Национальный Банк Казахстана

Национальный Банк является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства.

Одной из важных проблем совершенствования  деятельности Национального Банка  РК, в том числе и во вопросах подотчетности, является разработка эффективного механизма нормотворчества. Субъектом нормотворческой деятельности банковского законодательства наряду с Парламентом и Президентом, также и Национальный Банк – в части подзаконных нормативных правовых актов. Кодификации банковского законодательства и необходимости принятия Банковского кодекса. Позиция обосновывается тем, что законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность, относительно немного – порядка двух десятков, в то время, как подзаконных нормативных правовых актов в банковской сфере – свыше сотни. Помимо этого, появление в банковском законодательстве и банковской практике новых институтов, правовых механизмов и категорий обусловливает необходимость их упорядочения и определения места в цельной системе банковского законодательства.[10, стр. 45]

Таким образом, кодификация банковского  законодательства – объективно необходимый  процесс. Стоит отметить и тот, факт, что примеры существования в  системе законодательства банковских кодексов за рубежом имеются. На постсоветском  пространстве банковский кодекс в 2000 году был принят в Республике Казахстан. Подобная проблема активно дискутируется на протяжении многих лет и в Российской Федерации, даже принимался проект данного кодекса.

Следующая проблема, связанная с  вопросами подотчетности, заключается  в объеме компетенции главного банка  страны.

Проблема ограничения компетенции  Национального Банка дискутируется  в научной среде не один год.

Валютное регулирование, в отличие от пруденциального, затрагивает не только банки и другие кредитные организации, но и других субъектов правовых отношений: граждан Республики Казахстан и иностранцев, юридических лиц, государства, его органов и международные организации. Поэтому роль Национального Банка в соответствующей сфере должна быть если не полностью исключена, то, во всяком случае, существенно ограничена, и она по существу выходит из сферы задач и роли, которую призваны играть, и играют в других странах главные банки страны. Это продиктовано особенностями экономики переходного периода.

Помимо вышеописанных функций  Национального Банка, авторы выделяют функцию банковского надзора. Так, Етекбаева Б.Н. отмечает, что в  соответствии со стандартами Базельского  комитета по банковскому надзору  Национальный Банк был наделен полномочиями по проведению консолидированного надзора  за банковской деятельностью.

Одной из главных проблем, которая  исследуется авторами на протяжении многих лет, является совершенствование  правового статуса Национального  Банка как юридического лица. Данная проблематика глубоко исследована  казахстанским ученым-юристом А.С. Жусуповым. Автор считает необходимым  совершенствование правового статуса  Национального Банка как юридического лица по следующим направлениям:[12, стр. 109]

1. Определение Национального Банка РК в качестве государственного учреждения, имущество которого принадлежит ему на праве оперативного управления.
2. Государство несет субсидиарную ответственность по обязательствам Национального Банка своим имуществом в лице республиканской казны.
3. Доходы, полученные в результате деятельность Национального Банка РК, необходимо распределять в соответствии с организационно-правовым статусом государственного учреждения, т.е. по смете, утверждаемой уполномоченным органом, каковым по действующему законодательству является Президент РК.

Одной из специфичных черт правового  положения Национального Банка  РК является то, что он является агентом  Правительства, и в то же время  формально независим от него. Поэтому  в целях подтверждения и дополнительного  аргументирования вывода о роли и  месте Национального Банка в  государственной системе, автор  анализирует действующее законодательство по вопросам взаимодействия его с  другими органами государственной  власти.

Большим пробелом является тот факт, что в Конституции не нашло  своего закрепление правовое положение  Национального Банка. В отличие  от нашего государства, в Конституции  РФ от 12.12.1993 г. в п.2 ст.75 закреплено правило  о том, что функцию по защите и  обеспечению устойчивости рубля  Центральный Банк Российской Федерации  осуществляет независимо от других органов  государственной власти.

Помимо этого взаимодействие Национального  Банка с другими государственными органами сводится к координации  его деятельности с Правительством РК. Данная точка зрения, как справедливо  отмечает А.Д.Жусупов, является поверхностной, т.к. она не затрагивает вопросы  взаимодействия Национального Банка  и других институтов государства, прежде всего с институтами Парламента и Президента.

Исходя из организационно-правовой формы Национального Банка РК – государственного учреждения, и  можно говорить о том, что Президент  РК выступает по отношению к нему в качестве уполномоченного органа от имени государства как собственника имущества Национального Банка  РК.

Немало дискуссий вызывает вопрос о подотчетности Национального  Банка. Учитывая особенности положения Национального Банка РК как основного органа управления банковской системой и отсутствия эффективных механизмов контроля в вопросах подотчетности, предлагается создать консультативно-совещательный орган при Правительстве РК – «Государственный банковский совет Республики Казахстан». По нашему мнению, данная мера оправдана, и при создании подобной структуры необходимо ее наделить достаточной компетенцией для осуществления эффективной реализации принципа подотчетности. Только данный орган должен функционировать не при Правительстве, а при высшем представительном органе – Парламенте РК. Обоснование данной идеи можно сделать при исследовании зарубежного опыта в системе функционирования банков первого уровня.

Обратимся к опыту Европейского центрального банка, который является центральным банком Евросоюза и  зоны евро. Европейский центральный  банк является «наследником» Европейского денежно-кредитного института (EMI), который  играл ведущую роль в подготовке к вводу евро в 1999 году.

