Организация кредитного процесса в коммерческом банке

 

На основании этих данных рассчитаем коэффициенты, характеризующие кредитоспособность заемщиков:

1. Коэффициент абсолютной  ликвидности (F1): F1=ДС+КФВ ОКс

2. Коэффициент промежуточного  покрытия (F2): F2=ДС+КФВ+ДЗ ОКс

3. Общий коэффициент покрытия (F3): F3=ДС+КФВ+ДЗ+ЗЗ ОКс

4. Коэффициент финансовой  независимости (F4): F4=СК ИБ

5. Коэффициент рентабельности (F5): F5=П ВВ

Рассчитанные значения критериев качества для рассматриваемых предприятий представлены в табл.3.2.

Таблица 3.2 - Расчетные значения критериев качества предприятий

№ п/п	Критерий качества		Значение критерия для предприятия								Нормативные значения
			а1		а2		а3		а4
	А		1		2		3		4
1		F1		0,140		0,075		0,072		0,117	0,05-0,025
2		F2		0,962		0,726		0,550		0,538	0,7-1,0
3	F3		2,340		2,280		1,770		1,160		2,0
4	F4		0,713		0,712		0,723		0,663		0,6
5	F5		0,30		0,109		0,153		0,152		Чем выше, тем лучше

 

Анализ расчетных значений критериев показывает, что все предприятия могут претендовать на получение кредита.

Изучив организационно-экономическую характеристику, следует отметить, что дополнительный офис №1791/0112 Ханты - Мансийского отделения №1791 Сбербанка России является наиболее активно развивающимся банком в районе, пользуется доверием со стороны вкладчиков, кредиторов и инвесторов.

В настоящее время отделение банка продолжает развиваться и представляет собой один из лучших примеров успешного ведения банковского бизнеса на районном уровне.

Обработку полученной исходной информации осуществим с применением математического аппарата теории нечетких множеств. Она проводится в три этапа.

Этап 1. Построим функции принадлежности, соответствующие понятиям: «предпочтительный коэффициент абсолютной ликвидности», «желаемый промежуточный коэффициент покрытия», «наилучший коэффициент рентабельности» и т.д.

Построение функций производилось с помощью экспертов, располагающих знаниями в области кредитования предприятий разного функционального назначения.

Этап 2. Определим конкретные значения функции принадлежности по критериям качества F1, F2, F3, F4.

Этап 3. Проведем сверку имеющейся информации в целях выявления лучшей альтернативы. Множество оптимальных альтернатив В определяется путем пересечения нечетких множеств, содержащих оценки альтернатив по критериям выбора. Правило выбора лучшего варианта имеет следующий вид:

Оптимальной считается альтернатива, с максимальным значением функции принадлежности, к множеству В. Операция пересечения нечетких множеств соответствует выбору минимального значения для j-й альтернативы:

В нашем случае множество оптимальных альтернатив будет формироваться следующим образом:

В=min{1,0; 0,962; 1,0; 0,986; 1,0}

min{0,75; 0,726; 0,974; 0,984; 0,363}

min{0,72; 0,550; 0,885; 1,0; 0,516}

min{0,836; 0,538; 0,580; 0,917; 0,506}

Результирующий вектор приоритетов альтернатив имеет следующий вид: ГДЕ САМ ВЕКТО 
Р

 

Таким образом, лучшей альтернативой является а1, которой соответствует значение 0,962. На втором, третьем и четвертом местах находятся соответственно.

Поскольку ресурсы банка ограничены, то оптимальным заемщиком будет являться предприятие а1.

Предложенный метод значительно повышает обоснованность принимаемых решений и снижает риск невозврата кредитов, тем самым, улучшая финансовое состояние и жизнедеятельность самого банка.

Наряду с предложенными методами совершенствования кредитования юридических лиц дальнейшее развитие данного вида деятельности непосредственно связано с уровнем организации работы с клиентами.

Оформление и выдача кредитного договора сложный процесс, требующий оперативного и качественного выполнения операций. Норма времени на выполнение операций по кредитованию юридических лиц представлены в табл.3.3.

Таблица 3.3 - Нормы времени на выполнение операций по оформлению и выдаче кредитного договора

№ п/п	Наименование операций	Норма времени, мин.
	А	1
1	Оформление и выдача кредитного договора	1579
2	Консультирование заемщика	64
3	Рассмотрение кредитной заявки	1294
3.1	Прием документов от заемщика	63
3.2	Подготовка кредитным работником заключение о предоставлении кредита	1231
4	Оформление договора	183
5	Выдача кредита	38

 

Из табл.3.3 видно, что основной и наиболее трудоемкой является операция по подготовке заключения о предоставлении кредита. Норма времени на выполнение данной операции составляет 1231минут или 2,5 дня.

