевозможных зачетных схем с использованием долговых обязательств. Большой популярностью пользуются схемы вексельного кредитования, позволяющие быстро и с минимальными издержками пополнять оборотные средства предприятия. Как и при получении обычного коммерческого кредита от предприятия - ссудозаемщика требуется предоставление необходимых гарантий возврата суммы кредита и процентов по нему.

Реализация депозитных сертификатов и векселей происходит на основании договора купли-продажи, заключаемого между Банком и покупателем. Для оформления договора необходимо составить заявку. В течение двух дней после перечисления денежных средств ценная бумага выдается приобретателю. Получение векселей/депозитных сертификатов осуществляется уполномоченным лицом приобретателя при предъявлении доверенности и карточки образцов подписей организации (для кредитных организаций - заверенной нотариально, для остальных организаций - обслуживающим банком).

Оплата долговых обязательств осуществляется на следующий рабочий день после предъявления их к платежу.

В процессе обращения векселей предлагает услуги по их ответственному хранению, размену, проверке на наличие в реестре и досрочному учету.

Специалистами Банка  разработан механизм "обездвиживания" векселей и их передачи между участниками  расчетов посредством перевода вексельной суммы по счетам депо. Это позволяет с большей эффективностью проводить расшивку неплатежей, контролировать движение векселей и облегчает расчеты между предприятиями и организациями, находящимися в различных регионах.

Основными операциями, которые  проводятся с акциями, являются:

- сделки РЕПО

- представляют  собой кредитные отношения, которые являются более гибкими и простыми для заключения.

- операции по продаже купленных ценных бумаг для их осуществления была создана база данных по фондовым компаниям практически всех городов России.

Также банк осуществляет операции мены ценных бумаг, что тоже оформляется соответствующим договором  мены и актом приема-передачи ценных бумаг.

При работе с ценными  бумагами доходы от операций с ними складываются, как правило, из нескольких составляющих:

- полученные проценты, дивиденды от вложений в государственные и корпоративные ценные бумаги, долговые обязательства;

- курсовая разница при покупке-продаже корпоративных и государственных ценных бумаг;

- дисконт при учете векселей;

- переоценка ГКО;

- комиссия от посреднических операций по поручению клиентов;

- доход от кредитования ценными бумагами (операции РЕПО);

- доходы, полученные за счет возврата средств, зарезервированных под обесценение ценных бумаг при их продаже;

- доходы от деятельности депозитария.

КБ «Ренессанс Капитал» на основании выданных ФКЦБ РФ лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, дилерской деятельности и депозитарной деятельности предоставляет услуги по брокерскому обслуживанию Клиентов при проведении операций с ценными бумагами:

- на рынке государственных краткосрочных облигаций и облигаций федерального займа;

- на биржевом рынке корпоративных ценных бумаг (акций и облигаций) на ведущих торговых площадках страны: Московской межбанковской валютной бирже, Российской торговой системе, Московской фондовой бирже и Фондовой бирже "Санкт-Петербург";

- на внебиржевом рынке корпоративных ценных бумаг (акций и облигаций).

В августе 2011 года на ФБ ММВБ были размещены биржевые облигации Банка серии БО-03 общим номинальным объемом 3 млрд. рублей. Ставка 1-го, 2-го, 3-го и 4-го купонов определена на уровне 9,9% годовых, что в рублевом эквиваленте составляет: по 1 купону - 49,91 руб.; по 2 купону - 49,36 руб.; по 3 купону - 49,91 руб.; по 4 купону - 49,09 руб. Облигации серии БО-03 включены в Котировальный список ЗАО «ФБ ММВБ» «А» первого уровня. Также Банк получил почти четырехлетнее финансирование в размере 2,2 млрд. рублей от ЕБРР. Биржевые облигации эмитента зарегистрированы ЗАО «ФБ ММВБ» 30 июля 2010 с идентификационным номером 4В020303354. Срок обращения выпуска - 3 года. Возможно досрочное погашение по требованию владельцев ценных бумаг. Облигации имеют 6 купонных периодов.

Таблица 4

Средства, привлеченные на рынках капитала	Процентная ставка		Срок погашения		31.12.2011	31.12.2010		31.12.2009
					Сумма, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.		Сумма, тыс. руб.
Кредитные ноты
- RCF (эмиссия 2010 года)	13,0%		Апрель, 2013		6,155,126	6,327,444		-
- RCF (эмиссия 2007 года)	9,5%		Июнь, 2010		-	-		5,457,240
- Reachcom Public Ltd.	14,8%		Январь, 2010		-	-		184,664
Итого кредитных нот					6,155,126		6,327,444		5,641,904
Документарные процентные неконвертируемые облигации
- выпуск № 4В020303354В		9.90%		Август, 2014	3,115,187		-		-
- выпуск № 40203354В		10.4% / 22.0%		Апрель, 2012	1,211,548		834,930		167,857
- выпуск № 40303354В		12.5%/25.0%		Июнь. 2012	1,728,403		3,010,679		2,516,021
- выпуск № 40103354В		14.5%		Март, 2010	-		-		2,092,801
Итого документарных  процентных неконвертируемых облигаций					6,055,138		3,845,609		4,776,679
Выпущенные векселя		10,8%		Июль, 2012	24,497		-		-
Выпущенные долговые ценные бумаги					12,234,761		10,173,053		10,418,583

 

Размер выпущенных долговых обязательств (облигации, векселя) Банка  увеличился на 55,74% и составил 5 933 297 тыс. руб. (3 809 765 тыс. руб. - на начало 2011 года); увеличение произошло в том числе за счет размещения 05.08.2011 г. неконвертируемых процентных облигаций Банка серии 04В сроком погашения 05.08.2014г.

 

5. Кредитная политика банка

 

 Кредитная политика представляет собой комплекс мероприятий банка по повышению доходности кредитных операций и снижению кредитного риска. При формировании кредитной политики и управлении ссудным портфелем необходимо учитывать ряд объективных и субъективных факторов: макроэкономических, отраслевых и региональных, а также внутрибанковских.

Положительные тенденции  в экономике создают основу для  расширения банковских операций, что  позволяет банку более эффективно использовать накопленную ресурсную  базу и расширять сферу возможных  инвестиций.

Главной задачей КБ «Ренессанс Капитал» в области кредитования является увеличение качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков.

Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного портфеля банка и оказывает влияние, прежде всего, на продуктовый ряд. Нацеленность на комплексность обслуживания влечет за собой создание самого широкого спектра услуг, банковских продуктов и инструментов для всех целевых групп потребителей.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.

С момента выдачи Банком первого потребительского кредита  в 2004 году кредитование физических лиц, являющееся самым высокомаржинальным сегментом в сфере банковских услуг, остается основным направлением деятельности «Ренессанс Кредит». Банк предоставляет клиентам нецелевые кредиты, целевые кредиты и кредитные карты.

«Ренессанс Кредит» уверенно удерживает лидирующие позиции в сегменте потребительского кредитования, что подтверждается результатами банковских рейтингов.

Благодаря устойчивой финансовой базе и наработанным технологиям, в 2011 году «Ренессанс Кредит» удалось  значительно увеличить объемы кредитования населения. Ускорению темпов развития бизнеса также способствовала благоприятная социально-экономическая ситуация в стране, возобновившийся после кризиса рост доходов населения, рост покупательной способности населения и повышение спроса на кредитные продукты.

Линейка продуктов Банка  включает в себя нецелевые и целевые  кредиты, кредитные карты.