Важным моментом в деятельности ЕЦБ является проблема взаимодействия данного учреждения с остальными органами Европейского Союза. Так, ст. 113 (1) Договора устанавливает, что Президент  Европейского Совета и любой член Европейской Комиссии могут участвовать  в заседании Совета управляющих  ЕЦБ без права голоса. В свою очередь Президента ЕЦБ приглашают принять участие в заседаниях экономического и Финансового Совета, когда в них обсуждаются вопросы, затрагивающие цели и функции  ЕЦБ, т.е. его предметную компетенцию.[13, стр. 85]

Европейский Парламент также играет существенную роль в налаживании  диалога между ЕЦБ и гражданами государств-членов, в нем представленных. Ст.113 (3) Договора предусматривает, что  Европарламент может провести общие  дебаты по годовому отчету, который  ЕЦБ обязан предоставить в Европейский  Совет и Европарламент. Кроме  того, Президент ЕЦБ и другие члены  Исполнительного Комитета могут  быть приглашены на заседание Парламентского Комитета, ведающего вопросами валютной политики.

Наряду с ежегодными отчетами ЕЦБ  представляет в Еврокомиссию и Совет  ежеквартальный отчет. Помимо этого, ЕЦБ  издает ежемесячный бюллетень о  своей деятельности, который служит главным инструментом его постоянной связи с общественностью, хозяйствующими субъектами и финансовыми рынками.

Последним важным элементом принципа подотчетности и взаимодействия с органами Евросоюза является судебный контроль, т.е. правомочие Европейского Суда давать правовую оценку актам  и упущениям в актах ЕЦБ  на предмет их соответствия европейскому законодательству. В этом контексте  ЕЦБ занимает равное положение среди  всех субъектов ЕС в отношении  судебного контроля, который распространяется на оценку законности актов ЕЦБ (ст.230 Договора), законности бездействия  ЕЦБ (ст.232 Договора) и на предварительную  оценку юридической действительности и толкования таких актов (ст.234 б  Договора).

Именно последний момент представляет наибольший интерес для применения его элементов и принципов  в казахстанской банковской системе  государственного регулирования финансовых отношений. Поскольку именно данной формы контроля за нормотворческой  деятельностью Национального Банка  и не хватает в Республике Казахстан. В Казахстане Национальный Банк занимает позицию скорее как «государства в государстве», не подверженный серьезному контролю и оценке его деятельности.

Банковская (в том числе валютная), денежно-кредитная системы любой  страны являются важными элементами жизнеспособности государства, которые  оказывают существенное влияние  на экономические, политические и иные процессы, происходящие в обществе. Поэтому совершенствование деятельности Национального Банка как «банка банков» государства является одной из основ, на которых зиждется экономическая безопасность Республики Казахстан. Роль Национального Банка в переходной экономике остается значительной и неизменной. Как эмиссионный центр он выполняет работу, которую не делает ни один экономический субъект. Его назначение следует воспринимать как данность. Его роль нельзя ни преуменьшить, ни преувеличить.

Тем не менее, регулирование банковских отношений по усмотрению только лишь Национального Банка без действенных  механизмов подотчетности является опасным и требует разработки адекватной системы подотчетности.

1.2 История возникновения, экономическая сущность и значение Национального банка Республики Казахстан

После распада  СССР и обретения Казахстаном  в 1991 г. статуса суверенного государства  возникла необходимость дальнейшего  реформирования банковской системы  республики, создания ее правовой основы, принятия новых законодательных  актов, регулирующих банковскую деятельность. Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О Национальном банке  Республики Казахстан" [1] и 14 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан".[2] Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка Республики Казахстан с банками второго уровня.

Кроме того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества (около двухсот) банков второго уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических  реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной  конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением  в государстве роли центральных  органов исполнительной власти в  лице Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого экономического кризиса и приобретением важного  атрибута суверенности - введением 15 ноября 1993г. национальной валюты - казахстанского тенге, а также введением в  действие с 01 марта 1995 г. Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая  часть), возникла необходимость и  было принято новое банковское законодательство.

30 марта  1995 г. был принят Указ Президента  Республики Казахстан, имеющий  силу Закона, "О Национальном  банке Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г. - Указ Президента  Республики Казахстан, имеющий  силу Закона, "О банках и  банковской деятельности в Республике  Казахстан".

Основной  целью принятия Указа "О Национальном банке Республики Казахстан" явилось  более полное отражение роли Национального  банка в осуществлении денежно-кредитной  политики и адаптация закона к  международным стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма  подотчетности Национальный банк перед Президентом Казахстана и Высшими представительными органами республики порождало проблемы в правоприменительной практике.

В связи  с чем в Указе "О Национальном банке Республики Казахстан" четко  и подробно изложен порядок взаимодействия Национального банка с Президентом  и Парламентом. В частности, определена подотчетность Национального банка только Президенту Республики Казахстан, с согласия и по поручению которого может осуществляться проверка деятельности Национального банка.

Становление Национального банка непосредственно  связано с созданием отечественной  банковской системы. Поэтому большая  роль принадлежит Национальному  банку, который с момента своего становления целенаправленно принимал эффективные меры по улучшению деятельности банковского сектора. В результате двухуровневая банковская система  основывается на построении взаимоотношений  между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между  Национальным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческим и специализированными  банками; по горизонтали - отношение  равноправного партнерства между  различными низовыми звеньями. При  этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных  с обслуживанием хозяйства. Центральный  банк остается банком банков в полном смысле этого слова только для  двух категорий клиентов - коммерческих и специализированных банков и правительственных  структур, причем преобладающими становятся функции «банка банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля функционирования рынка кредитно-финансовых услуг.

Переходный  период, в течение которого сосуществовали старые и новые банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате в Республике сложилась  двухуровневая банковская система, первый уровень которой представляет Национальный банк, а второй или  нижний уровень представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные  банки.