Фактически этот процесс занимает 5 дней. В результате чего оформление и выдача кредитного договора осуществляется в течение 6 дней, что почти в 1,5 раза превышает установленную норму, и в большинстве случаев приводит к недовольству со стороны клиентов по поводу нарушения сроков выдачи кредита.

Увеличение затрат времени объясняется тем, что в отделе кредитования юридических лиц отсутствует специалист по анализу кредитоспособности заемщика и выполнению других аналитических функций, и все операции осуществляет экономист. Поскольку клиентская база постоянно увеличивается, то растет и объем работ.

Решение о целесообразности выдачи кредита принимается либо уполномоченным должностным лицом, либо соответствующим органом управления банка. В одних банках кредитный инспектор лишь разрабатывает условия ссуды и готовит все материалы, право же утверждения принадлежит высшей администрации и кредитному комитету, состоящему из директоров и опытных кредитных работников. В других банках кредитный инспектор может принимать решение по всем кредитным заявкам, которые он готовит, с последующим утверждением на кредитном комитете.

С целью улучшения качества обслуживания клиентов необходимо ввести в штат отдела должность финансового аналитика, в обязанности которого включить работу по оценке кредитоспособности заемщика, прогнозированию его финансового состояния на будущее, подготовке заключения о предоставлении кредита и выполнению других аналитических функций.

Введение должности финансового аналитика обеспечит сокращение затрат времени на подготовку заключения с 5 дней до 2 дней, и позволит сэкономить время на выполнение других операций.

Эффект от предложенного мероприятия представлен в табл.3.4.

 

 

Таблица 3.4 - Расчет эффективности от введения в штат новой должности

	Наименование операции	Норма времени, мин	Фактическое время, мин	Планируемое время, мин
	А	1	2	3
1	Оформление и выдача кредитного договора	1579	2890	1473
2	Консультирование заемщика	64	64	64
3	Рассмотрение кредитной заявки	1294	2605	1188
3.1	Прием документов от заемщика	63	63	63
3.2	Подготовка заключения	1231	2542	1125
4	Оформление договора	183	183	183
5	Выдача кредита	38	38	38
6	Экономия времени	-	-	1417

 

Как видно из табл.3.4, при введении в штат должности финансового аналитика процесс оформления и выдачи кредита осуществляется за более короткий промежуток времени, обеспечивая экономию времени 3 дня.

Предложенные мероприятия по совершенствованию организации кредитования юридических лиц позволят банку проводить более продуманную политику привлечения и удержания клиентов, а также повысить эффективность операций кредитования и улучшить политику управления риском.

 

3.2 Применение трендовой  модели оценки риска при кредитовании  юриди-ческих лиц

 

Исходя из определения риска, как степени вероятности невозврата кредита, процентов по нему или задержки выплат, которая может привести к существенным финансовым потерям со стороны кредитора, выделяют несколько способов оценки риска.

Кредитный риск определяется как риск не возврата денег должником в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.

Это возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг.

Центральное место в процессе минимизации кредитного риска принадлежит определению методов его оценки по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом.

Одним из важных методов оценки кредитного риска является метод оценки кредитоспособности клиента, который осуществляется на основе анализа, направленного на выявление его финансового состояния и его тенденций.

Для оценки риска кредитования юридических лиц в дополнительном офисе №1791/0112 Ханты - Мансийского  отделения №1791 Сбербанка России воспользуемся методикой, которая вбирает в себя черты анализа, прогнозирования и готовит основу для принятия эффективного управленческого решения.

Методика оценки риска состоит из следующих процедур:

1. Оценка составляющих  риска кредитования;

2. Группировка составляющих  элементов риска по возможности  управления;

3. Детальный анализ выявленных  групп риска и конкретного  подвида риска;

4. Определение вероятности  возникновения риска:

4.1 Разбиение на области  риска;

4.2 Определение тенденции  развития риска;

5. Определение и анализ  размера возможных потерь.

Исходными данными для оценки риска служит информация о качественном состоянии кредитного портфеля за определенный период.

Для получения точной оценки проанализируем риск кредитования за последние 8 лет (табл.3.5).

Более подробно остановимся на четвертом этапе в рамках разбиения области риска.

Таблица 3.5 - Расчет величины риска

№ п/п	Год	Выдано кредитов, кол. договоров	Не погашено, кол. договоров	Величина риска, коэффициент
	А	1	2	3
1	2006	9	4	0,45
2	2007	18	7	0,38
3	2008	14	5	0,42
4	2009	20	9	0,35
5	2010	24	9	0,37
6	2011	26	7	0,27
7	2012	29	9	0,31
8	2013	64	11	0,17